【正文】 、包裝、園林工程施工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動當?shù)鼐蜆I(yè)水平的提高。 項目區(qū)涉及 **區(qū)義和鎮(zhèn)受益農(nóng)民近 1000 人，其中含 600 名庫區(qū)移民，人均純收入 4203 元，比原有收入高出 1000 元以上（該鎮(zhèn) 農(nóng)民 人均純收 3176元 ），因此，項目帶動農(nóng)民和移民增收效果明顯。其次應(yīng)加強成本管理，降低經(jīng)營成本，避免風險。但整個變動范圍都在177。其中固定資產(chǎn)變動177。 敏感性分析 根據(jù)項目特點 ,將項目固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本作為三個主要敏感因素進行分析，取變化率177。通過以市場為導向的多元化產(chǎn)品布置方案，加強新品種引進、開發(fā)，不斷保持產(chǎn)品的市場優(yōu)新特性，市場風險不大。 從市場需求來看，本項目近期產(chǎn)品主要滿足公司自身園林工程 用花卉苗木，從外部市場分析來看，尤其是對于優(yōu)質(zhì)花卉苗木來講，短期 內(nèi)將不會出現(xiàn)供過于求的情況。本項目業(yè)主具有較好的園林綠化工程施工與綠化苗生產(chǎn)經(jīng)驗和技術(shù)，因此，經(jīng)營管理風險不大。 第二節(jié) 風險分析 一、定性分析 本項目應(yīng)充分注意自然災害和病蟲害等風險因素 ,建立有效的預防預警機制 ,可以有效減少風險損失。 所得稅率按 25%。 計算期： 15 年。 （ 9）其他費用：按銷售收入的 3%測算。 （ 7）折舊費：項目固定資產(chǎn)原值 ，折舊年限按 20年；考慮 3%殘值，平均年限折舊，則年折舊費為 。 （ 5）管 護費： 包括 松土、除草、施肥、病蟲害防治、修枝整形等， 其中：喬木按 55 元 /株測算；苗子按 元 /苗測算，則管護總費用為 。 （ 3） 外購原輔料費用測算： 主要為化 肥、有機肥及農(nóng)藥消耗量，其中：喬木按 95 元 /株測算；苗子按 元 /苗測算，則原輔料總費用為 。 項目產(chǎn)品年收入測算表 序號 內(nèi)容 工程量 產(chǎn)出比例 產(chǎn)出量 產(chǎn)出單價 銷售額 (萬元 ) 1 黃葛樹 500 株 20% 100 株 5000 元 /株 50 2 香樟 500 株 20% 100 株 7000 元 /株 70 3 銀杏 500 株 20% 120 株 7000 元 /株 84 4 商山榕 1000 株 20% 200 株 3000 元 /株 60 5 老人葵 1000 株 20% 200 株 2020 元 /株 40 6 小葉榕 1000 株 20% 200 株 700 元 /株 14 7 天竺桂 2020 株 20% 400 株 800 元 /株 32 8 魚尾葵 1000 株 20% 200 株 750 元 /株 15 9 茶花 10000 株 20% 2020 株 150 元 /株 30 10 海桐球 2020 株 20% 400 株 50元 /株 2 11 灑金珊瑚 2020 株 20% 400 株 50元 /株 2 12 杜鵑 800 株 80% 640 萬苗 元 /株 960 13 紅繼木 500 萬苗 80% 400 萬苗 元 /株 280 14 金葉女貞 300 萬苗 80% 240 萬苗 元 /株 120 合計 21600 株 4320 株 1759 1600萬苗 1280 萬苗 總成本費用估算 （ 1）土地租金：本項目租地面積為 1500 畝，按 500 元 /畝測算，則土地租金為 75 萬元 /年。 五、財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測算 生產(chǎn)能力預測 根據(jù)項目建設(shè)計劃及進度安排，第一年為建設(shè)期，第二、三、四年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力按 40%、 60％、 80%，第五年進入正常生產(chǎn)年份100％。計算效益時取下限； 遵循動態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則； 遵循效益與成本費用計算 口徑一致的原則； 項目計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素； 四、假定條件及評價方法 假定項目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模按計劃實施并如期完成，建成后其功能和經(jīng)營狀況達到預期目標，且期間國家、地方宏觀經(jīng)濟政策保持相對穩(wěn)定。 二、評價依據(jù) 國家計委頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》； 項目成本及效益財務(wù)測算，以財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務(wù)通則》 和《企業(yè)會計準則》的有關(guān)規(guī)定為依據(jù)； 國家及 **市頒發(fā)的有關(guān)稅、費征收政策； 主要原材料、產(chǎn)品近期市場價格； 項目建設(shè)規(guī)模。 四、估算內(nèi)容 項目總投資 萬元，其中：建筑工程費 738 萬元，苗木購置及引種費 879 萬元，工程其它建設(shè)費用 萬元，預備費 萬元。 （ 4）技術(shù)培訓費： 分別根據(jù)各子項不同建設(shè)內(nèi) 容和職能，考慮科研、技術(shù)支持和推廣費 。 （ 2）建設(shè)單位管理費：根據(jù) **市財建（ 2020） 394 號文規(guī)定計 列。 三、估算說明 建筑工程費： 根據(jù)相關(guān)定額并參照 **市目前建筑和市政估算指標確定； 苗木購置及引種費 ：根據(jù)苗木基地基地園定植的需要，按農(nóng)業(yè)項目可行性研究報告編制原則，將其列入設(shè)備費項下。 第十三章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一、估算依據(jù) 本項目建筑工 程及農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的估算分別依據(jù)如下 定額及文件： **市建委渝建發(fā) (1999)68號文頒發(fā)的《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額 **市基價表》； **市（ 2020）安裝工程單位基價表； 《水利工程設(shè)計概（估）算編制規(guī)定》（ 2020年） 《水利建筑工程概（估）算定額》（ 2020年） **市現(xiàn)行各項有關(guān)建設(shè)費用定額及文件； 主要設(shè)備、材料現(xiàn)行市場價格。 2020 年 8 月 完成項目勘查設(shè)計及開工準備。 四、主要工程量清單 **區(qū)凱爾辛基苗木基地園工程量清單一覽表 序號 工程或費用名稱 工程量 備 注 1 土地整治 1500 畝 整地、施有機肥 2 道路 干道 5500m 路寬 46m，水泥硬化路面 便道 30000m 路寬 ，泥結(jié)石路面 3 水利設(shè)施 山坪塘整治 5萬 m3 堵漏、堤壩加高加固、清淤 引水工程 其中 提灌設(shè)施和設(shè)備 5處 按小型提灌站標準 管網(wǎng) 10000m 蓄水池 1500m3 90m3/個， 10 9m 蓄糞池 750m3 40m3/個， 4 5m 2m 排洪溝 1000m 漿砌塊石 4 管理用房 300m2 磚混結(jié)構(gòu)，兩層 5 環(huán)保設(shè)施 1處 含生化池 6 其他 1項 供電、通訊等 第十章 項目建設(shè)進度安排 一、建設(shè)期限 本項目建設(shè)期限 2020年 7月～ 2020年 8月，建 設(shè)周期 1年。 供電通訊工程 苗 圃供電工程應(yīng)根據(jù)電源條件，用電負荷和供電方式，本著充分利用地方電源，節(jié)約能源、經(jīng)濟合理的原則進行設(shè)計。 管理用房 主要為苗圃辦公用房、培訓用房、庫房及員工宿舍等，建筑面積300m2，磚混結(jié)構(gòu)，二層平屋頂。 噴灌工程設(shè)計應(yīng)進行灌溉技術(shù)參數(shù)論證、水源分析、管道水力計算、設(shè)備選擇及其工程設(shè)計，按照國際《噴灌工程技術(shù)規(guī)范》的規(guī)定進行設(shè)計。主要是管道式噴灌系統(tǒng)和機組式噴灌系 統(tǒng)。 A、種植區(qū)采用移動式管灌方式。 規(guī)格視上方匯水面大小而定，設(shè)置寬度一般為～ ，深 ～ 。 蓄水池和蓄糞池建在地勢較高而又易接受雨水的地方為宜，水池開挖成型后，池內(nèi)層涂厚 60mm的 C20砼，池底要求砼厚 100mm。根據(jù)生物肥料施用需求，另建 750 m3蓄糞池。 （ 4）蓄水 基地 1500 畝（含 20 畝苗圃）。 （ 2）水源工程 對項目區(qū)山坪塘蓄水量 5萬立 方米進行整治，整治內(nèi)容包括：堵漏、堤壩加固加高、清淤。給水系統(tǒng)應(yīng)充分利用當?shù)厮矗侠泶_定工程項目及其規(guī)模和構(gòu)筑物類型。路面結(jié)構(gòu)設(shè)計為簡易泥結(jié)石路面和塊石路面，在縱坡大或轉(zhuǎn)彎半徑小的路段采用塊石路面 ， 便道為小區(qū)內(nèi)主要運輸?shù)缆?，要求?guī)范修筑，便道縱坡小于8%的均可修成板車道，坡度大于 8%的，可以修筑臺階，方便上下路面為土路，有條件也可以用片石或五料石鋪筑石板路。 主干道和支路設(shè)計長度 。 支路設(shè)為 單行車道， 路基寬度按 ，其它技術(shù)指標按林區(qū)公路四級標準進行設(shè)計，環(huán)圃道按支道標準設(shè)計。 （ 1）主干道和支路 項目區(qū)通車道路設(shè)計為主干道和支路。 道路系統(tǒng)方案 設(shè)置三級道路系統(tǒng)，即主干道、支道和操作便道。建成的梯地按寬 米、深 米的規(guī)格挖槽開成種植溝，全部回填耕作層土壤，盡量多壓埋改土材料。耕作層土壤深度 的水田采用壕溝改，壕溝改土有利于排水。由于規(guī)劃區(qū)坡度小，為了防 止重新整地時造成新的水土流失，新建苗圃盡量利用現(xiàn)有梯田和梯地，只對少數(shù)極不規(guī)則地塊作坡改梯整治，保留池、塘、庫和成塊的林地等水土保持系統(tǒng)，增加必要的水土保持設(shè)施，提高水肥綜合利用率，減少水土、肥料和農(nóng)藥流失，實現(xiàn)早茶園生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展實。 三、工程建設(shè)方案 土壤改良工程 為了有效地利用土地，對含水量過多和土地瘠薄或連續(xù)育苗地力衰退的圃地應(yīng)進行土壤改良工程。 移植區(qū)：應(yīng)依據(jù)花卉苗木培育規(guī)格和樹種生長速度及其特性，選擇獨立完整的地段。 作業(yè)區(qū)劃分： 播種區(qū)：應(yīng)選擇地勢較高而平坦，坡度小，土層厚度 50cm 以上，肥力中等，灌溉方便，背風向陽地段。 山地苗圃作業(yè)區(qū)長度、寬度可按照地塊現(xiàn)狀盡量保持完整形狀。 作業(yè)區(qū)寬度：以長度的一半或三分之一為宜。 （ 3）作業(yè)區(qū)的長度與寬度比例應(yīng)適當。 二、種植區(qū)區(qū)劃 區(qū)劃原則 （ 1）合理利用土地，便于生產(chǎn)和經(jīng)營管理。 道路網(wǎng)，給水及排水系統(tǒng)應(yīng)綜合考慮，統(tǒng)一協(xié)調(diào)布設(shè)。 輔助生產(chǎn)設(shè)施的平面設(shè)計 道路網(wǎng)布設(shè)從行政管理區(qū)與外部交通相聯(lián)結(jié)的干道； 園內(nèi)道路應(yīng)以保障生產(chǎn)、方便管理和生活，適應(yīng)機耕需要，布設(shè)支道和岔道。 輔助用地面積規(guī)定 輔助用地系指除圃地以外的用地。 行政與生活福利設(shè)施：包括辦公室、職工宿舍以及公共和衛(wèi)生福利工程 。 三、項目工程設(shè)計構(gòu)成 生產(chǎn)設(shè)施： 作業(yè)區(qū) 工程。 輔助設(shè)施的區(qū)劃 主要指道路、排灌溝渠、管理用房、防護林等。 本 項目達產(chǎn)后，年產(chǎn) 喬木 4320株，灌木 1280萬苗?；ɑ苊缒净胤执髽鋮^(qū)、小樹區(qū)、地被作物區(qū)。 四、 主要 建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容 本項目生產(chǎn)用地采用租用農(nóng)戶用地解決，租用的土地應(yīng)根據(jù)計劃培育花卉苗木的種類、數(shù)量、規(guī)格、出圃年限、育苗方式及輪休或休閑等因素以及各樹種的花卉苗木單位面積產(chǎn)量。 堅 持科技優(yōu)先、示范推進的原則。項目區(qū)有明顯區(qū)域范圍，按統(tǒng)一規(guī)劃、分片、分類、分期實施，進行集中連片建設(shè)。為企業(yè)發(fā)展拓展新空間，同時通過加快新品