商業(yè)銀行業(yè)務(wù)緒論部分-文庫吧資料
2025-05-21 22:19本頁面
【正文】 ，擔(dān)保墊款，進(jìn)出口押匯，拆出資金等 流動性資產(chǎn)與負(fù)債 ? 銀行的流動性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、存放在中央銀行款項、一個月內(nèi)到期的貸款、一個月內(nèi)到期的拆放同業(yè)凈額及其它一個月內(nèi)變現(xiàn)的其它證券、票據(jù) ? 流動性負(fù)債包括各項活期存款、一個月內(nèi)到的定期存款及債券 利息和利率（一） ? 利率是借貸期限所形成的利息額與所貸資本金額的比率，利息的計量方法有單利和復(fù)利。 ? 我國實行差別準(zhǔn)備金制度，金融機構(gòu)適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。 ? 存款準(zhǔn)備金分人民幣存款準(zhǔn)備金和外幣存款準(zhǔn)備金，分別執(zhí)行不同的準(zhǔn)備金率，其中人民幣存款準(zhǔn)備金有利息，而外幣存款準(zhǔn)備金無利息。 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 (三 ) 資產(chǎn)負(fù)債管理主要有以下一些基本原則： ? 對稱性原則 ? 替代性原則 ? 規(guī)模適度原則 ? 分散化原則 存款準(zhǔn)備金 ? 存款準(zhǔn)備金是金融機構(gòu)為應(yīng)付客戶提取存款和資金清算而準(zhǔn)備的貨幣資金。 ? 資產(chǎn)負(fù)債比例管理認(rèn)為銀行資金的管理，應(yīng)對其資產(chǎn)負(fù)債表的資金來源和資金運用兩方面綜合考慮，使資金結(jié)構(gòu)得到合理的調(diào)整，保持銀行資金贏利性、流動性和安全性的均衡，在謀求經(jīng)營上收益最大的同時，保持風(fēng)險最小。此外，混合資本債券在期限、利息遞延、吸收損失等方面具有許多特征，如債券期限要求在 15年以上，且 10年內(nèi)不得贖回， 10年后銀行有一次贖回權(quán)，但需得到監(jiān)管部門的批準(zhǔn)；在某些特定情況下，發(fā)行人可延期支付本金和利息，遞延的利息將根據(jù)債券的利率計算利息等。 ? 次級債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或私募發(fā)行。這類商業(yè)銀行可以自愿申請實施新資本協(xié)議；若不選擇實施新資本協(xié)議，將繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定。 巴塞爾協(xié)議 (三 ) ? 我國商業(yè)銀行資本充足率管理目前存在的問題 : ? 資本增長遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展 ? 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理造成風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)過高 ? 貸款結(jié)構(gòu)不合理，信用貸款和透支占比過大 ? 國債投資占比過小 ? 提高我國商業(yè)銀行資本充足率的對策 ? 國家財政增撥資本金 ? 發(fā)行長期債券，增大附屬資本比例 ? 在銀行的稅前利潤中增提貸款損失準(zhǔn)備，實現(xiàn)銀行的內(nèi)部積累 ? 提高經(jīng)營管理水平，控制總資產(chǎn)規(guī)模，降低風(fēng)險權(quán)數(shù) 我國實施新資本協(xié)議的銀行范圍 銀監(jiān)會將商業(yè)銀行分為兩大類，實施不同的資本 ? 新資本協(xié)議銀行。 ? 銀監(jiān)會頒布的 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 中規(guī)定：資本充足率 =監(jiān)管資本 /(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) +市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) )。 2021年 1月，巴塞爾委員會公布了 《 新資本協(xié)議 》 ，業(yè)界稱之為巴塞爾協(xié)議 II。 ? 外匯買賣和投資業(yè)務(wù) ? 為客戶提供的各種中介業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 ? 盈利性 :經(jīng)營管理的目
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