商業(yè)銀行chap2-(1)-文庫(kù)吧資料
2025-05-21 20:43本頁(yè)面
【正文】 局估計(jì)；在高級(jí)法中，銀行根據(jù)債務(wù)人的特征來(lái)區(qū)分違約損失率，依據(jù)長(zhǎng)期平均值進(jìn)行估計(jì)。違約概率是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的核心指標(biāo)。 內(nèi)部評(píng)級(jí)的關(guān)鍵指標(biāo)： 違約概率（ PD）是指在某一段時(shí)間內(nèi)，債務(wù)人違約事件發(fā)生的可能性。 5年期利率 100000 = 500 + 2500 = 3000 互換合同 3年期貨幣 50000 = 2500+1500 = 4000 互換合同 合同 面值 /美元 潛在市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 的轉(zhuǎn)換 系數(shù) 潛在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) /美元 現(xiàn)有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) /美元（替代成本） 利率和貨幣合同的等額信貸 /美元 利率和 貨幣 合同 銀行表外利率 利率和貨幣 信用 和貨幣合同的 合同的等額 風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)額 信貸 權(quán)重 = = $7000 50%=$3500 。 4） 例題： 假定某銀行與一個(gè)客戶簽定了 10萬(wàn)美元的 5年期利率互換協(xié)議，與另一個(gè)客戶簽定了 3年期 5萬(wàn)美元的貨幣互換協(xié)議。 3） 在確定這些表外合同的等額信貸時(shí)， 《 巴塞爾協(xié)議 》 要求銀行把每一合同的風(fēng)險(xiǎn)分為兩類： 第一，潛在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指與銀行簽定合同的客戶不履行合同可能給銀行造成的損失。 表外項(xiàng)目 賬面價(jià)值 轉(zhuǎn)換系數(shù) 對(duì)等信貸額 銀行提供的 備用信用證 150 = 150 對(duì)企業(yè)的 長(zhǎng)期信貸承諾 300 = 150 2） 然后將表內(nèi)資產(chǎn)和表外項(xiàng)目對(duì)等信貸額乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，結(jié)果如下： ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 0%類 現(xiàn)金 75 短期政府債券 300 ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 20%類 國(guó)內(nèi)銀行存款 75 備用信用證的信用對(duì)等額 150 ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 50%類 家庭住宅抵押貸款 75 ? 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 100%類 ? 對(duì)企業(yè)的貸款 975 ? 對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期信貸承諾對(duì)等額 150 銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn) =（ 75+300） 0+（ 75+150） +75 +（ 975+150） 1 = 3） 該銀行的資本充足率 =總資本 /風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn) =100/ =% （ 2） 對(duì)衍生金融工具的資本要求 1） 衍生金融工具包括：期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期合同、利率和貨幣互換、利率上下限以及防范利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)的其他工具。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由外部確定。 第二節(jié) 資本需要量的測(cè)定 一、影響資本需要
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