【正文】 因?yàn)椋涸趯?shí)際工作中，可以要求議付行墊款、貼現(xiàn)，但由于議付行扣除的利息很高，出口商會(huì)根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇是否申請(qǐng)議付。 即期議付信用證信用證業(yè)務(wù)流程圖 （開證行直接償付情況） 開證 裝運(yùn) 提單 索匯 償付 1提單 1貨物 運(yùn)輸公司 申請(qǐng)人 受益人 開證行 通知行 議付行 申請(qǐng)開證 回執(zhí) 1提示 1付款贖單 通知 交單、議付 墊付貨款 ?國內(nèi)銀行對(duì)議付的實(shí)際操作 ? 目前國內(nèi)的大多數(shù)議付行是不會(huì)見單即付的， 國內(nèi)的議付行其實(shí)并不履行議付行的義務(wù)，充其量只不過是單據(jù)的傳遞行。因?yàn)樽h付信用證往往隨附匯票，一旦進(jìn)口商隨意以詐騙的名義起訴出口商，出口商就可以通過議付銀行以 《 票據(jù)法》 來抗辯。 ? 議付行是正當(dāng)持票人，有權(quán)要求開證行償付。 ? 議付信用證可分為限制議付信用證和自由議付（公開議付）信用證。 承兌信用證的業(yè)務(wù)流程（指定行承兌） （開證行直接償付情況） 開證 裝運(yùn) 提單 交單 1索匯 1提單 1貨物 運(yùn)輸公司 申請(qǐng)人 受益人 開證行 通知行 承兌行 申請(qǐng)開證 回執(zhí) 提示并交單 1提示與付款 通知 交單 承兌 1到期付款 1償付 四、議付信用證 （ Negotiation Credit） ——融資方式 ? 是指開證行在信用證中明確邀請(qǐng)其他銀行為受益人提交的符合信用證要求的單據(jù)敘做出口押匯 (議付），并保證對(duì)議付后取得善意持票人身份的銀行及時(shí)償付。承兌行在匯票到期日再受益人付款。例如： On (a future date) fixed。 30 days after B/L date。 2．裝運(yùn)日（或提單日）后若干天付款。 ? 常用確定到期日的方法： 1．交單日后若干天付款。 其二，可以不需要匯票，只憑商業(yè)單據(jù)付款；也可以開立以指定付款行為付款人的匯票 。 其一，即期付款信用證可以是開證行自己付款，也可以由開證行指定其他銀行付款。 即期付款信用證 Sight payment Credit 延期付款信用證 Deferred payment Credit 承兌信用證 acceptance credit 議付信用證 negotiation credit 進(jìn)行付款的銀行 開證行 / 指定行 開證行 /指定行 開證行 / 指定行 議付行 是否墊款 否 否 否 是 銀行對(duì)受益人的追索權(quán) 無 無 無 有 單據(jù)是否包含匯票 不必含有匯票，即使有，匯票也只是附加單據(jù) 不必含有匯票，即使有，匯票也只是附加單據(jù) 必須有遠(yuǎn)期匯票 必須有匯票 2021/6/17 山東大學(xué)威海分校商學(xué)院 楊 慧 三、按承付方式不同跟單信用證可分為： （一）即期付款信用證 （ sight payment credit ） ?概念 即期付款信用證是指開證行或指定的付款行收到與信用證條款相符的單據(jù)即予以付款的信用證。 正常情況下或資信卓著的銀行開立的信用證無需保兌。 2021/6/17 山東大學(xué)威海分校商學(xué)院 楊 慧 （二）不保兌信用證 (Unconfirmed L/C) ?含義 不保兌信用證是指只有開證行的付款保證；沒有另一家銀行承擔(dān)保證兌付責(zé)任的信用證。 (2)進(jìn)口國政局不穩(wěn)或有嚴(yán)格的外匯管制。 2021/6/17 山東大學(xué)威海分校商學(xué)院 楊 慧 二、保兌信用證與不保兌信用證 （一） 保兌信用證 (Confirmed L/C) ?含義 保兌信用證是指保兌行在開證行承諾之外作出承付或議付相符交單的確定承諾。 不可撤銷信用證未經(jīng)開證行、保兌行 (如有保兌行的話 )和受益人的明確同意，既不能修改，也不能撤銷，這就是不可撤銷信用證的本質(zhì)，即信用證的不可撤銷性。 5. 關(guān)于運(yùn)輸?shù)捻?xiàng)目 (1) 裝運(yùn)港或起運(yùn)地 (Port of Loading or Shipment from) (2) 卸貨港或目的港 (Port of Discharge or Destination) (3) 裝運(yùn)期限 (Time of Shipment) (4) 可否分批裝運(yùn) (Partial Shipment allowed or not allowed) (5) 可否轉(zhuǎn)運(yùn) (Transshipment allowed or not allowed) (6) 運(yùn)輸方式 (Mode of shipment) 6. 其他事項(xiàng) (Other Clauses) (1) 開證行對(duì)議付行、通知行、付款行的指示條款 (Instructions to Negotiating Bank/Advising Bank/Paying Bank) 對(duì)于通知行，常要求其在通知受益人時(shí)加注或不加注保兌 對(duì)于議付行或代付行，一般規(guī)定： 議付金額背書條款（ Endorsement Clause） 索匯方法（ Method of Reimbursement） 寄單方法（ Method of Dispatching Documents） (2) 開證行保證條款 (Engagement/Undertaking Clause) 保證文句一般以 “ We hereby engage/undertaking…” 句式開頭 (3) 開證行名稱及代表簽名 (Opening Bank’s Name amp。 Issuing Date) (3) 受益人 (Beneficiary) (4) 開證申請(qǐng)人 (Applicant) (5) 信用證金額 (Amount) (6) 有效期限 (Terms of Validity或 Expiry Date) (7) 生效地點(diǎn) 2. 關(guān)于匯票（ Draft）的項(xiàng)目 (1) 出票人 (Drawer) (2) 付款人 (Drawee、 Payer) (3) 收款人 (Payee) (4) 出票條款 (Drawn C1auses) (5) 出票日期 (Date of Drawn) (6) 匯票期限 (Tenor) 3. 關(guān)于單據(jù)的項(xiàng)目 信用證業(yè)務(wù)處理的主要是單據(jù)，一般要列明受益人需要提交的單據(jù)的名稱、份數(shù)和具體要求。 （ 6）發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)理應(yīng)做好貨物的保全工作，而本案的貨物最后竟然被港口海關(guān)拍賣處理，我方對(duì)爭(zhēng)議的處理工作是如此的不到位，應(yīng)引以為戒。我出口公司理應(yīng)向外商提出異議，并保留以后索賠的權(quán)利，而我方對(duì)此卻只字未提。要知道，簡電開證是無效的，開證行不受其約束。 （ 2）裝運(yùn)期為 8 月份，而出口公司直到 7 月底才開始催證，為時(shí)過晚。我方以貨物及單據(jù)均與合同相符為由，根據(jù)合同要求買方付款，經(jīng)過多次交涉未果，最后該批貨物被港口海關(guān)拍賣處理，使我方遭受款貨兩空的損失。 8 月 28 日，外商開來信用證正本，正本上對(duì)有關(guān)單據(jù)作了與合同不符的規(guī)定。 案例 ： 我某公司與外商按 CIF 條件簽訂一筆大宗商品出口合同，合同規(guī)定裝運(yùn)期為 8月份，但未規(guī)定具體開證日期。 SWIFT系統(tǒng)設(shè)計(jì)的信用證格式代號(hào)為 MT700、MT701。 (3)SWIFT 信用證是指根據(jù)國際商會(huì)所制定的電報(bào)信用證格式，利用 SWIFT系統(tǒng)所設(shè)計(jì)的特殊傳輸格式來傳遞的信用證。 (2) 全電本 (Full Cable)是開證行以電文形式開出的內(nèi)容完整的信用證。 為保護(hù)受益人， UCP600第 11b款規(guī)定，發(fā)出預(yù)先通知的開證行應(yīng)該不可撤銷地保證毫不延遲地開出信用證，且條款不能與預(yù)先通知書相矛盾。 (1)簡電通知 (Brief Cable) 簡電通知 (Brief Cable Advice)包括預(yù)先通知(Preliminary Advice)。 （二） 電開信用證 (To open by Cable/SWIFT) ? 電開信用證也可稱為以電訊方式開立的信用證(Teletransmission Credit)，包括用電傳 (by telex)，或用海纜電報(bào) (by cable)，或用普通電報(bào) (by telegram)，或用 SWIFT發(fā)至通知行，經(jīng)通知行核押相符，將電開信用證通知受益人。開證行一般都有印就好的信函格式的信用證，開立時(shí)填入具體內(nèi)容即可。因此，我方在 7月份發(fā)貨并 認(rèn)真制作單據(jù) ，然后向中國銀行申請(qǐng)議付，并由中國銀行向花旗銀行寄單、向日本東京銀行索償。 請(qǐng)問，在此情況下，我方應(yīng)如何處理 ? ［分析］ ? 由于兩個(gè)業(yè)務(wù)行即開證行 (花旗銀行 )、償付行 (東京銀行 )都是著名的銀行，資信都很高，我方可以盡快辦理出口手續(xù)，將貨物出口。我中國銀行收證后于 7月 2日通知出口公司。合同的簽訂日期為 6月 2日。因此 L/C業(yè)務(wù)涉及多方關(guān)系人。 ? 在指定償付行的情況下，索償行一方面向償付行郵寄索償書，另一方面向開證行寄單，開證行若收到與信用證不符的單據(jù)，有權(quán)向索償行追回已經(jīng)償付的款項(xiàng)，但開證行不得向償付行追索。 （七）償付行（ Reimbursing Bank） ? 開證行若授權(quán)另一家銀行代為償付被指定銀行、保兌行（均稱為索償行）的索償時(shí)，則該銀行為償付行。 在未經(jīng)開證行授權(quán)或要求的情況下，一家銀行與受益人達(dá)成協(xié)議（往往在受益人的要求下）對(duì)信用證加具保兌的行為，習(xí)慣上被稱為沉默保兌（ silent confirmation）。 ,保兌行即不可撤銷地受到承付或者議付責(zé)任的約束。保兌信用證下的受益人可獲得開證行和保兌行的雙重獨(dú)立付款保證。同時(shí)，受益人可通過與銀行無關(guān)的法律途徑向開證申請(qǐng)人追索貨款。 (2)開證申請(qǐng)人未用提單將貨物取走，開證行并沒有將單據(jù)交開證人。 試問：議付行是否可以憑受益人提交的通關(guān)證據(jù)回復(fù)開證行，拒絕退款 ? ［分析］ 不能拒絕退款。 ? 第二天開證行來電提出單據(jù)有不符點(diǎn)，要求退款。 Case ? 日本某銀行應(yīng)當(dāng)?shù)乜蛻舻囊箝_立了一份不可撤銷的自由議付信用證，出口地為上海，信用證規(guī)定單證相符合后，議付行可向日本銀行的紐約分行索償。 第二，通過指定一家銀行承兌匯票或者承擔(dān)延期付款承諾，開證行即表明授權(quán)該被指定銀行預(yù)付或者購買經(jīng)其承兌的匯票或者由其承擔(dān)延期付款責(zé)任的承諾，被指定銀行對(duì)于承兌信用證和延期付款信用證這兩種遠(yuǎn)期信用證可以辦理貼現(xiàn)。被指定銀行可以是即期付款行、延期付款行、承兌行、保兌行，也可以是議付行。第二通知行通知信用證或修改的行為表明其已確信收到的通知的表面真實(shí)性，并且其通知準(zhǔn)確地反映了收到的信用證或修改的條款。 ，及時(shí)通知 ? UCP600增加了第二通知行的概念。通知行與開證行是委托代理關(guān)系。 。如受益人同意，則修改成立；如受益人不同意，則不能修改。 ? 因此，如受益人要求改證應(yīng)先給開證申請(qǐng)人發(fā)要求，開證申請(qǐng)人同意后再由其給開證行，而后開證行通知通知行向受益人發(fā)出修改通知，至此這一修改方能生效。 ? 問銀行能否拒收單據(jù)、拒付貨款？為什么？ ? 根據(jù)信用證國際慣例，不可撤銷 L/C 非經(jīng)所有當(dāng)事人同意，不得任意修改或撤銷。隨后美商來電稱：同意船期展延，有效期也順延一個(gè)月。 Case ? 我向美出口一批貨物，合同規(guī)定 8 月份裝船，后國外來證將裝船期改為不得晚于 8 月 15 日。 ? 其權(quán)利和義務(wù)如下： ，必須做到單單一致、單證一致，必須符合 UCP600和 ISBP的規(guī)定，受益人權(quán)利的兌現(xiàn)以提交相符單據(jù)為前提。 （三）受益人 （ Beneficiary\Seller\Exporter\ Drawer\ Shipper ） ? 受益人是接受信用證并享受其利益的一方。 。 。 ? 開證行受三個(gè)合同的約束： （ 1）與開證申請(qǐng)人之間的付款代理合同； （ 2）與受益人之間的信用證； （ 3）與通知行或指定銀行之間的代理協(xié)議。 ，開證申請(qǐng)人也有權(quán)請(qǐng)求銀行拒付，或請(qǐng)求法院通過支付令強(qiáng)制銀行停止對(duì)信用證的支付。 。