【正文】 定 以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱， 常務(wù)副 經(jīng)理簽發(fā)。 所有外來(lái)合同和文件需由辦公室備檔，需部門協(xié)助及主辦的，交相關(guān)部門協(xié)辦辦理，辦公室承擔(dān)協(xié)調(diào)及管理責(zé)任。 公司員工報(bào)銷，需下列審批程序：經(jīng)辦人 — 部門經(jīng)理簽字 — 財(cái)務(wù)審核 — 總經(jīng)理 （常務(wù)副經(jīng)理 1000 元以內(nèi) ）簽字 — 出納付款。 員工個(gè)人因私借款一律不予批準(zhǔn)。 所有填制的報(bào)銷單據(jù)，應(yīng)字跡清楚、不能涂改，否則財(cái)務(wù)不予受理。 廠區(qū)內(nèi)臨時(shí)用工及銷售貨物運(yùn)輸費(fèi)用，確實(shí)無(wú)法開具稅務(wù)正式發(fā)票的，各部門在支出上應(yīng)與報(bào)銷人 協(xié)商扣除稅額后的凈值報(bào)銷，月終出納匯總無(wú)票報(bào) 銷單據(jù)至稅務(wù)部門代開發(fā)票。 九、財(cái)務(wù)人員工作規(guī)則 一 ，總體要求： 嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，自覺(jué)抵制違法亂紀(jì)行為。 具有強(qiáng)烈的集體榮譽(yù)感，自覺(jué)維護(hù)企業(yè)利益，塑造良好的企業(yè)形象 ,弘揚(yáng)企業(yè)文化。 二 、具體要求 （一）制單原則：摘要簡(jiǎn)明，字跡工整、借貸平衡、附件簽章齊全。 原始單據(jù)的合規(guī)性，原始單據(jù)要有經(jīng)手人及單位負(fù)責(zé)人簽字，手續(xù)齊全。 對(duì)不合法規(guī)的單據(jù)應(yīng)予拒付。 記帳憑證內(nèi)容填寫齊全，摘要、金額和原始憑證要相符。 按填制憑證日期序時(shí)編號(hào)，不得重號(hào)、跳號(hào)。 檢查監(jiān)督會(huì)計(jì)人員制單、記帳、轉(zhuǎn)帳的規(guī)范性。 記帳時(shí)需按序時(shí)、序號(hào)登記，不得跳號(hào)、插號(hào)。 對(duì)記帳中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題需及時(shí)與有關(guān)人員和部門取得聯(lián)系，及時(shí)解決。 費(fèi)用帳、往來(lái)帳、材料帳等需按規(guī)定做好月結(jié)、季結(jié)、年結(jié)。 往來(lái)、費(fèi)用、材料等帳，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)單位、部門對(duì)帳，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找，不得拖壓。 （四）總帳及其他： 審查當(dāng)月記帳憑證，確保憑證的真實(shí)完整，按期匯總記帳憑證并及時(shí)登記總帳。 每月底組織與各明細(xì)帳對(duì)帳，確保收支平衡，帳帳相符，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)組織有關(guān)人員核查。 定期將會(huì)計(jì)憑證、帳表交會(huì)計(jì)檔案管理人員，并造冊(cè)登記，辦理交接手續(xù)。 向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)主管部門提供、準(zhǔn)確、詳盡地會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)。 科學(xué)、合理、高效的使用好企業(yè)自有資金，保證日常正常結(jié)算、工資發(fā)放及其稅金上交的順利進(jìn)行。 定期參加企業(yè)資物資盤點(diǎn)工作，做好資產(chǎn)保值增值及其閑置資產(chǎn)再利用工 作。 十、總經(jīng)理崗位責(zé)任制 在公司董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家有關(guān)政策、法規(guī)、法令全面領(lǐng)導(dǎo)公司各項(xiàng)工作。 按照《公司法》，健全財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，搞好增收節(jié)支和開源節(jié)流工作，保證現(xiàn)有資產(chǎn)的保值和增值。 負(fù)責(zé)主持召開公司領(lǐng)導(dǎo)班子、安全辦公會(huì)議，解決公司重大的安全、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題。 加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，搞好社會(huì)公共關(guān)系，樹立公司良好的社會(huì)形象。 十一、公司財(cái)務(wù) 總監(jiān) 崗位責(zé)任制 一、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，具體領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)。 三、負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)人員搞好會(huì)計(jì)核算，正確、及時(shí)、完整地記帳、算帳、報(bào)帳，全面反映給公司領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。 五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導(dǎo)各部門搞好經(jīng)濟(jì)核算，為企業(yè)發(fā)展積累資金。 七、負(fù)責(zé)組織企業(yè)內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)收支情況，遵守國(guó)家財(cái)務(wù)管理規(guī)定，加強(qiáng)對(duì) 財(cái)務(wù) 收支的管理和監(jiān)督。 九、負(fù)責(zé)職工每月工資、獎(jiǎng)金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。 二、熟悉和掌握公司的情況，及時(shí)向總經(jīng)理反映，提出意見(jiàn)和建議，當(dāng)好總經(jīng)理助手。 四、協(xié)調(diào)主管部門與其它部門之間的關(guān)系，協(xié)助總經(jīng)理建立健全公司統(tǒng)一、高效的組織體系和工作機(jī)制。 六、總經(jīng)理不在時(shí)期，主持公司全面工作，包括財(cái)務(wù)審核及簽字。 汽車各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)、年審費(fèi)、過(guò)戶費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)等統(tǒng)一由辦公室辦理 ，并建立管理臺(tái)帳 。 汽車加油統(tǒng)一由辦公室辦 理加油卡，憑卡加油。 十四、生產(chǎn)經(jīng)理崗位責(zé)任制 一、 組織建立和完善生產(chǎn)指揮系統(tǒng)，編制生產(chǎn)計(jì)劃，檢查生產(chǎn)工作，確保生產(chǎn)任務(wù)的完成。 三、 每周一次定期召開生產(chǎn)會(huì)，分析生產(chǎn)形勢(shì)，提出解決問(wèn)題的辦法和措施。 五、 抓好設(shè)備管理，提出更新改造方 案，定期組織維修保養(yǎng)，提高設(shè)備 完好率和利用率。 七、 定期組織安全環(huán)保檢查，落實(shí)安全環(huán)保措施，督促整改問(wèn)題。 第三條 公司機(jī)關(guān)實(shí)行八小時(shí)工作制，特殊情況下安排加班加點(diǎn)。提前 30 分鐘以內(nèi)下班者按早退論處，超過(guò) 30 分鐘者按曠工半日論處。特殊情況如開會(huì)、外出辦事等需事先征得主管 經(jīng)理 批準(zhǔn)同意，否則按遲到或曠工處理。 第七條 員工因公出差，須事先征得主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到達(dá)出差地后應(yīng)及時(shí)育公司領(lǐng)導(dǎo)取得聯(lián)系，凡未經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)出差的不予報(bào)銷出差費(fèi)用。 第九條 各科室考勤記錄應(yīng)責(zé)成專人負(fù)責(zé)，考核時(shí)要實(shí)事求是，如記錄工作人員出勤情況。每月終了，各科室將考勤記錄冊(cè)統(tǒng)一報(bào)送公司辦公室。 第十一條 在法定節(jié)假日期間，機(jī)關(guān)非值班人員，需加班的應(yīng)事先報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第十 三條 工作人員因病因事不能上班應(yīng)向科室負(fù)責(zé)人請(qǐng)假，科室負(fù) 責(zé)人休息需向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假。 第十五條 本人及直系親屬婚喪嫁娶時(shí)，按照規(guī)定不扣發(fā)機(jī)關(guān)工作人員工資。 第十六條 機(jī)關(guān)人員因公出差、開會(huì)或經(jīng)總公司安排參加療養(yǎng)、學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動(dòng)期間視同出勤，員工自己聯(lián)系參加的各種外出活動(dòng)時(shí)間視同休息。 二、 要絕對(duì)服 從公司的領(lǐng)導(dǎo)，按照國(guó)家質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)和公司要求及依質(zhì)論價(jià)，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)的原則執(zhí)行。 四、 憑證填寫要全面，字跡要工整，印章、簽字、齊全方可生效，嚴(yán)禁閉門造冊(cè)和不看糧食就開驗(yàn)質(zhì)單。 六、 遵守收購(gòu)紀(jì)律，杜絕收“人情糧、面子糧、吃喝糧 ” 確保糧食正常入庫(kù)，否則，因質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，在保管中出現(xiàn)的事故由驗(yàn)質(zhì)員 100%承擔(dān)。 B 過(guò)磅員責(zé)任制 一、 嚴(yán)格按照先驗(yàn)質(zhì)，后過(guò)磅的程序進(jìn)行操作，所購(gòu)的糧食經(jīng)認(rèn)真驗(yàn)質(zhì)后，憑驗(yàn)質(zhì)單方可過(guò)磅。 三、 過(guò)磅時(shí)，要先清點(diǎn)包裝物及件數(shù)，驗(yàn)質(zhì)單上要準(zhǔn)確記錄：毛重、皮重、凈重、倉(cāng)庫(kù)號(hào)，填寫時(shí)做到字跡工整，印章、簽字、齊全方可生效，采取內(nèi)部傳遞至結(jié)算室。 五、 當(dāng)天工作結(jié)束后，及時(shí)與制票員核對(duì)入庫(kù)數(shù)量，準(zhǔn)確無(wú)誤后建立臺(tái)帳，做到帳、卡、物 三相符。 七、要堅(jiān)決杜絕開空洞票的現(xiàn)象發(fā)生，如發(fā)現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)開空洞票，一經(jīng)查實(shí)，公司決不姑息手軟，立即送檢察機(jī)關(guān)嚴(yán)肅處理。 二、 加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行資金結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)有差額和借條，不得留存大額現(xiàn)金過(guò)夜，如違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律者，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)肅處理。 四、 加強(qiáng)費(fèi)用管理，把好費(fèi)用關(guān)，嚴(yán)格審查費(fèi)用單據(jù)。辦理好調(diào)動(dòng)人員的移交手續(xù)，并做到經(jīng)常 與保管員核對(duì)商品實(shí)物帳。 D、 保管員責(zé)任制 一、 糧油入庫(kù)要分倉(cāng)、分品種、及時(shí)建立好帳卡，切實(shí)做到帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符。否則， 若人為造成的糧油霉?fàn)€變質(zhì)，其經(jīng)濟(jì)損失由保管員 100%承擔(dān)。 四、 保管員必須要養(yǎng)成勤儉節(jié)儉的良好習(xí)慣。杜絕濫開支。 十七、 內(nèi)部牽制制度 一、 現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作，只能由財(cái)務(wù)部指定的制單人制單。 三、 非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。 五 、出納現(xiàn)金 日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，月末與總賬相核對(duì)。 六、公司實(shí)行 銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度 七、 庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券每季抽查一次。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 十二、 財(cái)產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財(cái)產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財(cái)務(wù)部備案。倉(cāng)庫(kù)保管員，車間統(tǒng)計(jì)員調(diào)換工作時(shí)，由財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門辦理交接手續(xù)。 十八內(nèi)部工作流程 目 錄 生產(chǎn)開工工作流程 ...................................................................................................... 15 生產(chǎn)開工流程工作標(biāo)準(zhǔn) .............................................................................................. 17 一般故障報(bào)修流程 ...................................................................................................... 18 一般故障報(bào)修工作標(biāo)準(zhǔn) .............................................................................................. 18 重大設(shè)備故障報(bào)修流程 .............................................................................................. 20 重大設(shè)備故障報(bào)修工作標(biāo)準(zhǔn) ...................................................................................... 21 重大設(shè)備故障報(bào)修工作標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)） .......................................................................... 22 設(shè)備改造流程 .............................................................................................................. 23 設(shè)備改造 標(biāo)準(zhǔn) .............................................................................................................. 24 設(shè)備保管室物品入庫(kù)流程 .......................................................................................... 25 設(shè)備保管室物品入庫(kù)工作標(biāo)準(zhǔn) .................................................................................. 26 設(shè)備保管室物品出庫(kù)流程 .......................................................................................... 27 設(shè)備保管室物品出庫(kù)工作標(biāo)準(zhǔn) .................................................................................. 28 油菜籽、棉籽收購(gòu)流程 .............................................................................................. 28 油菜籽、棉籽收購(gòu)工作標(biāo)準(zhǔn) ...................................................................................... 29 谷殼收購(gòu)流程 .............................................................................................................. 30 谷殼收購(gòu)工作標(biāo)準(zhǔn) ...................................................................................................... 31 成品保管、發(fā)貨流程 .................................................................................................. 33 成品保管、發(fā)貨工作標(biāo)準(zhǔn) .......................................................................................... 34 生產(chǎn)設(shè)備配件維修流程 .............................................................................................. 34 生產(chǎn)設(shè)備配件維修工作標(biāo)準(zhǔn) ...................................................................................... 35 生產(chǎn)設(shè)備配件加工流程 .............................................................................................. 37 生產(chǎn)設(shè)備配件加工工作標(biāo)準(zhǔn) ........................................................................