商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其防范對(duì)策研究畢業(yè)論文-文庫(kù)吧資料
2024-09-04 16:12本頁(yè)面
【正文】 別。產(chǎn)權(quán)制度既涉及對(duì)產(chǎn)權(quán)的界定，又涉及對(duì)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。產(chǎn)權(quán)是什么 ?產(chǎn)權(quán)就是受制度保護(hù)的利益。 （二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的成因 人的問(wèn)題應(yīng)從兩個(gè)方面來(lái)看待，一是人才，另一個(gè)是從人的需求來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。由于工作人員的出發(fā)點(diǎn)是善意的，因此這類風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。非善意操作風(fēng)險(xiǎn)是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng)、 注意力分散或怕麻煩、圖方便而違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù) 2020 年中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率達(dá)不到 %，距《巴塞爾協(xié)議》要求的 8%還有一大段距離，這也是我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題。 資本風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行資本充足率不足，無(wú)法發(fā)揮最終清償能力職能的可能性。目前，國(guó)有商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)正日漸顯現(xiàn)，而且潛在的支付困難因素日益增多，近幾年來(lái)，人民幣存款居高不下， 2020 年末人民幣存款余額為 萬(wàn)億元，是未來(lái)商業(yè)銀行保持流動(dòng)性的一個(gè)巨大威脅。國(guó)際金融市場(chǎng)匯率變動(dòng)頻繁，特別是日元、馬克與美元匯率近年波動(dòng)劇烈，直接影響外匯資產(chǎn)及負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值，使擁有大量外匯資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行面臨高匯率風(fēng)險(xiǎn)。銀行因存貸款利率變動(dòng)帶來(lái)的減少利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)常存在 的，尤其是在利率市場(chǎng)化的條件下。 當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)就是信貸業(yè)務(wù)， 2020 年 上半年的天量信貸投放必然使銀行的風(fēng)險(xiǎn)隨之增大 .標(biāo)準(zhǔn)普爾評(píng)級(jí)服務(wù)發(fā)布的《中國(guó)經(jīng)濟(jì)政策轉(zhuǎn)向，中資銀行 2020 年喜憂參半》報(bào)告中就指出，中資銀行 2020 年 及未來(lái)的一年 最主要 的 風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn) 。 據(jù) 2020年 6月保守統(tǒng)計(jì)，全國(guó)不良貸款率平均高達(dá) 21%，而東北地區(qū)高達(dá) 28%，一些中等城市的不良貸款率更高。 2020 年最后兩個(gè)月信貸投放額分別為 4600 億元、 7700 億元， 2020 年 18 月各項(xiàng)貨款就增加 萬(wàn)億元，同比多增 萬(wàn)億元。根據(jù)《 2020 年中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》顯示， 為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，中國(guó)自 2020 年 11 月開(kāi)始實(shí)行適度寬松的貨幣政策，并提出了未來(lái)兩年 4 萬(wàn)億元人民幣的投資計(jì)劃。 信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指由于債務(wù)人違約而導(dǎo)致貸款或證券等銀行持有的資產(chǎn)不能如 期收回本息而造成損失的可能性。有些銀行員工由于長(zhǎng)期從事某種具體工作 ,而對(duì)某種風(fēng)險(xiǎn)可能熟視無(wú)睹 ,或沿用多年的具體方法想當(dāng)然地認(rèn)為不會(huì)出什么問(wèn)題 ,這都有可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。一種是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng) ,注意力不集中而造成的風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行內(nèi)部人員由于道德的淪喪所產(chǎn)生的貪污、挪用 ,利用手中 第 5 頁(yè) 共 13 頁(yè) 結(jié)算便利內(nèi)外勾結(jié) ,以及嚴(yán)重的瀆職行為給銀行帶來(lái)的巨大的資金損失。主要表現(xiàn)在票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙、銀行卡詐騙、使用假幣等；二是內(nèi)部 風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面 :一是外部風(fēng)險(xiǎn)。只有這樣，才能使得在存款到期需向客戶支付的同時(shí)，相應(yīng)等量的貸款也能收回，從而避免銀行在支付期限上發(fā)生危機(jī)。所謂 “ 負(fù)債結(jié)構(gòu) ” ，是指長(zhǎng)、中、短期負(fù)債在全部負(fù)債中所占的比重，由此帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)則是資產(chǎn)、負(fù)債之間的比例發(fā)生結(jié)構(gòu)失衡，從而導(dǎo)致支付危機(jī)的發(fā)生。因此負(fù)債存量被債市、股市分流從負(fù)債一端加大了總量失衡的可能性。這主要是指銀行的吸收存款業(yè)務(wù)活動(dòng)受到外部因素的干擾，使其存款分流，由此帶來(lái)對(duì)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的影 響，使得銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理之間發(fā)生總量失衡，從而導(dǎo)致資不抵債甚至支付危機(jī)的可能性。 (2)存款分流風(fēng)險(xiǎn)。 近年來(lái)，我國(guó) 國(guó)內(nèi)居民儲(chǔ)蓄連創(chuàng)新高，這一方面可以減緩資金短缺的矛盾，增加社會(huì)公眾對(duì)國(guó)家金融體系穩(wěn)健發(fā)展的信心；但另一方面它又降低了居民平均消費(fèi)傾向，并且加大了商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及民眾的儲(chǔ)蓄風(fēng)險(xiǎn)。存款、派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來(lái)源的 80％以上，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)主要是指存款風(fēng)險(xiǎn)。體制轉(zhuǎn)軌后，一方面在相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)期仍存在滯后效應(yīng)；另一方面，國(guó)有商業(yè)銀行的貸款又大量成為轉(zhuǎn)軌成本，很多改革和結(jié)構(gòu)調(diào)整的實(shí)現(xiàn)往往都是以銀行資產(chǎn)損失為代價(jià)的；三是社會(huì)信用環(huán)境較差，作為借款人的企業(yè)往往千方百計(jì)地逃債、避債、躲債，以致屢屢發(fā)生企業(yè)假破產(chǎn)、盲目上項(xiàng)目、資源配置不當(dāng)、浪費(fèi)巨大、效率低下的情況；四是商業(yè)銀行自身體制和管理問(wèn)題。由于我國(guó)間接融資所占比例過(guò)高，加之企業(yè)缺少自有資金和效益低下，影響了商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量；二是宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的形成原因十分復(fù)雜，總體來(lái)說(shuō)，主要有四個(gè)方面。 近年來(lái)，許多企業(yè)倒閉、破產(chǎn)、兼并、重組，特別是國(guó)有大中型企業(yè)虧損面加大，致使商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)連續(xù)攀升，貸款逾期率居高不下，信貸資產(chǎn)持續(xù)在紅燈區(qū)運(yùn)行。商業(yè)銀行必須保持 資本最佳需要量， 但 銀行資本最佳需要量是動(dòng)態(tài)的。 第 3 頁(yè) 共 13 頁(yè) 二、我國(guó)商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 （一）我國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與金融活動(dòng)緊密相聯(lián)。絕大多數(shù)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)還亟待提高。如由于儲(chǔ)戶的提款需求具有隨機(jī)性，難于事先預(yù)測(cè)，特別是自有資金較少、吸納存款數(shù)額和儲(chǔ)戶多的銀行，一旦出現(xiàn)擠兌就會(huì)使銀行難以應(yīng)付，并帶來(lái)連鎖的擠兌風(fēng)潮等等。 、危害大的特點(diǎn) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的許多風(fēng)險(xiǎn)因素事先往往不易把握，會(huì)在很短的時(shí)間內(nèi)造成嚴(yán)重的危害，令銀行措手不及。各種金融風(fēng)險(xiǎn)仍以隱蔽的形式潛藏著。此外，外部環(huán)境的轉(zhuǎn)變、企業(yè)的多變、市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)壓力迫使銀行進(jìn)行不斷改變，不斷完善，但在轉(zhuǎn)變的過(guò)程中，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制與成熟體制下的風(fēng)險(xiǎn)控制相比其本身就在不斷的變化，因而所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)更是難以界定。 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的 根源多來(lái)自人為因素，人的行為得不到有效地控制，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的難確定性，包括從銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)者、員工到銀行外部的客戶、市場(chǎng)的消費(fèi)者，他們的行為都或多或少地影響銀行經(jīng)營(yíng)的方向，給銀行帶來(lái)多變的風(fēng)險(xiǎn)。 、全時(shí)段、全過(guò)程的特性 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的各種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，同客戶打交道有信用風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)上運(yùn)作有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)，即使不同客戶打交道、不同資金打交道，只做內(nèi)務(wù)工作，還有操作風(fēng)險(xiǎn)，用人還有道德風(fēng)險(xiǎn) .所以，銀行的風(fēng)險(xiǎn)是全方位的、全時(shí)段、全過(guò)程的，不可能將風(fēng)險(xiǎn)拒之門(mén)外。由于目前銀行以國(guó)有制為主，所以銀行風(fēng)險(xiǎn)及損失最終主要由國(guó)家承擔(dān)。 一、 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的概念及特征 （一） 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的概念 商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ， 是指 商業(yè)銀行 的決策人員和管理人員在經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)失誤而導(dǎo)致盈利水平變化從而產(chǎn)生投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)或由于匯率的變動(dòng)而導(dǎo)致未來(lái)收益下降和成本增加。 涉密論文按學(xué)校規(guī)定處理。 作者簽名： 日期： 年 月 日 學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書(shū) 本學(xué)位論文作者完全了解學(xué)校有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，同意學(xué)校保留并向國(guó)家有關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和電子版，允許論文被查閱和借閱。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。 作者簽名： 日 期： 學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明 本人鄭重聲明：所呈交的論文是本 人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下獨(dú)立進(jìn)行研究所取得的研究成果。對(duì)本研究提供過(guò)幫助和做出過(guò)貢獻(xiàn)的個(gè)人或集體，均已在文中作了明確的說(shuō)明并表示了謝意。 關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn) 管理 控制 畢業(yè)設(shè)計(jì)（ 論文）原創(chuàng)性聲明和使用授權(quán)說(shuō)明 原創(chuàng)性聲明 本人鄭重承諾：
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1