【正文】 600多農(nóng)民種植茶葉，面積 1000畝。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶聯(lián)結(jié)機(jī)制 為了保證基地農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)利益，發(fā)揮項目基地對農(nóng)戶的帶動作用，項目單位與基地農(nóng)戶建立合同制關(guān)系，以保證基地農(nóng)民穩(wěn)定增收為前提出。 通過項目實施推行科學(xué)種植，提高產(chǎn)品檔次和質(zhì)量，有利增強(qiáng)市場競爭力，提高項目效益。 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略性調(diào)整的重要途徑，具有十分重要的意義。該項目建成后，將對山區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的優(yōu)化起到積極的推動作用 ，其帶動和拉動作用十分顯著。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的模式有多種多樣，以農(nóng)民專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的經(jīng)營發(fā)展模式已受到肯定。 第九章 財務(wù)評價 1000 畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 28 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 該項目建設(shè)，是以農(nóng)民為主體的農(nóng)民專業(yè)合作社承擔(dān)實施的，將對山區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分利用山區(qū)資源優(yōu)勢，增加農(nóng)民收入，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高茶葉產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量，促進(jìn)社會主 義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮積極作用，是扶持農(nóng)民增收致富的有效途徑。 350=% 敏感性分析表 項目 正常 情況 銷售收入 固定成本 變動成本 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 銷售收入 350 385 315 固定成本 55 變動成本 188 能力利用率（ %） 29 圖 92 敏感性分析圖 能力利用率 140 120 100 80 60 40 20 從表中看出 ,變動成本變動時 ,對財務(wù)評價指標(biāo)影響較大 ,產(chǎn)品1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 第九章 財務(wù)評價 27 銷售、固定成本、年產(chǎn)量對指標(biāo)影響不大，說明本項目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 （年銷售收入 年固定成本 年銷售稅金 年變動成本） 100%247。 敏感性分析 敏感性分析的主要因素 本項目的財務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入 ,固定成本、變動成本、產(chǎn)量等因素變動時，對正常生產(chǎn)年利潤，財務(wù)內(nèi)部收益率，累計財務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度。 不確定實性分析 盈虧平衡分析 本項目正常經(jīng)營年份基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為： 年固定成本 55萬元，年銷售收入 350萬元，年總成本 243萬元 ,可變成本 188 萬元。 投資回收期： 動態(tài)投資回收期 2年； 靜態(tài)投資回收期 ； 財務(wù)內(nèi)部收益率 %； 累計財務(wù)凈現(xiàn)值 350萬元。 財務(wù) 效益分析 盈利能力分析 項目總投金 2650萬元，項目建成達(dá)到穩(wěn)定產(chǎn)量后，預(yù)計產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉 22萬公斤，可加工名優(yōu)茶干品 ，根據(jù)多年茶葉銷售情況，按市場對干茶中等銷價水 平 63636元 /噸，年可實現(xiàn)銷售收入 350 萬元，減去總成本費(fèi)用 243 萬元，年可實現(xiàn)銷售利潤 107萬元。 項目總成本估算 總成本為 243 萬元。 銷售 (營業(yè) )稅金及附 加 第九章 財務(wù)評價 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 24 根據(jù)有關(guān)免征稅金及附加規(guī)定經(jīng)鶴峰國家稅務(wù)局批準(zhǔn)免征增值稅和所得稅 (證明見附件 )。 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 根據(jù)項目建設(shè)各類價格及成本費(fèi)用和產(chǎn)品市場情況進(jìn)行評價。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 (附表 10). 由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦直接監(jiān)督管理 使用，項目建設(shè)期進(jìn)行定期檢查資金使用情況，項目建設(shè)完成進(jìn)行驗收清算，達(dá)到資金嚴(yán)格管理，合理使用。 自籌資金 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 第八章 投資估算與資金來源 23 項目實施單位自籌 190 萬元，占總投資的 %。 中央財政資金 申請中央財補(bǔ)助 50萬元，占總投資的 %。 流動資金 項目建設(shè)需流動資金 15萬元，其中：鋪底流動資金 15 萬元。 茶葉示范種植基地 1000畝，按每畝投資 2260元，共需投資226萬元。 投資估算 總投資 項目總投資 265 萬元。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參考》第八章 投資估算與資金來源 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 22 （第二版）； 中國 國際工程咨詢公司《損資經(jīng)濟(jì)項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》； 可行性研究報告設(shè)計技術(shù)方案。 勞動安全，衛(wèi)生與消防 嚴(yán)格按照勞動部門的有關(guān)規(guī)定和要求對員工進(jìn)行職業(yè)安全教育 ,以防為主 ,嚴(yán)防安全事故發(fā)生。對特種工作崗位人員達(dá)到持證上崗，嚴(yán)格按技術(shù)要求生產(chǎn)。資金由項目實施單位承貸、承還。 嚴(yán)格項目資金管理：項目資金是項目順利實施的保證，因此，必須始終嚴(yán)格項目資金的使用和管理，嚴(yán)格項目投資計劃性，整體性和有序性。 經(jīng)營管理措施 實行項目法人責(zé)任制，由鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社承擔(dān)項目實施，項目法人承擔(dān)項目的一切社會責(zé)任、經(jīng)濟(jì)、市場風(fēng)險。 勞動定員 項目建設(shè)期及建成后，定員 15人，其中：管理人員 3人，技術(shù)人員 12人。對工作成績突出的單位個人給予獎勵，使項目快速、健康、順利建成。 第七 章 組織與管理體 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 20 第七章 組織與管理 項目的組織與管理事關(guān)項目能否順利實施，能否如期建成，能否產(chǎn)生效益，因此，做好項目的組織與管理至關(guān)重要，必須實行嚴(yán)密的組織和科學(xué)的管理。 噪聲治理 沒有噪聲污染 . 廢氣治理 不產(chǎn)生廢氣。在種植過程中的少量植物殘體可作為廄肥處理或進(jìn)入農(nóng)家沼氣池，既可作為肥料又可為農(nóng)家日常生活利用，不會造成任何污染。 實施進(jìn)度安排 表 51 項目建設(shè)進(jìn)度表 2個月 3 個月 10個月 12 個月 備 注 基地茶 葉種植 1000 技術(shù) 培訓(xùn) 常年培訓(xùn) 項目建設(shè)期 1 年，自項目立項下達(dá)資金計劃當(dāng)月開始啟動實施項目建設(shè)內(nèi)容。 建筑方案 種植項目無建筑。 植溝渠： 50 cm60 cm 株 數(shù)： 40004500 株 /畝 基 肥： 50㎏ /畝 物料消耗定額及平衡（水資源平衡、草畜平衡）分析 每畝消耗優(yōu)質(zhì)茶苗 40004500 株 ,茶葉專用肥 50 ㎏。 主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性 鶴峰縣茶葉局于 2021年制定并由湖北省技術(shù)監(jiān)督局批準(zhǔn)的《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》（地方標(biāo)準(zhǔn)），項目實施的主要技術(shù)來源于鶴峰縣茶葉局。 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)，地方標(biāo)準(zhǔn)，杜絕無標(biāo)生產(chǎn)。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 基地建設(shè)以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園為樣板，做好起點高。 從項目啟動開始，逐步制定種植、管理、病蟲防治等各項管理制度和操作規(guī)范，并抓好茶農(nóng)的技術(shù)培訓(xùn)。 自項目立項下達(dá)資金計劃的當(dāng)月全面啟動。 建設(shè)規(guī)劃與布局 建設(shè)規(guī)劃 項目建設(shè)期 1 年，即： 2021 年 8 月至 2021 年 4 月。 第五 章 建設(shè)方案 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 16 第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案 項目建成后，按每畝產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉 220 公斤計算， 1000 畝面積可產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉 22萬公斤，按 4： 1 比例，可加工干品 萬公斤，其中名茶 萬公斤，優(yōu)茶 5 萬公斤。 以誠信為本、強(qiáng)化銷售、拓展銷售渠道，把信 譽(yù)建立在廣大客戶群體之中。 防范和降低風(fēng)險的對策 針對上述風(fēng)險因素，我們將采取以下對策： 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 第四章 市場分析與銷售方案 15 把產(chǎn)品質(zhì)量從源頭抓起，在建茶園基地時，做到高起點，科學(xué)種植，標(biāo)準(zhǔn)化管理，規(guī)范化采摘，充分發(fā)揮項目產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，使產(chǎn)品具有強(qiáng)的市場競爭力。 我國是產(chǎn)茶大國，很多茶葉生產(chǎn)廠家注重茶葉從種植到加工全過程的技術(shù)研發(fā)，注重品牌建設(shè)，這直接關(guān)系到市場競爭 ，在一定時期內(nèi)對項目產(chǎn)品占有更大的市場會有一些影響。在市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，制訂營銷策略和計劃，以誠信為本，確定目標(biāo)市場，建立穩(wěn)定的銷售渠道 和擁有項目產(chǎn)品的客戶群，使項目產(chǎn)品產(chǎn)生好的效益。 第四章 市場分析與銷售方案 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 14 營銷策略、方案、模式 充分發(fā)揮產(chǎn)品自身的優(yōu)勢，努力拓寬市場，建立營銷網(wǎng)絡(luò)，組織精悍的營銷隊伍，以綠色、健康、安全為突破口，穩(wěn)定現(xiàn)有市場，開拓新市場，強(qiáng)化銷售，提高項目效益。 茶園茶葉專業(yè)合作社從組建以來，其茶葉產(chǎn)品有穩(wěn)定的銷售市場，在客戶中已建立了較好的信譽(yù)，僅 2021年生產(chǎn)的近 10000擔(dān)茶葉，以質(zhì)優(yōu)而被上海、江西、湖南等地的客商采購一空，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了客戶需求，該項目建成，會使項目產(chǎn)品逐步建成產(chǎn)品優(yōu)勢 +品牌優(yōu)勢 +營銷策略 +市場開拓的市場優(yōu)勢。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品就有市場競爭力，要生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，首先要抓好茶葉的科學(xué)種植，標(biāo)準(zhǔn)化管理，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)原料。這些年來，隨著人們生活水平不斷提高，消費(fèi)觀念和消費(fèi)水平也同時發(fā)生巨大變化，追求健康、安全食品和飲料，茶葉飲料更加受到消費(fèi)者青睞，飲茶的人越來越多。 解決方案：通過專業(yè)合作社 自籌和積極申報項目資金扶持等方法解決資金問題；通過加強(qiáng)與技術(shù)部門的技術(shù)協(xié)作，解決項目建設(shè)中的技術(shù)難點；通過科技培訓(xùn)茶農(nóng)，提高茶農(nóng)科技意識和水平，解決茶農(nóng)科技素質(zhì)低的問題。 基礎(chǔ)設(shè)施：主要是道路建設(shè)，排水溝渠建設(shè)，達(dá)到茶農(nóng)方便運(yùn)第 三 章 建設(shè)條件 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 12 輸，此項工程在各級政府、各部門的支持下，已在逐步改造，為項目建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。 科技： 茶葉從種植、采收到加工，綜合技術(shù)性強(qiáng)，項目實施單位除了本身具有一定的技術(shù)力量外，主要依托縣茶葉局，農(nóng)業(yè)主管部門的技術(shù)人員常年跟蹤指導(dǎo)服務(wù)，做好栽培、管理、病蟲防治、采摘等各環(huán)節(jié)的技術(shù)指導(dǎo)。 資源：項目建設(shè)地屬我縣茶葉主產(chǎn)區(qū)，土地多、面積廣，土質(zhì)肥沃、自然條件優(yōu)良，有豐富的資源可利用。 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 第 三 章 建設(shè)條件 11 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 在項目建設(shè)地，由專業(yè)合作社已建茶葉基地 3000畝，標(biāo)準(zhǔn)化種植程度不高，經(jīng)濟(jì)效益不顯著，現(xiàn)有個體小型茶葉初制加工場 6個，無法滿足本地茶葉產(chǎn)量的加工生產(chǎn)能力，茶農(nóng)賣茶難、加工難的矛盾突出，自項目實施單位 — 茶園茶葉專業(yè)合作社組建成立后，建起了自己年加工能力達(dá)到 10000 擔(dān)的加工廠后，矛盾基本得到緩解。 自然條件 項目建設(shè)地氣候溫和，森林覆蓋面高，周邊 15公里內(nèi) 無工礦企業(yè)，無污染源，年平均氣溫 14℃，無霜期 250 天左右，年平均降雨量 1500至 1700 毫米，自然條件良好。 來源方式：合同種植方式，采取項目實施單位 — 茶園茶葉專業(yè)合作社統(tǒng)一安排種植面積，專業(yè)合作社收購鮮葉的方式，并由專業(yè)合作社提供種苗和技術(shù)服務(wù)。茶葉示范基地選址在鶴峰縣中營鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村等三個村， 600個農(nóng)戶， 1600 多農(nóng)民。 因此，通過項目的建設(shè)實施，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化建設(shè)進(jìn)程，安置農(nóng)民就業(yè)，其綜合開發(fā)作用明顯，融社會、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)、綜合開發(fā)功能于一體，項目建設(shè)是十分必要的。 生態(tài)功能 通過項目實施，對山區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)展，改善生態(tài)環(huán)境，保護(hù)生態(tài)平衡，起到帶動和促進(jìn)作用。項目實施采取專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的模式，組織帶動農(nóng)民發(fā)展， 實行訂單農(nóng)業(yè)，統(tǒng)一生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一加工，統(tǒng)一銷售，形成產(chǎn)、加、銷一體化的經(jīng)營格局，解決農(nóng)民生產(chǎn)、加工無技術(shù)、產(chǎn)品無標(biāo)準(zhǔn)、銷售無市場的難題，從而達(dá)到最佳經(jīng)濟(jì)效益。 項目建設(shè)的必要性 鶴峰縣是湖北省西部山區(qū)貧困縣，是國家實施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目縣之一，是湖北省重點扶持縣，為了加快農(nóng)業(yè)發(fā)展，使農(nóng)民實現(xiàn)增收致富，實施該項目具有以下必要性。所產(chǎn)茶葉以內(nèi)質(zhì)優(yōu)享譽(yù)國內(nèi)外，全國大型茶葉精加工廠，茶商每年必須到鶴峰購買茶原料，進(jìn)行拼配加工，達(dá)到提高產(chǎn)品質(zhì)量檔次和價格。境內(nèi)氣候溫和，四季分明，全年平均氣