【正文】 ，我們可以看出事前調(diào)查所涉及的范圍比較寬泛，但實(shí)際實(shí)施的工作可以視委托人的具體要求而定，并且所有的情況均經(jīng)實(shí)地調(diào)查核實(shí)。 即分析人員對(duì)企業(yè)的分析及建議。所有這些都能反映出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平和經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。 包括主營(yíng)、兼營(yíng)范圍，主要產(chǎn)品 及產(chǎn)量，原材料采購(gòu)，產(chǎn)品銷售區(qū)域，購(gòu)買及銷售付款方式，企業(yè)商業(yè)信譽(yù)，主要供應(yīng)商的名稱，電話，附屬企業(yè)基本信息，員工狀況，辦公環(huán)境及面積。 按規(guī)定，企業(yè)資金往來帳戶只能有一個(gè)開戶行和一個(gè)帳號(hào)，如是進(jìn)出口企業(yè)，則還另有一個(gè)外幣帳戶和帳號(hào)。 五是銀行往來。財(cái)務(wù)比率分析是用財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目的比率關(guān)系來評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。從資產(chǎn)負(fù)債表的分析中可看出企業(yè)資產(chǎn)的種類分布 是否合理，債務(wù)和權(quán)益各自所占的比例，以及債務(wù)的組合是怎樣的（短期還是長(zhǎng)期，銀行債務(wù)還是應(yīng)付帳款）。從損益表中可看出企業(yè)的贏虧情況，這是企業(yè)經(jīng)營(yíng)是否成功的重要標(biāo)志之一。 包括資產(chǎn)負(fù)債表，損益表，財(cái)務(wù)比率分析等。假如企業(yè)經(jīng)常改組，董事長(zhǎng)及總經(jīng)理時(shí)常易人，表明該企業(yè)人事紊亂，經(jīng)營(yíng)政策搖擺不定，一旦與這樣的企業(yè)做交易，就應(yīng)密切注意其動(dòng)態(tài)，以做參考。 包括企業(yè)組織框架，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，其法定代表人，董事長(zhǎng)，總經(jīng)理，副總經(jīng)理等的姓名，教育背景，工作經(jīng)歷等情況。如果事先做一個(gè)信用調(diào)查，該公司就完全可以避免巨大的損失。該商人提貨后提出種種借口拒絕付款，給該公司造成了 100 多萬(wàn)元的損失。一個(gè)成功的經(jīng)營(yíng)者往往是學(xué)識(shí)淵博，經(jīng)驗(yàn)豐富，為人正直，守信用，有較強(qiáng)的組織和領(lǐng)導(dǎo)能力，且社會(huì)關(guān)系廣泛。因?yàn)楣蓶|是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者，他們要決定企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方針，制訂企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，指揮管理企業(yè)的全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)一切重大問題做出決定。除此之外，還能了解所有股東的學(xué)識(shí)、經(jīng)驗(yàn)以及健康狀況等情況。一個(gè)股東持有的股份越多，他對(duì)企業(yè)的控制權(quán)就越大，特別是中小型企業(yè)，大股東往往同時(shí)也是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者，對(duì)他們的了解尤其顯得重要。如果公司有較長(zhǎng)的經(jīng)營(yíng)歷史，那么該公司就應(yīng)該有比較豐富的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，較高的經(jīng)營(yíng)管理水平，也會(huì)有較穩(wěn)定的供貨渠道和銷售渠道，與這樣的公司做交易可以放心一些。比如股東是否有過變動(dòng)，業(yè)務(wù)范圍是否有過變化，如果有，則應(yīng)考察變動(dòng)的原因是什么。另外，通過企業(yè)的注冊(cè)資金可以估計(jì)企業(yè)的規(guī)模大小。 包括成立日期，注冊(cè)機(jī)關(guān)，注冊(cè)資金及號(hào)碼，歷史沿革，股東、股份，上級(jí)主管部門等。而股份公司的成立一般對(duì)其資產(chǎn)、利潤(rùn)等方面都有一定的條件和要求，因此與這類公司交易，壞帳機(jī)會(huì)較少。獨(dú)資企業(yè)是由個(gè)人出資成立的，企業(yè)的欠債和資產(chǎn)也就是出資者的欠債和資產(chǎn)，如果企業(yè)資產(chǎn)不足以償債，出資者就要以個(gè)人的資產(chǎn)補(bǔ)上，這對(duì)債權(quán)人來說是有保障的。依據(jù)不同的企業(yè)性質(zhì)可以制訂不同的信用政策。 包括公司名稱，地址，電話，傳真，郵編，企業(yè)性質(zhì)，業(yè)務(wù)范圍，員工總數(shù)等。 ? 事前調(diào)查工作實(shí)務(wù) （ 1 分鐘說明性發(fā)言） （一） 綜述 事前調(diào)查工作在斯締爾主要體現(xiàn)為企業(yè)資信調(diào)查，資信調(diào)查的目的是綜合、全面的考察一個(gè)企業(yè)的資質(zhì)和信用情況，總的來說，就是一家 企業(yè)的實(shí)力狀況。 三、商務(wù)調(diào)查實(shí)務(wù) (總時(shí)間 125 分鐘 ) （ 5 分鐘說明性發(fā)言） 我們提到過，商務(wù)調(diào)查實(shí)務(wù)可以分為三個(gè)方面：事前調(diào)查工作、事中調(diào)查工作、事后調(diào) 查工作，每個(gè)方面又有兩大類：電話調(diào)查手段和實(shí)地調(diào)查手段。 不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為實(shí)地調(diào)查 是指企業(yè)發(fā)現(xiàn)被不正當(dāng)行為侵權(quán)，而委托調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的取證調(diào)查。在危機(jī)處理中 ,首 先要對(duì)產(chǎn)生危機(jī)的事件進(jìn)行調(diào)查，在調(diào)查清楚事件真相之后，企業(yè)才能對(duì)危機(jī)做出正確的決策。這種調(diào)查的難度很高，接近于刑事詐騙偵察。 根據(jù)公安機(jī)關(guān)立案的規(guī)定，當(dāng)事人必須提供一定的線索才能立案?jìng)刹?。這項(xiàng)調(diào)查服務(wù)不同于一般的信息數(shù)據(jù)庫(kù)調(diào)查，而是務(wù)實(shí)性的實(shí)地調(diào)查，同時(shí)對(duì)虛假的資料進(jìn)行甄別并提供資產(chǎn)存在與不存在的依據(jù)。測(cè)試專家將首先對(duì)企業(yè)的內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行一個(gè)評(píng)估，在評(píng)估的基礎(chǔ)上制定有針對(duì)性的測(cè)試工作。該調(diào)查具有長(zhǎng)期性、周期性、地域廣等特點(diǎn)。 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手調(diào)查 是 通過定期對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，使企業(yè)可以掌握競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)態(tài)，及早防范，具體的調(diào)查內(nèi)容包括：目標(biāo)企業(yè)的基本情況、目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、目標(biāo)企 業(yè)的對(duì)外投資情況、目標(biāo)企業(yè)的高層管理人員情況、目標(biāo)企業(yè)的銷售概況。對(duì)雇員做出準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，避免招聘風(fēng)險(xiǎn)。 雇員資質(zhì)背景調(diào)查 是企業(yè)在進(jìn)行人事招聘時(shí)應(yīng)用的調(diào)查種類。斯締爾這樣劃分調(diào)查業(yè)務(wù)： 事前調(diào)查：企業(yè)征信實(shí)地調(diào)查和雇員資質(zhì)背景調(diào)查 事中調(diào)查：競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手調(diào)查和企業(yè)內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)外部測(cè)試 事后調(diào)查：企業(yè)資產(chǎn)追蹤實(shí)地調(diào)查、反商業(yè)欺詐實(shí)地調(diào)查、企業(yè)危機(jī)事務(wù)實(shí)地調(diào)查、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為實(shí)地調(diào)查 企業(yè)征信調(diào)查 是指 對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)和信用情況進(jìn)行的調(diào)查，具體調(diào)查內(nèi)容為：對(duì)被調(diào)查對(duì)象的資產(chǎn)（動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)）情況、法人或股東背景及信用、履約能力 、商業(yè)歷史等進(jìn)行調(diào)查，客觀、全面地了解被調(diào)查實(shí)體的資產(chǎn)及信用情況。大家都清楚了事前控制、事中控制和事后控制。 兩種調(diào)查手段的調(diào)查報(bào)告都對(duì)企業(yè)決策有參考價(jià)值，前者作為企業(yè)綜合了解目標(biāo)的手段比較適用；后者作為企業(yè)深度了解目標(biāo)的手段比較適用，企業(yè)可以根據(jù)自身的不同需要選擇不同的調(diào)查手段。 根據(jù)委托人的要求，可以有針對(duì)性的進(jìn)行某項(xiàng)內(nèi)容的深度調(diào)查。 費(fèi)用較低。 前者的報(bào)告內(nèi)容為評(píng)級(jí)結(jié)果；后者的報(bào)告內(nèi)容為客觀情況。 前者的資料為已存資料；后者的資料為即時(shí)獲取。 前者對(duì)資料收集是為了評(píng)級(jí)工作，其需要的是大而全的資料；后者對(duì)資料收集是為了調(diào)查策劃工作，其需要的是有針對(duì)性的資料。 數(shù)據(jù)庫(kù)調(diào)查一般反映目標(biāo)企業(yè)的綜合情況。實(shí)地調(diào)查重在實(shí)地對(duì)調(diào)查目標(biāo)進(jìn)行全面而客觀的了解。 兩種調(diào)查途徑有以下的共性與區(qū)別： 共性： 兩者都需要進(jìn)行信息收集工作，都是為了防止商業(yè)欺詐。 一、數(shù)據(jù)庫(kù)調(diào)查與深度調(diào)查（ 15 分鐘） 數(shù)據(jù)庫(kù)調(diào)查與實(shí)地調(diào)查是兩種不同形式的調(diào)查手段。調(diào)查工作是由信息收集和分析 —— 調(diào)查策劃 —— 前期調(diào)查 —— 深度調(diào)查 —— 調(diào)查補(bǔ)充 —— 情報(bào)提交等部分構(gòu)成。調(diào)查途徑分為：數(shù)據(jù)庫(kù)調(diào)查和實(shí)地深度調(diào)查。今天，我將向大家闡述商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)務(wù)工作。 說到這，在座的各位可能要說，你說情報(bào)要客觀、要全面，但沒有權(quán)力的支撐，那么怎么做情報(bào)工作呢？明天上午我會(huì)講這個(gè)問題。他們有權(quán)力，你們沒有，信息獲取全憑你們的頭腦。這是很重要的一個(gè)區(qū)別，很多的信息獲取就卡在這里。 第二，沒有公權(quán)力的支持，調(diào)查難度很高。如果你的收集手段很正常，就是電話了解，對(duì)方不自覺的說了一些情況。但情報(bào)人員不能完全被這點(diǎn)限制住，比如說你在調(diào)查過程中，偶然發(fā)現(xiàn)了一些信息。你讓情報(bào)人員去收集競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的研發(fā)計(jì)劃，這在基礎(chǔ)上就有問題。這點(diǎn)大家必須清楚。 清楚這兩個(gè)概念，有兩個(gè)目的： 第一，企業(yè)情報(bào)工作不能超過法律的界限。 調(diào)查是指了解客觀情況的活動(dòng)，是私法賦予公民知情及進(jìn)行私力救濟(jì)的權(quán)利，它包括：詢問、觀察、收 集、分析信息等。這里要明晰兩個(gè)概念。調(diào)查目的不清，委托工作就沒辦法進(jìn)行或最后交卷，也是不理想。繼續(xù)情報(bào)工作，直到最后形成的情報(bào)對(duì)決策起到了強(qiáng)有力的作用為止?？从袥]有達(dá)到情報(bào)收集的目的。收集全面，不是說工作就結(jié)束了。 （ 3）針對(duì)性 針對(duì)性是情報(bào)必須符合情報(bào)工作目的。大家將來做信息管理時(shí)，不能主觀認(rèn)為一個(gè)資料有用沒用，一定要全部收集，然后做分析。回去以后，至少研究三遍。斯締爾的調(diào)查人員調(diào)資料時(shí)，沒有說在那里看，看有什么需要的就調(diào)什么的。一個(gè)案子中，調(diào)查人員通過資料怎么也發(fā)現(xiàn)不了問題。另一層意思是情報(bào)收集工作本身 信息量的不足。如果一家企業(yè)的負(fù)責(zé)人，他的工作能力很差，你敢跟他合作嗎？如果他的道德狀況很差，你敢賒銷給他嗎？前面我們說了，信息管理的作用在于為決策提供依據(jù)，如果信息收集不完整，特別在深層問題上有欠缺，那么根據(jù)情報(bào)所做的決策所造成的后果就可想而知了。這個(gè)簡(jiǎn)歷有多大的參考價(jià)值呢？我看不大，這 不是說企業(yè)負(fù)責(zé)人的背景情報(bào)不重要，恰恰相反，是很重要。舉個(gè)例子就很清楚了。 （ 2）全面性 在這里，我要指出一個(gè)思維上的誤區(qū)：就是收集信息范圍的相對(duì)狹隘。你去收集情報(bào)，發(fā)現(xiàn)問題當(dāng)然好，證明避免了風(fēng)險(xiǎn)。有些情報(bào)人員認(rèn)為既然調(diào)查，就是要發(fā)現(xiàn)問題，不發(fā)現(xiàn)問題，就算調(diào)查失敗。在清欠中，卻發(fā)現(xiàn)對(duì)方的資產(chǎn)狀況早已經(jīng)資不抵債。但目前的情況是：企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，所依據(jù)的絕大部分都是書面資料。我們就曾經(jīng)發(fā)現(xiàn)某公司的年檢財(cái)務(wù)報(bào)表，本年度和上年度所有數(shù)字，除了 2020 變成了 2020 之外，其它的完全相同?？陀^人為造成是指由于客觀原因造成資料與實(shí)際情況不符。這種虛假可能是主觀人為造成，也可能是客觀人為造成。 這里涉及到一個(gè)問題，即書面資料的不可靠性。一是情報(bào)必須體現(xiàn)客觀的情況。 ? 信息核實(shí) 對(duì)反映有問題的信息進(jìn)行進(jìn)一步的核實(shí)。 ? 信息收集 以策劃為引導(dǎo)，以基本情況為背景，通過電話和訪問，進(jìn)行信息采集。這一點(diǎn)，我們會(huì)在后面說明。 信息收集策劃。 ? 情報(bào)工作前期準(zhǔn)備 明確情報(bào)對(duì)象。 因何收集該種情報(bào)。決策人員所需要使用的情報(bào)一是綜合性強(qiáng)，二是不要求結(jié)論性強(qiáng)，只需要反映的情況客觀。 （ 3）企業(yè)情報(bào)的形成（ 10 分鐘） 既然最終對(duì)決策起作用的是情報(bào)，那么情報(bào)怎么形成呢？流程如下： ? 情報(bào)工作預(yù)案 情報(bào)的使用者。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象進(jìn)行情報(bào)收集工作，可以使企業(yè)在商務(wù)活動(dòng)中掌握主動(dòng)權(quán)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象情報(bào)的收集。例如，某公司發(fā)來傳真，稱一員工，攜帶技術(shù)跳槽到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手公司。我們對(duì)此的處理是，不予接受。但需要注意的是，第一，情報(bào)的收集應(yīng)在合法的范圍之內(nèi)，不能涉及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的商業(yè)機(jī)密。 對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情報(bào)的收集。這充分說明了客戶情報(bào)收集的重要 性。該公司用了幾十萬(wàn)美元，就順利完成改造。這時(shí)候，公司的高層才想到問問用戶的意見。這看起來是個(gè)很不錯(cuò)的注意。那么相同的產(chǎn)品，你怎么體現(xiàn)你的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，順利實(shí)現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展呢？客戶情報(bào)就是一條非常有效的途徑。 企業(yè)外部情報(bào)根據(jù)收集目標(biāo)的不同性質(zhì)，有這樣幾類： 對(duì)客戶情報(bào)的收集。信息必須經(jīng)過加工處理，才能形成情報(bào)，對(duì)決策產(chǎn)生作用。在調(diào)查工作中，調(diào)查人員直接獲取的是消息，然后，分辨其中的有用信息，最后分析信息，加工信息，獲得情報(bào)。供負(fù)載 信息用。 信息：是指通信系統(tǒng)傳輸和處理的對(duì)象，泛指消息和信號(hào)的具體內(nèi)容和意義。下面我們專門來說情報(bào)工作。怎么知彼呢？就需要企業(yè)進(jìn)行情報(bào)工作。什么意思呢？就是說，企業(yè)之所以存在風(fēng)險(xiǎn)，就是因?yàn)槲覀冇写罅康男畔⒉恢馈? 以上是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)問題。最后，收集控制所需要的信息，將控制措施貫徹實(shí)施，并總結(jié)評(píng)估實(shí)施效果。風(fēng)險(xiǎn)控制人員首先應(yīng)從各具體運(yùn)作人員和現(xiàn)實(shí)情況那里取得信息，對(duì)這些信息進(jìn)行整合并做分析和判斷，形成風(fēng)險(xiǎn)情報(bào)。這實(shí)際上是外部專家機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)之一，不僅僅體現(xiàn)在事后控制方面，也體現(xiàn)在事前控制方面，試想，如果是委托人到現(xiàn)場(chǎng)考察，那么出現(xiàn)在委托人面前的景象和調(diào)查人員實(shí)地調(diào)查所看到的，在多大程度上是一致的呢？ （ 8 分鐘總結(jié)性發(fā)言，信息收集與應(yīng)用在控制工作中的流動(dòng)） 以上，我們說明的是企 業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范所需要建立的機(jī)制。根據(jù)我們的經(jīng)驗(yàn)，很多的委托人反映他們的人員去催款，不是找不到人，就是對(duì)方一擺手，沒錢。調(diào)查人員立 即對(duì)捷龍公司進(jìn)行了訪問，最后得知這些設(shè)備被運(yùn)到的地點(diǎn)。調(diào)查人員親赴林華公司的經(jīng)營(yíng)地，進(jìn)行訪問。無(wú)奈之下，雄達(dá)公司委托斯締爾進(jìn)行調(diào)查。我們?cè)倥e一個(gè)案例，以便說明調(diào)查在事后控制中的作用。事中控制的成功 從某種意義上來說，就是事后控制成功的基礎(chǔ)。專家提到了這樣一個(gè)疑問：你們?yōu)槭裁吹浆F(xiàn)在才想到調(diào)查？ 京豐集團(tuán)聽取了律師的建議，避免了訴訟費(fèi)用的損失。 245 天的期限對(duì)任何企業(yè)都意味著可能發(fā)生任何事情。通過美國(guó)的辦公室，對(duì)道恒公司的調(diào)查報(bào)告很快提交到斯締爾。但京豐集 團(tuán)的錯(cuò)誤體現(xiàn)在它聽到的消息是最壞的消息。京豐集團(tuán)隨即決定起訴道恒公司。之后，京豐集團(tuán)多次催款，未果。 我們首先舉一個(gè)案例，來說明事中控制和事后控制的連接問題。 （ 3）事后控制概要 (1 分鐘說明性發(fā)言 ) 事后控制是指企 業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)情況，為避免現(xiàn)實(shí)情況給自身造成損失而進(jìn)行的控制工作。第二，事中控制不能只注意表面的現(xiàn)象，根據(jù)事務(wù)表面現(xiàn)象做