煤炭行業(yè)財(cái)務(wù)分析報(bào)告-文庫(kù)吧資料
2025-01-17 03:37本頁(yè)面
【正文】 136,152150,96910102,151115,5051233313投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量1513,16695605,6129915244196籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量6,50031,86880019,11010067總現(xiàn)金流入量142,803186,00323102,211140,2262740337經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量99,295113,5771390,47996,911710177投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量15,33227,686456,49612,8675013611521籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量16,69720,55419025,20910018總現(xiàn)金流出量131,325161,8171996,975134,98728352016現(xiàn)金流量?jī)纛~11,47824,185535,2365,2360119362243現(xiàn)金流入負(fù)債比全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率(%)銷(xiāo)售現(xiàn)金比率(%)每股營(yíng)業(yè)現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金滿(mǎn)足投資比率現(xiàn)金股利保障倍數(shù)現(xiàn)金營(yíng)運(yùn)指數(shù)1．現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析 現(xiàn)金流量表說(shuō)明公司財(cái)務(wù)費(fèi)用率有所下降，財(cái)務(wù)費(fèi)用與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性很好，財(cái)務(wù)成本率下降，說(shuō)明企業(yè)所籌資金的使用效率進(jìn)一步提高，未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用的控制水平。說(shuō)明公司管理費(fèi)用率有所上升，提請(qǐng)公司管理者予以重視，管理成本率的快速增加，將會(huì)降低企業(yè)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，應(yīng)提高管理費(fèi)用與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性，加強(qiáng)企業(yè)管理費(fèi)用的控制水平，使管理成本率進(jìn)一步降低。說(shuō)明公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用率有所下降，營(yíng)業(yè)費(fèi)用與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好，營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用率的有效降低，使企業(yè)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率進(jìn)一步提高，未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)營(yíng)業(yè)費(fèi)用的控制水平。%，說(shuō)明公司綜合成本率有所下降，毛利貢獻(xiàn)率有所提高，成本與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好，未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)成本的控制水平，不斷提高企業(yè)在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)能力。(3) %，說(shuō)明公司收益質(zhì)量變化不大，只有經(jīng)營(yíng)性收益才是可靠的，可持續(xù)的，因此未來(lái)公司應(yīng)盡可能提高經(jīng)營(yíng)性收益在總收益中的比重。(2) %、%、%，%，說(shuō)明公司獲利能力處于穩(wěn)定發(fā)展階段，本期公司在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方面，以及提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平方面都取得了一些成績(jī)，公司獲利能力在本期獲得穩(wěn)定提高，提請(qǐng)分析者予以關(guān)注，因?yàn)楂@利能力的穩(wěn)定提高為公司將來(lái)創(chuàng)造更大的經(jīng)濟(jì)效益，迅速發(fā)展壯大提供了條件。(1) 5．經(jīng)營(yíng)成果總體評(píng)價(jià)%，公司在產(chǎn)品與服務(wù)的獲利能力和公司整體的成本費(fèi)用控制等方面都取得了很大的成績(jī)，提請(qǐng)分析者予以高度重視，因?yàn)楣纠麧?rùn)積累的極大提高為公司壯大自身實(shí)力，將來(lái)迅速發(fā)展壯大打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 本期利潤(rùn)總額比上年同期增加8,。 4．利潤(rùn)增長(zhǎng)因素分析(2) 本期公司發(fā)生成本費(fèi)用共計(jì)100,。成本費(fèi)用構(gòu)成情況%，說(shuō)明公司的收入增長(zhǎng)速度明顯低于行業(yè)平均水平，與行業(yè)平均水平相比，本期公司在提高產(chǎn)品與服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力，提高市場(chǎng)占有率等方面都存在很大的差距。本期公司實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入121,。 2．收入分析本期公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額22,，%。利潤(rùn)增長(zhǎng)情況其中，經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)22,，%；，%；，%。(1)主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)如下：項(xiàng)目（萬(wàn)元）當(dāng)期數(shù)據(jù)上期數(shù)據(jù)增長(zhǎng)情況(%)公司行業(yè)偏離率(%)公司行業(yè)偏離率(%)公司行業(yè)偏離率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入121,500124,302291,40096,825633285主營(yíng)業(yè)務(wù)成本73,02467,767863,26953,60918152611營(yíng)業(yè)費(fèi)用4,35014,175694,27915,33972289主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)46,89054,9881526,88642,18536743044其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)625628047469432321042管理費(fèi)用21,38212,336739,47010,4731012618108財(cái)務(wù)費(fèi)用3137741403921,072137202848營(yíng)業(yè)利潤(rùn)22,09728,3302214,00315,99412587719投資收益1846140171759020974135補(bǔ)貼收入53201716719465219069營(yíng)業(yè)外收支凈額7645811793659790725932利潤(rùn)總額22,20827,9372114,07715,99812587517所得稅5,8179,094363
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