煤炭行業(yè)某年度財務分析報告-文庫吧資料
2025-01-17 03:37本頁面
【正文】 136,152150,96910102,151115,5051233313投資活動產生的現(xiàn)金流入量1513,16695605,6129915244196籌資活動產生的現(xiàn)金流入量6,50031,86880019,11010067總現(xiàn)金流入量142,803186,00323102,211140,2262740337經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流出量99,295113,5771390,47996,911710177投資活動產生的現(xiàn)金流出量15,33227,686456,49612,8675013611521籌資活動產生的現(xiàn)金流出量16,69720,55419025,20910018總現(xiàn)金流出量131,325161,8171996,975134,98728352016現(xiàn)金流量凈額11,47824,185535,2365,2360119362243現(xiàn)金流入負債比全部資產現(xiàn)金回收率(%)銷售現(xiàn)金比率(%)每股營業(yè)現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金滿足投資比率現(xiàn)金股利保障倍數(shù)現(xiàn)金營運指數(shù)1．現(xiàn)金流量結構分析 現(xiàn)金流量表說明公司財務費用率有所下降，財務費用與利潤協(xié)調性很好，財務成本率下降，說明企業(yè)所籌資金的使用效率進一步提高，未來公司應盡可能保持對企業(yè)財務費用的控制水平。說明公司管理費用率有所上升，提請公司管理者予以重視，管理成本率的快速增加，將會降低企業(yè)的營業(yè)利潤率，應提高管理費用與利潤協(xié)調性，加強企業(yè)管理費用的控制水平，使管理成本率進一步降低。說明公司營業(yè)費用率有所下降，營業(yè)費用與收入?yún)f(xié)調性很好，營銷費用率的有效降低，使企業(yè)的營業(yè)利潤率進一步提高，未來公司應盡可能保持對企業(yè)營業(yè)費用的控制水平。%，說明公司綜合成本率有所下降，毛利貢獻率有所提高，成本與收入?yún)f(xié)調性很好，未來公司應盡可能保持對企業(yè)成本的控制水平，不斷提高企業(yè)在市場中的競爭能力。(3) %，說明公司收益質量變化不大，只有經(jīng)營性收益才是可靠的，可持續(xù)的，因此未來公司應盡可能提高經(jīng)營性收益在總收益中的比重。(2) %、%、%，%，說明公司獲利能力處于穩(wěn)定發(fā)展階段，本期公司在產品結構調整和新產品開發(fā)方面，以及提高公司經(jīng)營管理水平方面都取得了一些成績，公司獲利能力在本期獲得穩(wěn)定提高，提請分析者予以關注，因為獲利能力的穩(wěn)定提高為公司將來創(chuàng)造更大的經(jīng)濟效益，迅速發(fā)展壯大提供了條件。(1) 5．經(jīng)營成果總體評價%，公司在產品與服務的獲利能力和公司整體的成本費用控制等方面都取得了很大的成績，提請分析者予以高度重視，因為公司利潤積累的極大提高為公司壯大自身實力，將來迅速發(fā)展壯大打下了堅實的基礎。 本期利潤總額比上年同期增加8,。 4．利潤增長因素分析(2) 本期公司發(fā)生成本費用共計100,。成本費用構成情況%，說明公司的收入增長速度明顯低于行業(yè)平均水平，與行業(yè)平均水平相比，本期公司在提高產品與服務的競爭力，提高市場占有率等方面都存在很大的差距。本期公司實現(xiàn)主營業(yè)務收入121,。 2．收入分析本期公司實現(xiàn)利潤總額22,，%。利潤增長情況其中，經(jīng)營性利潤22,，%；，%；，%。(1)主要財務數(shù)據(jù)和指標如下：項目（萬元）當期數(shù)據(jù)上期數(shù)據(jù)增長情況(%)公司行業(yè)偏離率(%)公司行業(yè)偏離率(%)公司行業(yè)偏離率主營業(yè)務收入121,500124,302291,40096,825633285主營業(yè)務成本73,02467,767863,26953,60918152611營業(yè)費用4,35014,175694,27915,33972289主營業(yè)務利潤46,89054,9881526,88642,18536743044其他業(yè)務利潤625628047469432321042管理費用21,38212,336739,47010,4731012618108財務費用3137741403921,072137202848營業(yè)利潤22,09728,3302214,00315,99412587719投資收益1846140171759020974135補貼收入53201716719465219069營業(yè)外收支凈額7645811793659790725932利潤總額22,20827,9372114,07715,99812587517所得稅5,8179,094363
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