20xx工程審計工作計劃范文-文庫吧資料
2025-01-12 03:08本頁面
【正文】 開展多種形式的教育和培訓活動。
九、加強內部審計人才隊伍建設，提高審計質量
積極營造有利于審計人才成長的良好環(huán)境，是審計事業(yè)成敗的關鍵所在。
本年度的主要工作:
(一)評估集團XX部組織架構并優(yōu)化
(二)完善XX部崗位職責并通過評審
(三)管理制度評審及執(zhí)行督查
八、做好外部審計的配合工作
在XX的關鍵時期，我們必須正確看待內部審計與外部審計的關系，用外部審查最嚴格的標準、最挑剔的眼光，主動自查，加強管理，防范風險。 在建立健全各項內部控制制度的基礎上, 抓好制度執(zhí)行審計。第二, 抓好內部制度執(zhí)行審計。按照凡事有章可循和有據(jù)可查的原則, 督促各單位建立健全內部管理制度。
審計部將執(zhí)行公司內部審計制度，對審計報告中認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計，安排相關后續(xù)審計計劃、審計范圍和目標，實施相關后續(xù)審計程序，其目的是確定有無采取糾正措施，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果。發(fā)現(xiàn)審計意見和審計決定不當時，進行復查，重新做出審計決定，彌補原來審計中的不足。了解審計意見采納情況，考察審計效果。
六、審計跟蹤
后續(xù)審計應注重時效性和針對性，根據(jù)成本效益原則和重要性原則，從本年度審計過的項目中選取影響重大、內控薄弱的項目，實施后續(xù)審計。
五、專項審計
根據(jù)公司實際需要，按照公司董事會、公司管理者提出的需要，進行內部突發(fā)性審計工作或臨時性審計工作。
(四)基建工程審計
主要審計工程施工管理審批程序合規(guī)、施工合同有效、施工簽證客觀、工程預決算準確、工程質量符合要求。
、使用、管理、維護、盤點等是否符合內部控制制度的要求。
1. 固定資產購置的審批授權權限、簽訂購買合同是否經過審批程序，入賬是否準確及時，核算和折舊、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求。
(三)固定資產審計
重點審計固定資產內部控制管理制度是否
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