【正文】 托管人的評選 企業(yè)架構(gòu)及財(cái)務(wù) 狀況； 證券、資產(chǎn)托管網(wǎng)絡(luò)； 業(yè)務(wù)情況及償付能力； 與企業(yè)年金委任的資產(chǎn)管理人及賬戶管理人之間的信息、數(shù)據(jù)交接能力； 基金報(bào)價(jià)服務(wù)水平； 企業(yè)治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部監(jiān)控程序； 數(shù)據(jù)錯(cuò)誤處理能力及被訴訟情況。 注：受托人應(yīng)負(fù)責(zé)其他服務(wù)提供商的盡職調(diào)查 賬戶管理人的評選 企業(yè)架構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況； 內(nèi)部管理架構(gòu)及 服務(wù)檢定架構(gòu)； 企業(yè)服務(wù)文化及客戶服務(wù)概念； 業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)； 處理繁復(fù)計(jì)劃運(yùn)作的經(jīng)驗(yàn)，包括以雇員自選投資基金組合、多投資管理人、多資產(chǎn)托管人的獨(dú)立計(jì)劃運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)； 處理大型企業(yè)全國性異地領(lǐng)取及數(shù)據(jù)控制能力； 與成員溝通之信息交流平臺(tái)，包括熱線中心、互聯(lián)網(wǎng)、報(bào)表印刷、客戶服務(wù)中心等； 運(yùn)作流程、系統(tǒng)能力及服務(wù)之理想情況； 與投資管理人及托管人信息披露及互通能力； 內(nèi)部賬戶監(jiān)控能力與標(biāo)準(zhǔn)； 1有否專人負(fù)責(zé)某企業(yè)年金計(jì)劃的客戶關(guān)系； 1員工流失率及人才培訓(xùn)； 1保留賬戶及稅務(wù)計(jì)算處理能力； 1業(yè)務(wù)可持續(xù)性。 如何甄選企業(yè)年金服務(wù)提供商？ 答 : 一、甄選企業(yè)年金服務(wù)提供商的步驟 篩選出初步符合要求的計(jì)劃提供機(jī)構(gòu)； 要求他們提交服務(wù)建議書； 面對面接觸； 實(shí)地考察； 請顧問公司參與評估。繳費(fèi)確定型企業(yè)年金（ Defined Contribution Plan）是通過建立個(gè)人賬戶的方式，由企業(yè)和職工定期按一定的比例繳納年金，職工退休時(shí)的企業(yè)年金水平取決于資金積累規(guī)模及其投資收益。 （ 2）對企業(yè)而言，有利于企業(yè)吸引人才，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力和競爭力；有利于企業(yè)建立長效的人員激勵(lì)機(jī)制，提升員工的期望值，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益；有利于拉開行業(yè)、企業(yè)、員工之間 的養(yǎng)老差距？ （ 3）對個(gè)人而言，退休之后多獲得一份養(yǎng)老金，能更好地提高和改善退休后的養(yǎng)老待遇水平，提高生活質(zhì)量，減少后顧之憂。 什么是企業(yè)年金？ 答：企業(yè)年金是在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)上建立的 有企業(yè)和員工按照自愿的原則，自主設(shè)立的補(bǔ)充養(yǎng)老 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司 提供最專業(yè)、最完善的服務(wù)是我們永恒的追求…… 20 計(jì)劃，是我國三支柱養(yǎng)老體系中的重要組成部分。 第五部分 企業(yè)年金相關(guān)問答和提示 什么是三支柱的養(yǎng)老保障體系？ 答 : 第一支柱是 基本養(yǎng)老保險(xiǎn) ， 它是按國家統(tǒng)一政策規(guī)定強(qiáng)制 建立 的 ， 是 為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 ；第二支柱是 企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn) （主要是企業(yè)年金），它是由企業(yè)根據(jù)自身情況本著自愿的原則建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)；第三支柱是 個(gè)人儲(chǔ)蓄 /年金 ，它是由個(gè)人本著自愿參加，自主選擇金融機(jī)構(gòu)的原則建立的個(gè)人儲(chǔ)蓄 /年金 什么是替代率？ 答 : 替代率是衡量老年保障程度的關(guān)鍵性指標(biāo)，它是指退休金價(jià)值占退休前平均工資的比例?！? 《 國 家 稅務(wù)總 局 關(guān) 于 執(zhí) 行《企 業(yè)會(huì)計(jì) 制度》需要明 確 的有 關(guān) 所得 稅問題 的通知》 國稅 [2021]45號 稅務(wù)總局同意 “企 業(yè)為 全 體 雇 員 按 國務(wù) 院或省 級 人民政府 規(guī) 定的比例或 標(biāo) 準(zhǔn) 繳納 的 補(bǔ) 充 養(yǎng) 老保 險(xiǎn) 、醫(yī)療 保 險(xiǎn) ，可以在 稅 前 扣 除。企 業(yè)年金 實(shí) 行基金完全 積 累，采用 個(gè) 人 帳戶 方式 進(jìn) 行管理， 費(fèi) 用由企 業(yè) 和 職 工 個(gè) 人 繳納 ，企 業(yè)繳費(fèi) 在工 資總額 4%以 內(nèi) 的部分，可 從 成本中列支。 國 家 為 了鼓 勵(lì) 企 業(yè) 建立和 發(fā) 展企 業(yè) 年金 計(jì)劃 ，分散或 轉(zhuǎn) 移 國 家基本 養(yǎng) 老保 險(xiǎn) 面 臨 的 壓 力； 穩(wěn) 定勞動(dòng)關(guān) 系， 減 少失 業(yè) ；促 進(jìn)資 本市 場 的 發(fā) 展和 經(jīng)濟(jì) 的增 長 ，世界上大多 數(shù)國 家政府 對 企 業(yè) 建立企 業(yè) 年金采取鼓 勵(lì) 性 稅 收 優(yōu) 惠政策。 中華人民共和國勞動(dòng)和社會(huì)保障部、 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 、 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 、 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 聯(lián)合發(fā)文 第 23號 《 企業(yè)年金基金管理試行辦法》 設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工作為委托人與企業(yè)年金理事會(huì)或法人受托機(jī)構(gòu)，受托人與企業(yè)年金基金賬戶管理機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金基金托管機(jī)構(gòu)和企業(yè)年金基金投資管理機(jī)構(gòu)，按照國家有關(guān)規(guī)定建立書面合同關(guān)系。 公司 的信息化研究分析平臺(tái)可以覆蓋中金、申銀萬國、國泰君安等 6 家國內(nèi)知名證券研究機(jī)構(gòu)、國內(nèi)外十幾家知名資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、基金公司的研究報(bào)告，引進(jìn)的外部研究及內(nèi)部研究報(bào)告實(shí)現(xiàn)自動(dòng)上傳并供實(shí)時(shí)查詢。 ? 強(qiáng)大的信息系統(tǒng)平臺(tái)： 建立了投資管理系統(tǒng) (PAIMS)、投資授權(quán)審批系統(tǒng)、可與審批核算模塊接口的恒生交易系統(tǒng)等日常投資運(yùn)作管理系統(tǒng)。 ? 高效合規(guī)的操作平臺(tái)： 投資管理部已經(jīng)建立起一套適應(yīng)企業(yè)年金市場運(yùn)作要求、內(nèi)控管理領(lǐng)先的投資管理平臺(tái)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和投資運(yùn)作體系。 投資管理優(yōu)勢 ? 科學(xué)的投資決策和風(fēng)險(xiǎn)控制程序： 建立有規(guī)范的投資管理制度與流程，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)年金受托人的戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略，通過投資策略月會(huì)制度和投資例會(huì)（周會(huì)）制度，實(shí)行嚴(yán)格科學(xué)化的投資決策和投資管理。公司依托平安現(xiàn)有 ，客戶可隨時(shí)通過網(wǎng)絡(luò)獲得自身賬戶的各種必要信息。更能根據(jù)客戶要求為客戶提供繳費(fèi)提醒、靈活多樣的退休金領(lǐng)取方案，詳細(xì)地信息披露，讓客戶享受到一流的賬戶管理服務(wù)，安享企業(yè)年金成果。 賬戶管理優(yōu)勢 ? 先進(jìn)的設(shè)計(jì)理念和科學(xué)的管理 流程：公司在企業(yè)年金賬戶管理流程的設(shè)計(jì)上采取了將國際上先進(jìn)的退休金管理經(jīng)驗(yàn)與國內(nèi)的企業(yè)年金政策法規(guī)和運(yùn)營規(guī)范相結(jié)合的方式，同時(shí)經(jīng)過對企業(yè)客戶需求的調(diào)研和深入分析，在此基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)了標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、合規(guī)與科學(xué)、靈活、高效結(jié)合和統(tǒng)一、并 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司 提供最專業(yè)、最完善的服務(wù)是我們永恒的追求…… 17 與企業(yè)的 HR管理制度相接軌的賬戶管理流程，使賬戶管理流程既符合國家法律法規(guī)的要求和行業(yè)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的要求，又能夠滿足不同企業(yè)客戶對于企業(yè)年金計(jì)劃管理的 要求。 計(jì)劃管理模式優(yōu)勢 平安養(yǎng)老保險(xiǎn) 股份有限公司具備充當(dāng) 受托人、賬戶管理人和投資管理人的能力，同時(shí)擁有企業(yè)年金計(jì)劃受托人、賬戶管理人和投資管理人資格。 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司充分有效吸取和傳承以上的經(jīng)驗(yàn)，可以為客戶提供最好的產(chǎn)品、最好 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司 提供最專業(yè)、最完善的服務(wù)是我們永恒的追求…… 16 的方案和最好的服務(wù) （二）專業(yè)公司的優(yōu)勢 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司是中國大陸首家批準(zhǔn)成立的養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)公司，是專業(yè)經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)年金的法人機(jī)構(gòu)， 致力于成為 中國養(yǎng)老保險(xiǎn)市場的領(lǐng)跑者和中國企業(yè)年金市場的標(biāo)兵。 強(qiáng)大的盈利能力： 中國平安的整體投資收益顯著高于同業(yè)水平：尤其在團(tuán)體退休金投資方面，自 1999 年運(yùn)作以來已連續(xù)五年獲得高于市場的回報(bào)，其專業(yè)水準(zhǔn)不論在一級市場還是在二級市場始終處于業(yè)界領(lǐng)先地位。 全國 24 小時(shí)隨時(shí)查詢所需信息的統(tǒng)一服務(wù)熱線： 4008195511 一鍵式服務(wù) 。 在 2021 年揭曉的“首屆中國消費(fèi)者（用戶）最喜愛品牌”民意調(diào)查中，中國平安在服務(wù)、信譽(yù)、企業(yè)形象、客戶滿意度、市場競爭力等諸多方面得票名列前茅，被全國消費(fèi)者（用戶）推選為“中國保險(xiǎn)服務(wù)市場消費(fèi)者最滿意最喜愛品牌”。而 作為 中 國 首家 獲 得保 監(jiān)會(huì) 核準(zhǔn) 開業(yè) 的平安 養(yǎng) 老保 險(xiǎn) 公司是中國平安的下 屬 子公司之一，可依托強(qiáng)大的集團(tuán) 品牌 優(yōu)勢 、遍布全國 的銷售網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)以及雄厚的 資 金保障來 開 拓中 國 企 業(yè) 年金市 場 。 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司 的成立是中國保險(xiǎn)史上的一個(gè)重要里程碑，標(biāo)志著保險(xiǎn)業(yè)率先成立養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)年金的專業(yè)運(yùn)作機(jī)構(gòu)獲得市場先機(jī)，也標(biāo)志著中國平安在企業(yè)年金等專業(yè)化經(jīng)營領(lǐng)域邁出了重要一步，對中國平安長遠(yuǎn)、穩(wěn)健的價(jià)值增長起到積極的推動(dòng)作用。 中國平安作為一家海外上市公司，擁有完善的治理架構(gòu)，國際化、專業(yè)化的管理團(tuán)隊(duì)及經(jīng)營管理理念，具有 雄厚 的資本實(shí)力、卓越的企業(yè)品牌、龐大的客戶群及強(qiáng)大的渠道銷售能力等優(yōu)勢。 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司注冊資本為 3 億元人民幣，由中國平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司等發(fā)起成立。 正穩(wěn)步邁向國際舞臺(tái)的中國平安將以更加規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)，國際化的管理團(tuán)隊(duì)，凝聚人心的企業(yè)文化，成熟的 風(fēng)險(xiǎn)管理，努力把中國平安建設(shè)成為國際領(lǐng)先的綜合性金融服務(wù)集團(tuán)和金融服務(wù)業(yè)的百年老店。 2021 年 11 月 4 日，中國平安保險(xiǎn)集團(tuán)以上市運(yùn)作的上佳表現(xiàn)，榮獲全球著名的《投資者關(guān)系》雜志（ Investor Relations Magazine）頒發(fā)的2021 年亞洲區(qū)“新上市公司最佳投資者關(guān)系”獎(jiǎng)。 2021 年 1 月，中國平安被大中華區(qū)專業(yè) CRM（客戶關(guān)系管理）機(jī)構(gòu)評為“ 2021 年度中國最佳 CRM 實(shí)施”優(yōu)勝企業(yè)。 2021 年、 2021 年、 2021 年，公司在由北京大學(xué)與《經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)》舉辦的“中國最受尊敬企業(yè)”評選中，作為唯一一家保險(xiǎn)企業(yè)連續(xù)三年榜上有名。截至 2021 年，中國平安共援建了 35 所希望小學(xué)；舉資 100 多萬元，每年開展“精英大學(xué)生勵(lì)志計(jì)劃”；公益協(xié)辦“中國少年兒童平安行動(dòng)”；向中國紅十字會(huì)捐贈(zèng)價(jià)值 1000 萬元的