【正文】 二 、電腦操作管理制度：。 7. 及時(shí)采購(gòu)損壞設(shè)備及配件保證其正常使用。 5. 每季度對(duì)后備電源（ UPS）進(jìn)行充電以備電壓不足或停電后使用。 3. 每日檢查網(wǎng)線的傳輸情況，對(duì)接觸不良的線頭進(jìn)行更換或?qū)€路測(cè)試。 第十七章 計(jì)算機(jī)維護(hù)、保養(yǎng)與管理制度 一、維護(hù)及保養(yǎng)制度： 1. 定期查殺病毒，升級(jí)防病毒軟件，及時(shí)打各類(lèi)補(bǔ)丁。 凡借出的工衣一律填寫(xiě)借衣單（條），不得超過(guò) 2 天，交回后借衣單注銷(xiāo)。 工服洗壞或需特殊處理，不能及時(shí)將衣服發(fā)給員工時(shí)，收發(fā)員向其作解釋 的同時(shí)，發(fā)備用衣、褲臨時(shí)頂用，不得影響上班穿用。 不準(zhǔn)以任何理由向其他部門(mén)員工索取物品。認(rèn)真執(zhí)行“員工洗衣制度”。 第十六章 員工制服收發(fā)管理制度 洗衣房收發(fā)窗口按規(guī)定時(shí)間收發(fā)工服，不準(zhǔn)發(fā)生有崗無(wú)人現(xiàn)象。 9. 對(duì)于上級(jí)安排的事項(xiàng)，如本部門(mén)認(rèn)為對(duì)部門(mén)成本管理不利，或從整體考慮會(huì)影響本部門(mén)經(jīng)濟(jì)效益，可提出改進(jìn)理由，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)慎重考慮抉擇。 8. 對(duì)于影響成本的重大問(wèn)題，部門(mén)無(wú)法或無(wú)權(quán)解決的，要及時(shí)向總經(jīng)理反映。客用品的配置要本著安全、適用、環(huán)保、衛(wèi)生的原則 確定，既要方便顧客，又要杜絕功能浪費(fèi)。 5. 對(duì)于主要的成本指標(biāo)，其相關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料要能夠滿足該指標(biāo)因素分析的要求，每月要對(duì)該指標(biāo)進(jìn)行至少一次影響因素分析，弄清影響指標(biāo)升降的主要原因，并制定相應(yīng)的改進(jìn)措施。統(tǒng)計(jì)資料要保持連續(xù)、完整。 3. 各部門(mén)要用適當(dāng)?shù)姆绞絼?dòng)員全體員工關(guān)注成本，并采取適當(dāng)措施對(duì)員工應(yīng)負(fù)責(zé)的成本進(jìn)行跟蹤考核，以確認(rèn)員工成本管理的績(jī)效，據(jù)以進(jìn) 行獎(jiǎng)懲。各部門(mén)可根據(jù)自身成本管理環(huán)節(jié)的多少，管理的難易程度適當(dāng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的成本管理機(jī)構(gòu)。 附：會(huì)計(jì)檔案保管期限表 會(huì)計(jì)檔案保管期限表 序 號(hào) 檔案名稱(chēng) 保管期限 一 .會(huì)計(jì)憑證類(lèi) 1 原始憑證，記賬憑證和匯總憑證 15 年 其中：涉及外事會(huì)計(jì)憑證 永久 2 銀行存款余額 調(diào)節(jié)表，對(duì)賬單 5年 二 .會(huì)計(jì)賬簿類(lèi) 3 日記賬 (現(xiàn)金、銀行 ) 25 年 4 明細(xì)賬、輔助賬 15年 5 總賬 15 年 6 固定資產(chǎn)卡片 永久 7 涉外會(huì)計(jì)賬冊(cè) 永久 三 .會(huì)計(jì)報(bào)表類(lèi) 8 月、季度報(bào)表 5 年 9 年度決算表 (含基建 ) 永久 四 .其他類(lèi) 10 會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè) 15 年 11 會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè) 永久 12 會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè) 永久 13 發(fā)票存根 5年 14 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)檔案 該系統(tǒng)停用后五年 第十五章 部門(mén)成本管理規(guī)范 1. 部門(mén)成本管理，是指公司各部門(mén)對(duì)本部門(mén)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或管理活動(dòng)中的一切耗費(fèi)進(jìn)行科學(xué)籌劃，本著高效節(jié)約的原則，用最少的耗費(fèi)換取最大產(chǎn)出的整個(gè)活動(dòng)。 3. 保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)原始憑證和其他未了事項(xiàng)的原始憑證，不得銷(xiāo)毀，應(yīng)單獨(dú)地另立卷保管到未了事項(xiàng)完結(jié)時(shí)為止。經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 4. 發(fā)票憑證不得外借，特殊情況需經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，并由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)收回。 四 . 會(huì) 計(jì)檔案的查閱 1. 非本單位財(cái)會(huì)人員不得查閱； 2. 外單位需要查詢者，應(yīng)持該單位介紹信，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，并由本單位財(cái)會(huì)人員代查。 4. 裝訂編號(hào)后的會(huì)計(jì)檔案要及時(shí)書(shū)寫(xiě)，粘貼標(biāo)簽，登記會(huì)計(jì)檔案分類(lèi)目錄表，然后按規(guī)定進(jìn)檔。 2. 會(huì)計(jì)檔案應(yīng)做到妥善保管，無(wú)缺少，無(wú)破損，無(wú)偽造，做好防潮，防霉，防蟲(chóng)，防鼠工作，定期檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。 案卷分類(lèi)編號(hào)采用按總流水事情下分類(lèi)編寫(xiě)流水號(hào)。賬簿的扉頁(yè)因設(shè)置《賬簿啟用及交接記錄》和目錄，以保證會(huì)計(jì)資料的完整。各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、涉外文件、協(xié)議書(shū)等重要原始憑證，必須單獨(dú)管，并另編目錄，單獨(dú)登記。每?jī)?cè)憑證都要另具封面，按照規(guī)定的項(xiàng)目填寫(xiě)齊全，注明單位名稱(chēng)、年度、月份和起訖日期、憑證種類(lèi)、起訖號(hào)碼。裝訂憑證要用線繩打成繩結(jié)，以免久存斷裂、破散、銹蝕和丟失。會(huì)計(jì)檔案的歸檔范圍和保管期限詳見(jiàn)附件。因此必須加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)當(dāng)案工作的記錄，切 實(shí)把會(huì)計(jì)檔案工作做好。 九、 合同的變更或解除應(yīng)符合經(jīng)濟(jì)合同法的有關(guān)規(guī)定。 4. 其他部門(mén)簽訂的經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議，均由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批。 2. 客房預(yù)約訂房不論金額大小，原則上由營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理審批，但租期限較長(zhǎng)的 (一年以上 )由總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的履約情況，實(shí)行監(jiān)督，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)合同的執(zhí)行情況。 五、 對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同必須由法人代表或法人授權(quán)的代理人簽名加蓋公司經(jīng)濟(jì)合同章，代理人應(yīng)在代理權(quán)限范圍 內(nèi)行使代理權(quán)，嚴(yán)禁超范圍代理或與自己代理的另一方等簽訂合同。 三、 經(jīng)濟(jì)合同必須具備以下主要條款： (1)標(biāo)的 (指貨物、勞務(wù)、工程項(xiàng)目等 )； (2)數(shù)量和質(zhì)量； (3)價(jià)款或者酬金；(4)履行的期限、地點(diǎn)和方式； (5)違約責(zé)任。 一、 各部門(mén)對(duì)簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，必須用書(shū)面形式，把共同的意志、要求、目的表達(dá)出來(lái)，同時(shí)要注意所表達(dá)的意愿符合國(guó)家的法令、法規(guī)。 6. 倉(cāng)庫(kù)應(yīng)定期每月檢查安全設(shè)施、防火設(shè)施的使用實(shí)效，并接受安全部門(mén)和有關(guān)部門(mén)的檢查監(jiān)督。 4. 倉(cāng)庫(kù)范圍不得生火，嚴(yán)禁使用電器，不準(zhǔn)堆放易燃易爆物品，下班時(shí)必須切斷電源，并關(guān)閉門(mén)窗。 2. 一切進(jìn)倉(cāng)人員不得攜帶火種、背包、手提袋等物進(jìn)倉(cāng)。 （ 5） 為保證倉(cāng)庫(kù)安全，嚴(yán)明職責(zé)，倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨必須在倉(cāng)庫(kù)辦公地方發(fā)貨，物品在發(fā)貨地點(diǎn)由提貨方點(diǎn)驗(yàn)離開(kāi) 后，發(fā)生的短缺損失由收貨方自負(fù)，倉(cāng)庫(kù)概不負(fù)責(zé)。 （ 3） 物品出倉(cāng)，必須先辦妥出倉(cāng)手續(xù)，憑出倉(cāng)單，領(lǐng)料單或調(diào)撥單，并驗(yàn)明規(guī)格、數(shù)量，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和使用人簽注，才能發(fā)貨，同時(shí)要及時(shí)登記明細(xì)賬，定時(shí)匯總報(bào)送財(cái)務(wù)部出賬。 （ 2） 倉(cāng)管員對(duì)不符合質(zhì)量要求及規(guī)格、數(shù)量與發(fā)票或采業(yè)務(wù)部門(mén)的要求不相符的，必須拒絕進(jìn)倉(cāng)。 8. 商品、物資的進(jìn)出倉(cāng)規(guī)定 （ 1） 倉(cāng)管員對(duì)進(jìn)倉(cāng)物資，必須填入庫(kù)單，并登記明細(xì)賬，入庫(kù)單一聯(lián)由采購(gòu)人員隨同進(jìn)貨發(fā)票送財(cái)務(wù)部入賬，若無(wú)發(fā)票或定期結(jié)賬者應(yīng)在入庫(kù)單上注明。對(duì)串號(hào)品種及時(shí)當(dāng)月調(diào)存，對(duì)盤(pán)盈，盤(pán)虧商品物資查明原因，按報(bào)批程序報(bào)批并在當(dāng)月調(diào)整，做到賬、卡、物 一致。 5. 每月份一次對(duì)各部門(mén)領(lǐng)用的商品物資進(jìn)行匯總，并編制領(lǐng)用匯總表一式二份，一份留存，一份報(bào)送財(cái)務(wù)部辦理結(jié)賬手續(xù)。必須按固定堆位存儲(chǔ)，堆放整齊、美觀，并分明別類(lèi)，貼明標(biāo)簽。嚴(yán)禁危險(xiǎn)品和一般商品物資，有毒和食品物資嚴(yán)禁混放，禁止互相串味物資及養(yǎng)護(hù)、滅火方法不同的物資混合存放。 2. 倉(cāng)庫(kù)設(shè)立專(zhuān)職倉(cāng)管員，建立倉(cāng)管員崗位職責(zé)，負(fù)責(zé)保管所管商品、物資、記載商品物資明細(xì)賬 (數(shù)量、金額明細(xì)賬 )、驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)商品、物資和出倉(cāng)商品、物資的發(fā)貨工作。綜合倉(cāng)庫(kù)主要負(fù)責(zé)客房備用品、床上用品、辦公用品、飲料、酒類(lèi)、煙類(lèi)、印刷品類(lèi)、維修材料等。 6. 對(duì)不符合上述規(guī)定采購(gòu)進(jìn)貨的財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付貨款并報(bào)總經(jīng)理處理。 5. 長(zhǎng)期供貨和一定量的進(jìn)貨，原則上均應(yīng)通過(guò)簽訂合同的辦法進(jìn)行。 3. 計(jì)劃外采購(gòu)或特殊急用物品的采購(gòu)，不論金額大小，均應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部審批，總經(jīng)理同意方可采購(gòu)。 2. 商品庫(kù)存量由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況核定資金占用量，原則上不得突破。 第十二章 采購(gòu)及倉(cāng)庫(kù)管理 一 .商品、原材料、物料的管理 為加強(qiáng)對(duì)商品、原材料、物料庫(kù)存的控制，避免積壓，必須從采購(gòu)渠道加強(qiáng)管理，使原材料、物料的購(gòu)進(jìn)，既滿足需要，又不積壓資金，使商品進(jìn) 貨適銷(xiāo)對(duì)路，特制訂如下規(guī)定： 1. 各部門(mén)所需的商品、原材料、物料及備品，均需按季逐月做出采購(gòu)計(jì)劃，由采購(gòu)領(lǐng)班會(huì)同財(cái)務(wù)部經(jīng)理平衡后呈報(bào)總經(jīng)理審批，始得按計(jì)劃采購(gòu)。 11. 公司在銀行開(kāi)立的外匯賬戶，不準(zhǔn)外單位或個(gè)人借用來(lái)進(jìn)行結(jié)算。 9. 賓客在我公司受理的銀行信用卡簽付賬單的，一律按賬單實(shí)際金額填列“認(rèn)購(gòu)單”，并讓客人簽字確認(rèn)付款，不再另收手續(xù)費(fèi)。 7. 賓客交外匯付賬單者，一律按當(dāng)大中國(guó)銀行兌換現(xiàn)鈔的匯率折人民幣，嚴(yán)禁擅自變更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算人民幣做法。零星以人民幣供應(yīng)者，也必須由部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。 4. 對(duì)國(guó)內(nèi)外業(yè)務(wù)單位的外匯結(jié)算辦法，必須在雙方協(xié)商下以訂合同或協(xié)議的形式加以肯定和約束。 3. 外匯現(xiàn)金必須當(dāng)天存中 國(guó)銀行。夜班的外匯收入，先存入總臺(tái)特殊保險(xiǎn)柜中，于次日上午繳總出納員入庫(kù)。不得隨意放入抽屜內(nèi)保管，不然極易給違法違紀(jì)人員有機(jī)可乘，給國(guó)家和單位造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。負(fù)責(zé)管理的人員不得將印章隨意存放或帶出工作單位。 5. 對(duì)有價(jià)票證要進(jìn)行定期和不定期盤(pán)存檢查，防止出現(xiàn)漏洞。 3. 有價(jià)票證由出納保管，其收付視同現(xiàn)金管理。 三 . 有價(jià)票證管理 1. 有價(jià)票證，指飯菜票、餐券、貴賓優(yōu)待卡等。違者將依法查處。 5. 發(fā)票的各項(xiàng)目應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)，不難弄虛作假，更不得帶出市外填開(kāi)，財(cái)務(wù)部還定期對(duì)各部門(mén)使用的發(fā)票進(jìn)行檢查。 4. 發(fā)票應(yīng)妥善保管，己用發(fā)票的存根，至少保存五年。 3. 領(lǐng)用發(fā)票時(shí)，領(lǐng)用人應(yīng)在《發(fā)票登記薄》上簽名。特別強(qiáng)調(diào)對(duì)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的管理，不允許外帶，由指定財(cái)會(huì)人員保管和填列，并按規(guī)定存放在保險(xiǎn)箱內(nèi)。 二 .發(fā)票管理 1. 發(fā)票包括增值稅發(fā)票 (含外單位開(kāi)給的增值稅發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián) )各種服務(wù)業(yè)發(fā)票。 (6) 支票遺失，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，立即采取電傳掛失等措施，嚴(yán)防造成損失。 (4) 出納員要加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，準(zhǔn)確掌握銀行存款余額，以免簽發(fā)空頭支票。領(lǐng)用人帶出的支票在結(jié)算時(shí)，一般應(yīng)由領(lǐng)用人簽交結(jié)算金額，嚴(yán)禁由對(duì)方單位代為簽發(fā)。 (2) 領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票，必須持有領(lǐng)用審批單，填寫(xiě)領(lǐng)款用途、金額，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理 (或分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理 )審批后，方可領(lǐng)用，同時(shí)經(jīng)辦人員在支票領(lǐng) 用簿上登記簽字。使用單位不得將收據(jù)帶出工作單位使用，不得轉(zhuǎn)借、贈(zèng)送或買(mǎi)賣(mài)，不得弄虛作假 .開(kāi)具實(shí)物與票面不相符的收據(jù)，更不能開(kāi)具存根聯(lián)與其他聯(lián)不符的收據(jù)，作廢的收據(jù)要加蓋“作廢”章，各聯(lián)要連同存根一起保管，不要撕毀、丟失。 空白收據(jù)一般應(yīng)由會(huì)計(jì)主管人員管理。 空白收據(jù)即未填制的收據(jù)。支票是一種支付憑證，一旦填 寫(xiě)了有關(guān)內(nèi)容，并加蓋在銀行留有的印樣的圖章后，即可成為直接從銀行提取現(xiàn)金或與其他單位進(jìn)行結(jié)算的憑證。 第十章 票據(jù)管理 為了嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，保證票據(jù)的安全和完整，杜絕公司財(cái)產(chǎn)的意外損失，公司及所屬各部門(mén)的票據(jù)管理應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行以下規(guī)定。如遇特殊情況，影響任務(wù)完成時(shí)，必須說(shuō)明原因，取得總經(jīng)理批準(zhǔn)后，才能核減指標(biāo)。 4. 公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)存在著季節(jié)性的波動(dòng)和其他一些不可測(cè)的因素，在一定的經(jīng)營(yíng)期間可能會(huì)出現(xiàn)低盈利或虧損，因此，其盈利應(yīng)注意相對(duì)的均衡性，在淡季時(shí)，特別應(yīng)設(shè)法減少虛耗以增加盈利。 2. 公司應(yīng)遵守財(cái)經(jīng)制度的有關(guān)規(guī)定，正確計(jì)算企業(yè)的經(jīng)營(yíng)收支和營(yíng)業(yè)外收支，如實(shí)反映財(cái)務(wù)成果，并按月、按季準(zhǔn)確及時(shí)地核算企業(yè)利潤(rùn)和計(jì)算利潤(rùn)累計(jì)額，以確保企業(yè)財(cái)務(wù)成果的實(shí)現(xiàn)。 二 .利潤(rùn)管理 公司利潤(rùn)管理是一項(xiàng)政策性強(qiáng)，涉及面廣，細(xì)致而復(fù)雜的管理工作，必須根據(jù)國(guó)家有關(guān)方針政策，以科學(xué)的管理方法搞好利潤(rùn)的日常管理。 5. 各營(yíng)業(yè)部門(mén)所有的收費(fèi)應(yīng)照章行事，不得亂漲亂提。 4. 為了規(guī)范和加強(qiáng)收費(fèi)管理，各部門(mén)不得巧立名目，亂收各種費(fèi)用。對(duì)有些應(yīng)收賬款多并且回收期較長(zhǎng)，困難較多的單位，應(yīng)督促 催款員或其他有關(guān)業(yè)務(wù)人員及時(shí)收回欠款，準(zhǔn)確反映收入的真正實(shí)現(xiàn)。不得擅自提高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁以不正當(dāng)手段獲利。對(duì)于賒賬營(yíng)業(yè)收入部分，則通過(guò)加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收款的控制來(lái)進(jìn)行管理。收入必須合法，有憑有 據(jù)，收入的實(shí)現(xiàn)應(yīng)以提供勞務(wù)，發(fā)出商品，同時(shí)收訖價(jià)款或取得索取價(jià)款的憑據(jù)為標(biāo)志。 3. 財(cái)務(wù)費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用包括：企業(yè)經(jīng)營(yíng)期間發(fā)生的利息凈支出、匯兌凈損失、金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)用、利息及籌資發(fā)生的其他費(fèi)用。 各部門(mén)領(lǐng)用辦公用品，須填寫(xiě)領(lǐng)料單 ,一式四聯(lián)，并經(jīng)本部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，去倉(cāng)庫(kù)按手續(xù)領(lǐng)用。對(duì)單項(xiàng)金額在500 元以上的還須報(bào)總經(jīng)理審批。公差完畢，必須在回單位一周內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，否 則從工資中扣除其預(yù)借差旅費(fèi)。交際應(yīng)酬費(fèi)應(yīng)本著“節(jié)約、