采購資金管理辦法(試行)(參考版)
2024-12-20 20:15本頁面
【正文】 財 務 部 2021 年 12 月 21 日 。 此前凡與本文有抵觸的，以本文為準。 本辦法解釋權在財務 部。 會計員 在與供貨商對賬過程中發(fā)現供貨商發(fā)貨（直發(fā)料）已超過 30天（日歷天數）并已 開出發(fā)票，業(yè)務員沒有報銷發(fā)票和 未 開發(fā)料單交財務的，由會計員 填寫《商品采購發(fā)票（待處理）報銷統(tǒng)計表》 ，加計 2 倍息 ，并上報主管副總經理 。 會計員 收到業(yè)務人員交來的發(fā)票，辦理了報銷手續(xù)后， 30 天（日歷天數）內 進庫商品沒有《采購入庫 單》；直發(fā)商品沒 有《銷售結算單》或雖然有《采購入庫單》或《銷售結算 單》 ,但收發(fā)數量小于報銷數量的，會計員 應填寫《商品采購發(fā)票（待處理）報銷統(tǒng)計表》 ；超過 60 天仍未解決的，加計 2 倍息，并上報主管副總經理。 對已完成采購合同（訂單）的所剩余款進行調整需要通知供貨商的，應在《業(yè)務用款調整單》送交財務部前通知供貨商。責任人不一致的，調出、調入責任人充分協商同意后，由 調出責任人填寫《業(yè)務用款調整單》，調出、調入責任人簽字，采購部門部長 批準。不得自行處理 。 會計員 以業(yè)務（理貨）人員填寫的內容為依據進行賬務處理 。 ⑵ 進庫業(yè)務 ： 采購部 門業(yè)務人員 將采購發(fā)票 和 理貨員填寫的采購入庫單 以及其他 相關單據交財務部。有特殊情況在三個工作日內不能報銷的， 應向 采購部門 部長報告，8 在十五天之內（日歷天數）不能報銷的要向 主管副總經理 報告。 四 、需要 總經理（ 主管副總經理 、 總經濟師 、集采分銷部 部長 ）批準（會簽） 的， 總經理（ 主管副總經理 、 總經濟師 、集采分銷部部長 ）不在時，經辦人 必須先行請示 總經理（ 主管副總經理 、 總經濟師 、集采分銷部部長 ） 認可，或 由 總經理（ 主管副總經理 、 總經濟師 、集采分銷部部長 ）書面 委托的負責人批準（會簽）。 支付 上述費用 每筆 小于 20 萬元的，由費用 歸口 部門 部長、財務部部長 批準 ；駐京外經營部由經營部負責人 、經營部財務主管批準。 三、 支付與購、銷、存直接有關的費用審批權限 7 支付進、發(fā)貨運費、 吊裝費、倉儲費 用 、 經營部辦公室租賃費 、 水電費、 加工費 等 ，需 由理貨員（業(yè)務員） 與收款方簽訂 費用 合同 （協議） ，付款時 由理貨 員 （業(yè)務員） 填寫 《付款通知單》 ，同時 提供 合同復印件 和經收款方簽章確認的 計算（發(fā)料）清單作為付款依據 。 預付采購保證金 時 ，業(yè)務員須將由 法律事務部審核、備案， 主管副總經理 簽字批準的采購合
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