【正文】 。 （七）財務(wù)指標(biāo)變化信號 流動性比率如流動比率、速動比率等異常； 杠桿比率如負(fù)債比率過高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長期債務(wù)或作為長期資金使用； 保障比率如利息保障倍數(shù)過低，現(xiàn)金流不足以支付利息； 獲利能力比率如資產(chǎn)收益率、資本收益率等大幅下降； 應(yīng)收、應(yīng)付科目發(fā)生異常變化； 企業(yè)自身的配套資金不到位或不充足； 無形資產(chǎn)占比過高或估價過高； 企業(yè)或有負(fù)債是否大幅增加； 其他財務(wù)指標(biāo)變化風(fēng)險預(yù)警信號。 （五）業(yè)務(wù)運營環(huán)境變化的信號 存貨異常變化； 固定資產(chǎn)異常變化； 主要業(yè)務(wù)發(fā)生變動； 主要供貨商或客戶流失； 水電費或其他公用事業(yè)收費的支出顯著減少； 企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求下降； 缺乏操作控制、程序、質(zhì)量控制等； 企業(yè)關(guān)聯(lián)交易增多； 其他業(yè)務(wù)運營環(huán)境變化的風(fēng)險預(yù)警信號。 安 徽 鑫 匯 資 產(chǎn) 管 理 有 限 公 司AnHuiXinHuiZiChanGuanLiYouXianGongSi 地址： 合肥市淮河路 266 號香港廣場 24 樓 電話： 055167191807 傳真： 055167191928 （二）小企業(yè)業(yè)主及主要股東個人的信號 有賭博、涉毒、嫖娼等違法或違反社會公德的行為； 持有外國護照或擁有外國永久居住權(quán)，或在國外開設(shè)分支機構(gòu)； 有被公眾媒體披露的其他不端行為； 社會公眾對企業(yè)法定代表人或經(jīng)營者個人品質(zhì)、行為反映不良； 企業(yè)法定代表人或經(jīng)營者個人納稅額大幅度下降； 企業(yè)主要股東向他人轉(zhuǎn)讓或擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)； 借款人發(fā)生重大人事變動、內(nèi)部股東不和，重要業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系惡化，企業(yè)經(jīng)營者家庭 不和或婚姻出現(xiàn)危機； 其他小企業(yè)業(yè)主及主要股東個人的風(fēng)險預(yù)警信號 （三）企業(yè)在銀行賬戶變化的信號 企業(yè)在銀行的存款不斷減少或出現(xiàn)異常變化； 經(jīng)常接到供貨商查詢核實存款情況的電話； 支票收益人要求核實企業(yè)支票賬戶的余額； 突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移； 其他與企業(yè)銀行賬戶變化的風(fēng)險預(yù)警信號。 安 徽 鑫 匯 資 產(chǎn) 管 理 有 限 公 司AnHuiXinHuiZiChanGuanLiYouXianGongSi 地址： 合肥市淮河路 266 號香港廣場 24 樓 電話： 055167191807 傳真： 055167191928 附件 5 徽商銀行小企業(yè)貸款資金使用及審批意見落實情況 首次非現(xiàn)場檢查表 單位：萬元 客戶名稱 貸款金額 貸款起止日 貸款用途 審批意見落實情況： 貸款資金使用情況 單位：萬元 日期 金額（萬元） 用 途 收款人 備注 小計 注：記錄單筆超過貸款額 20%以上的，記錄總額要超過貸款額 70%以上。 安 徽 鑫 匯 資 產(chǎn) 管 理 有 限 公 司AnHuiXinHuiZiChanGuanLiYouXianGongSi 地址： 合肥市淮河路 266 號香港廣場 24 樓 電話： 055167191807 傳真： 055167191928 附件 2 徽商銀行微小企業(yè)客戶貸后檢查表 單位：萬元 客戶名稱： 擔(dān)保金額： 規(guī)定間隔檢查期： 上次檢查日期： 本次檢查日期： 檢查人： 企業(yè)接待人： 序號 檢查項目 具體描述 1 企業(yè)、企業(yè)主及主要股東信用 情況變化 2 財務(wù)狀況 資產(chǎn)額 與上年比增長超過 10%□ 基本持平□ 下降超過 10%以上□ 負(fù)債率 與上期比增長超過 5%□ 基本持平□ 下降超過 5%以上□ 收入 與上期比增長超過 10%□ 基本持平□ 下降超過 10%以上□ 判斷說明 3 賬戶結(jié)算及現(xiàn)金流情況 正?！? 減少□ 增加□ 判斷說明： 4 企業(yè)納稅情況及相關(guān)水電表或海關(guān)報表變化情況 納稅 同上期比增長□ 持平□ 減少□ 水電表（只限制造型企業(yè)） 同上期比增長□ 持平□ 減少□ 判斷說明 5 是否存在影響企業(yè)經(jīng)營變化 因素 安 徽 鑫 匯 資 產(chǎn) 管 理 有 限 公 司AnHuiXinHuiZiChanGuanLiYouXianGongSi 地址： 合肥市淮河路 266 號香港廣場 24 樓 電話： 055167191807 傳真： 055167191928 6 擔(dān)保情況變化 7 涉及差異化信貸業(yè)務(wù)貸后重 點檢查情況 客戶經(jīng)理評價： 簽字： 市場部負(fù)責(zé)人意見： 簽字： 支行行長意見： 簽字： 填表說明： 查詢信貸登記咨詢系統(tǒng)、個人征信系統(tǒng)，并通過工商、稅務(wù)、海關(guān)、媒體、上下游客戶等多渠道了解企業(yè)、企業(yè)主及主要股東信用情況； 對企業(yè)賬戶結(jié)算及現(xiàn)金流情況可通過賬戶現(xiàn)金流變化推算企業(yè)收入 的真實性； 可從市場環(huán)境變化、主營業(yè)務(wù)變化、股東及管理層人員變動、涉及法律糾紛等方面來分析是否存在影響企業(yè)經(jīng)營變化因素； 可從保證人的資產(chǎn)狀況、負(fù)債狀況、收入及盈利狀況等是否出現(xiàn)不利變化和抵質(zhì)押物的物理監(jiān)控、價值監(jiān)控情況 來具體分析； 對于差異化信貸業(yè)務(wù)貸后重點檢查可參考《徽商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后管理辦法》中差別管理的要求來分析判斷。 第六十七條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，原《徽商銀行小型和微型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后管理辦法（試行）》（徽銀（ 2021） 209 號）同時廢止，本行其他有關(guān)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后管理的相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。 第六十六條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。 第六十四條 小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后管理責(zé)任認(rèn)定的程序及要求依照《徽商銀行員工違規(guī)行為處理辦法》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十一章 信貸檔案管理 安 徽 鑫 匯 資 產(chǎn) 管 理 有 限 公 司AnHuiXinHuiZiChanGuanLiYouXianGongSi 地址： 合肥市淮河路 266 號香港廣場 24 樓 電話： 055167191807 傳真： 055167191928 第六十二條 貸后管理資料檔案依據(jù)《徽商銀行信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》進行歸集、整理、移交、分類、保管、使用、保密、銷毀。 第六十條 總行小企業(yè)銀行部應(yīng)按季撰寫全行小企業(yè)條線貸后檢查報告，上報行領(lǐng)導(dǎo)并抄送總行風(fēng)險管理部門。 第五十九條 分行風(fēng)險管理部門應(yīng)按季撰寫分行貸后管理報告，上報總行風(fēng)險管理部并抄送分行小企業(yè)管理團隊。 第五十七條 對新發(fā)生的不良貸款，應(yīng)進行責(zé)任認(rèn)定和追究；對存量不良貸款相關(guān)人員管理未盡職的，應(yīng)視違規(guī)情況及損失程度，追究相關(guān)管 理人員責(zé)任。 第五十六條 對新發(fā)生的不良貸款，各分行應(yīng)及時認(rèn)真分析、研究對策、采取有效措施，明確清收、管理責(zé)任人，有關(guān)情況應(yīng)及時報告總行風(fēng)險管理部。不良貸款處置預(yù)案應(yīng)明確具體的清收、管理責(zé)任人。 安 徽 鑫 匯 資 產(chǎn) 管 理 有 限 公 司AnHuiXinHuiZiChanGuanLiYouXianGongSi 地址： 合肥市淮河路 266 號香港廣場 24 樓 電話： 055167191807 傳真： 055167191928 第五十四條 不良貸款處置應(yīng)建立預(yù)案管理制度。 第五十三條 不良貸款處置方式包括重組轉(zhuǎn)化、現(xiàn)金 清收、訴訟追償、以物抵債和呆賬核銷等。 第五十一條 信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)更新和維護工作應(yīng)納入客戶經(jīng)理的考核。 第八章 信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護 第四十九條 客戶經(jīng)理應(yīng)將貸后管理中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)基本情況、財務(wù)、非財務(wù)等方面的信息變動及時在信貸管理系統(tǒng)中更新。個案微調(diào)是指在采用矩陣分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)各類級次主要特征以及相關(guān)規(guī)定進行個別調(diào)整的分類方法。 第七章 信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險分類 安 徽 鑫 匯 資 產(chǎn) 管 理 有 限 公 司AnHuiXinHuiZiChanGuanLiYouXianGongSi 地址： 合肥市淮河路 266 號香港廣場 24 樓 電話： 055167191807 傳真： 055167191928 第四十七條 小企業(yè)貸款風(fēng)險分類采用“矩陣分類、個案微調(diào)”的方法。 第四十五條 風(fēng)險管理部門在對信貸資產(chǎn)進行組合管理和監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)對本行債權(quán)有不利影響的風(fēng)險因素，應(yīng)及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警通知書。