銀行管理論文-國有商業(yè)銀行改革：成效、問題與前景(參考版)
2024-12-19 19:18本頁面
【正文】 China,Number 4, 2021. 20． Nakamura, ., 1993. Commercial bank information: Implications for the structure of banking, in M. Klausner and . White, editors, Structural change in banking, Homewood, IL: Irwin,131160. 21． Pagano, M., 1993, Financial Markets and Growth: An Overview, European Economic Review 37, pp. 61322. 22． Santos, ., 1998. Commercial banks in the securities business: A review, Bank for International Settlements working paper No. 56. 23． Sheng, A., 1996. Bank Restructuring: Lessons from the 1980s. World Bank, Washington .. 24． Steinherr, A., and P. L. Gilibert (1994), “ Six Proposals in Search of Financial Sector Reform,” MoctMost, Vol. 4, No. 1, pp. 101114. 25． Stiglitz, J. and A. Weiss. (1981). “ Credit rationing with imperfect information” , American Economic Review 71, 393410. 。 8．鐘偉、巴曙松：《無法回避的中國銀行業(yè)改革》，《南方周末》， 2021 年 1月 9 日。 6．易綱等：中國銀行業(yè)改革思路，《經(jīng)濟(jì)學(xué)季刊》， 2021 年 10 月。 4．唐雙寧：關(guān)于國 有商業(yè)銀行改革的幾個(gè)問題，在中國金融學(xué)會(huì) 2021 學(xué)術(shù)年會(huì)上的演講， 2021 年 3 月 25 日。 2．劉錫良、曾欣：中國金融體系的脆弱性與道德風(fēng)險(xiǎn)，載于李揚(yáng)、王國剛、何德旭主編：《中國金融理論前沿Ⅲ》，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社， 2021 年版。只有進(jìn)行系統(tǒng)化的持久改革，我們才能實(shí)現(xiàn)國有商業(yè)銀行改革的終極目標(biāo)：以高效的銀行體系提高民眾福祉?，F(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要真正意義上的銀行市場(chǎng)主體。 國有商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)重組、股份制改造甚至于將來上市顯然不是政府改革銀行體系的終極目標(biāo)，它只是完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系過程中的一個(gè)重要方面，只是金融體系改革的一項(xiàng)內(nèi)容。從 2021年新一屆政府成立伊始，一系列銀行改革措施的出臺(tái)即顯示了政府改革銀行體系的決心，又顯示了政府改革銀行體系的能力。 在現(xiàn)代的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，金融體系發(fā)揮著越來越重要的作用，如果從四大國有商業(yè)銀行的相關(guān)絕對(duì)指標(biāo)看，它們無疑是目前中國金融體系的核心。 從整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)程看，在改革早期，政府運(yùn)用財(cái)政和金融資源，優(yōu)先支持了農(nóng)業(yè)改革與國有企業(yè)改革 (從廣義上說國有商業(yè)銀行改革也是國企改革的有機(jī)組成部分 )?！爸袊孥E”的取得，很大程度上得益于中國進(jìn)行的漸進(jìn)式改革避免了社會(huì)動(dòng)蕩，它與其他轉(zhuǎn)軌國家形成了鮮明的對(duì)比。不過如果沒 有完善的內(nèi)部管理體制，缺乏相應(yīng)的人事和激勵(lì)、約束機(jī)制改革，法律與監(jiān)管低效的話，“上市即靈”只能是我們的一廂情愿。 就引進(jìn)國內(nèi)外的戰(zhàn)略機(jī)構(gòu)投資者來說，對(duì)外與對(duì)內(nèi)的開放具有同樣重要的意義，盡管引進(jìn)國外的戰(zhàn)略投資者對(duì)于國有銀行走向世界可能具有特殊的影響。不僅總行需要完善的公司治理，在國有商業(yè)銀行的地方分支機(jī)構(gòu)事實(shí)上是一個(gè)獨(dú)立利益主體的情況下，地方機(jī)構(gòu)的公司治理問題如何解決和總行與分支機(jī)構(gòu)之間的利益關(guān)系、管理機(jī)制如何理順同樣重要。 就股份制改革并上市來說，其 實(shí)這里包含了兩層含義：首先，是國有商業(yè)銀行的股份制改造。其實(shí)政府此次注資后做出不再注資承諾的可信性需要認(rèn)真關(guān)注。無可置疑，政府巨額注資是必要的，沒有巨資的填補(bǔ)和置換，國有商業(yè)銀行股份制改革上市就有欺詐之嫌。無論銀行出現(xiàn)問題是由其自身原因還是由于政府的原因或者是兩者共同的影響，政府以公共資 金為銀行重新充實(shí)資本都是正當(dāng)?shù)摹? 本文不想在國有銀行最優(yōu)改革問題上做過多闡述，只想著重提及兩個(gè)問題：銀行外匯注資和上市。 要實(shí)現(xiàn)健康的銀行體系，除了需要政府有 堅(jiān)定的信念與科學(xué)合理的改革進(jìn)程與指導(dǎo)原則以外，還需構(gòu)建銀行有效經(jīng)營管理的宏觀基礎(chǔ)設(shè)施，它包括透明度、各種國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、有效的司法體系和強(qiáng)有力的監(jiān)管結(jié)構(gòu)。其次，銀行必須采取措施，盡快沖銷、出售壞賬、確認(rèn)損失；必須盡快重組資產(chǎn)并重建準(zhǔn)備金。就國有商業(yè)銀行自身來說，需要從多個(gè)方面采取措施。 原有改革成效并不顯著，目前仍存在諸多挑戰(zhàn)，包括提高資本充足率、改善公司治理、處置不良貸款，其中最重要的問題是 ，如何在經(jīng)濟(jì)增長進(jìn)程中防范國有商業(yè)銀行產(chǎn)生新的不良貸款。 現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行部門建立起良好的公司治理正是確保銀行利益相關(guān)者(stakeholders，具體包括股東、高管層、存款人、員工、社會(huì)公眾、政府和監(jiān)管者等）利益均衡的制度安排，它是銀行良好運(yùn)作和科學(xué)管理的根源和基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化目標(biāo)的制度保障。綜合起來看有以下幾種： 1)銀行改革產(chǎn)權(quán)無關(guān)論 (郎咸平， 2021)，即大銀行的產(chǎn)權(quán)無需變更，在堅(jiān)持國有的前提下通過加強(qiáng)銀行內(nèi)部改造就能實(shí)現(xiàn)改革目標(biāo)。總體上看，改革主要停留在技術(shù)層面上，例如梳理國有商業(yè)銀行的內(nèi)外部關(guān)系、引進(jìn)先進(jìn)管理技術(shù)以及處置不良資產(chǎn) ，并沒有觸及銀行管理體制和銀行公司治理等核心問題。 自 1980 年代末以來，構(gòu)建現(xiàn)代化的銀行體系一直是中國政府的目標(biāo)之一，改革國有商業(yè)銀行體系的努力也在不斷推出。偷盜加上期權(quán)價(jià)值，再加上所有權(quán)就意味著 (在沒有競(jìng)爭貸款市場(chǎng)的情況下 )獲取貸款的收益是巨大的。轉(zhuǎn)軌國家銀行改革的根本任務(wù)就是創(chuàng)建真正的銀行。因此，國有商業(yè)銀行的原有改革措施有效性不足，無法消除國有商業(yè)銀行問題的根源。在維持低效產(chǎn)出與社會(huì)穩(wěn)定的目標(biāo)下，國有商業(yè)銀行擴(kuò)張的結(jié)果只能是日益嚴(yán)重的銀行脆弱性，不利于中長期的經(jīng)濟(jì)增長。而中國銀行體系改革的本質(zhì)就是政府在集中信貸資源、控制信貸風(fēng)險(xiǎn)和引進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭因素之間的動(dòng)態(tài)權(quán)衡。 由前述中國銀行業(yè)改革的三個(gè)階段可以看出中國銀行業(yè)改革與整體經(jīng) 濟(jì)體制的改革具有相同的性質(zhì)，即漸進(jìn)性。 上述改革雖然在一定程度上推進(jìn)了國有商業(yè)銀行的市場(chǎng)化進(jìn)程，但總體上看，銀行經(jīng)營管理還帶有濃厚的行政色彩，特別是銀行的財(cái)務(wù)狀況仍然不佳，歷史包袱沉重、資本金嚴(yán)重缺乏，自我發(fā)展能力嚴(yán)重不足。針對(duì)分支機(jī)構(gòu)重疊、管理層次多、運(yùn)行低效的狀況，國有商業(yè)銀行從 1998 年開始進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革和人員精簡。正式取消國有商業(yè)銀行的貸款規(guī)模管理，實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理；國有商業(yè)銀行進(jìn)一步強(qiáng)化統(tǒng)一法人管理，改革內(nèi)部稽核體制，建立權(quán)責(zé)明確、激勵(lì)和約束相結(jié)合的內(nèi)部管理體制；引入國際先進(jìn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理理念，推行貸款五級(jí)分類試點(diǎn)。 1999 年，四家國有商業(yè)銀行將 萬億資產(chǎn)剝離給新成立的華融、東方、信達(dá)、長城四家資產(chǎn)管理公司。自 1997 年 11 月開始，政府推出了一系列國有商業(yè)銀行改革措施： 一是補(bǔ)充資本金和剝離不良資產(chǎn)。政府層面對(duì)此次股份制改革的看法是，它將從根本上改善國有商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況，實(shí)現(xiàn)國有商業(yè)銀行從傳統(tǒng)體制向現(xiàn)代企業(yè)制度的歷史性轉(zhuǎn)變，它也標(biāo)志著國有商業(yè)銀行由治標(biāo)向標(biāo)本兼治的根本轉(zhuǎn)變，同時(shí)是中國銀行業(yè)發(fā)展過程中的必然選擇。匯金公司代表國家對(duì)兩家試點(diǎn)銀行行使出資人權(quán)力，較好地解決了國有商業(yè) 銀行長期存在的產(chǎn)權(quán)主體虛置問題。 3）國有商業(yè)銀行股份制改革： 2021 2021 年 12 月 31 日，通過中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司（以下簡稱匯金公司）對(duì)中國銀行、中國建設(shè)銀行（以下簡稱兩家試點(diǎn)銀行）注資 450 億美元，正式啟動(dòng)國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革試點(diǎn)工作。四家銀行過去的專業(yè)分工也更加淡化，業(yè)務(wù)交叉和市場(chǎng)化競(jìng)爭進(jìn)一步發(fā)展。 2）國有獨(dú)資商業(yè)銀行改革： 19942021 1994 年，國家成立了三家政策性銀行，實(shí)現(xiàn)了政策性金融與商業(yè)性金融的分離；1995 年，頒布實(shí)施了
黨政相關(guān)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1