【正文】 。三是積極拓寬融資渠道，實行多向融資。小微企業(yè)作為需要融資的主體，在暢通融資渠道方面同樣需要有所作為：一是找準市場定位，要通過各種方式的運作，真正建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟競爭需要的經(jīng)營機制，開拓市場前景廣、發(fā)展效益好的項目，完善企業(yè)制度，實現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)合理化，強化自身管理能力。積極探索開發(fā)適應(yīng)小微企業(yè)發(fā)展信貸產(chǎn)品，不斷加大信貸投放力度，支持小微企業(yè)發(fā)展。根據(jù)小微企業(yè)貸款急、頻、小的特點，對部分審批權(quán)限作進一步的調(diào)整，縮短審批期限，提高審批效率。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理水平、產(chǎn)品市場前景、財務(wù)狀況等指標，結(jié)合銀行信貸政策和信貸產(chǎn)品特點，分類排隊，建立扶持客戶信息名單庫，有針對性地開拓小微企業(yè)信貸市場。(三)銀行機構(gòu)發(fā)揮主體作用，加強對小微企業(yè)金融服務(wù)。督導銀行業(yè)完善貸款問責制，對發(fā)放的小微企業(yè)貸款，只要授信部門和工作人員勤勉盡職的，不搞終身追究制，對授信部門和授信工作人員不盡職履責應(yīng)進行嚴格問責。根據(jù)小微企業(yè)貸款的風險、成本和核銷等情況，對小微企業(yè)貸款金額大、占比高的銀行的不良貸款率容忍度等指標實行差異化監(jiān)管考核，并明確容忍度的具體范圍。監(jiān)管部門應(yīng)執(zhí)行單列信貸規(guī)模的政策要求，對于小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)的信貸支持，不將其納入銀行信貸規(guī)?？刂频姆秶怨膭钽y行大力發(fā)展此類業(yè)務(wù)。(二)監(jiān)管部門發(fā)揮引導作用，督促加大信貸投放力度。三是切實完善財政扶持政策，建立風險補償基金，對于金融機構(gòu)在小微企業(yè)融資上的損失,由基金進行一定比例的風險補償，并確定具體補償標準。二是完善擔保機制建設(shè)。一是加強信用環(huán)境建設(shè)。四、對策建議做好小微企業(yè)金融服務(wù)，需要政府、監(jiān)管部門、銀行、小微企業(yè)四方給力，共同破解小微企業(yè)融資難問題。二是部分融資性擔保公司缺乏有效管理，存在違規(guī)經(jīng)營行為，對小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的正常開展造成較大負面影響。一是信用環(huán)境不夠好。比如農(nóng)發(fā)行小微企業(yè)貸款審批時間一般在30天左右，難以適應(yīng)小微企業(yè)貸款期限短、頻率高、用款急的需求。二是貸款審批權(quán)限上收，審批時間長。一是貸款責任終身追究制引發(fā)“惜貸”、“懼貸”現(xiàn)象。多數(shù)小微企業(yè)可用于抵押擔保的有效資產(chǎn)較少，經(jīng)營效益較好的企業(yè)可以通過擔保公司擔保，企業(yè)如果通過擔保公司獲得銀行貸款支持，盡管省去了資產(chǎn)抵押評估費用，但擔保公司需按企業(yè)擔保貸款金額的1‰‰收取擔保費，同時要求企業(yè)至少按貸款金額的10%繳納擔?；穑械倪€要求企業(yè)辦理財產(chǎn)保險和借款人意外身故殘疾險等相關(guān)保險，較高融資成本限制了貸款的發(fā)放。另一方面抵押物的抵押率整體偏低。近年來銀行發(fā)放的小微企業(yè)貸款主要是抵質(zhì)押貸款，實力較強企業(yè)主要以設(shè)備、廠房和土地作抵押，主要有兩個方面問題：一方面是評估成本高。在財務(wù)管理上，小微企業(yè)財務(wù)制度不健全，多數(shù)企業(yè)聘用兼職會計人員，財務(wù)人員素質(zhì)低下，財務(wù)管理混亂，經(jīng)營者只重視稅收與利潤，不重視財務(wù)報表，貨款回籠與貨款支付通過多個個人賬戶進出，同時個人賬戶間互相轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出，銀行難于通過報表與銀行賬戶流水合理判斷企業(yè)的經(jīng)營狀況，個別企業(yè)甚至編制多套報表應(yīng)付工商、稅務(wù)、銀行等不同部門的管理和檢查，信息不對稱導致銀行不敢輕易與小微企業(yè)發(fā)生信貸關(guān)系。三、存在的主要問題(一)小微企業(yè)管理欠規(guī)范、財務(wù)體系不完善。農(nóng)發(fā)行對信貸企業(yè)實行“一對一”貼心服務(wù)，金農(nóng)米業(yè)集團就是其從小一手扶植發(fā)展的。多年來縣銀行業(yè)不斷加強與企業(yè)的溝通協(xié)作，通過召開銀企座談會等方式，了解企業(yè)信貸需求，有針對性的做好企業(yè)服務(wù)，推出限時服務(wù)承諾，不斷提高信貸服務(wù)質(zhì)量。農(nóng)行簡式快速貸款也為企業(yè)提供了方便的融資渠道。為滿足小微企業(yè)貸款需求，縣銀行業(yè)機構(gòu)不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，推出了保理業(yè)務(wù)、商品融資、網(wǎng)貸通、銀行承兌匯票、國內(nèi)國際信用證等信貸新品，為企業(yè)現(xiàn)場量身定做信貸產(chǎn)品，較大程度滿足小微企業(yè)的多元化信貸需求。農(nóng)行支行推出一條以縣域規(guī)模化融資和中小企業(yè)服務(wù)為基礎(chǔ)，以農(nóng)戶為重點，以惠農(nóng)卡為載體，具有農(nóng)行特色的服務(wù)“三農(nóng)”新模式。根據(jù)小微企業(yè)貸款特點，縣銀行業(yè)優(yōu)化信貸審批手續(xù)，開辟了審批綠色通道。比如工行縣支行2009年共發(fā)放7戶小微企業(yè)余額1626萬元，2010年發(fā)放10戶小微企業(yè)貸款余額3728萬元，2011年發(fā)放17戶小微企業(yè)貸款余額11653萬元，增速非常之快，支持小微企業(yè)的發(fā)展的力度不斷加大。近年來，隨著機構(gòu)改革的逐步到位，縣銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)得到恢復和快速發(fā)展，小企業(yè)貸款規(guī)模也得到迅速擴大。對工業(yè)園近40家中小企業(yè)進行調(diào)查顯示，7000多萬元資金需求未得到滿足，融資難問題極大地制約了企業(yè)發(fā)展步伐。各銀行業(yè)機構(gòu)對小微企業(yè)給予了大力支持，但因其實力普遍較弱，難以滿足銀行放貸條件，信貸資金滿足率僅六成左右。近年來，縣實行大開放戰(zhàn)略，工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展迅速。調(diào)研情況表明，近年來轄內(nèi)銀行業(yè)支持小微企業(yè)力度不斷加大，但隨著經(jīng)濟的發(fā)展，小微企業(yè)貸款需求與滿足率依然存在較大矛盾，融資難、融資貴問題比較突出，做好小微企業(yè)金融服務(wù)仍需要多方給力。市人民政府有關(guān)部門要及時向社會公開發(fā)布產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、支持政策、行業(yè)動態(tài)等信息，逐步建立起微型企業(yè)市場監(jiān)測、風險防范和預(yù)警機制。（鄭州、成 都）建立扶持小型微型企業(yè)發(fā)展工作考核獎勵制度，按期對各縣（市、區(qū)）新增小型微型企業(yè)個數(shù)、吸納就業(yè)人數(shù)以及支持小型微型企業(yè)發(fā)展工作開展情況等進行綜合考評，成績突出的將予以表彰獎勵。將支持小型微型企業(yè)發(fā)展工作納入對縣（市、區(qū)）和市政府有關(guān)部門的目標管理。（合肥）以微型企業(yè)為主要對象進一步擴大培訓范圍，對符合條件的創(chuàng)業(yè)者，按照相關(guān)政策規(guī)定實施免費創(chuàng)業(yè)培訓或給予創(chuàng)業(yè)培訓補貼和一次性創(chuàng)業(yè)補貼；對微型企業(yè)員工實施在崗職業(yè)培訓和職業(yè)技能鑒定，對符合條件的人員，給予職業(yè)培訓補貼和職業(yè)技能鑒定補貼。（寧波）四、切實做好小微企業(yè)用工保障對各類公共就業(yè)服務(wù)機構(gòu)和民辦職業(yè)中介機構(gòu)，介紹技能型人才和職業(yè)院校、技工院校、高校畢業(yè)生，到本市小微企業(yè)就業(yè)并簽訂1年以上勞動合同的，經(jīng)審核確認后，由同級財政按每人300元的標準（含全省統(tǒng)一的職業(yè)介紹補貼）給予職業(yè)介紹補貼。鼓勵小微企業(yè)入駐標準化廠房，對租駐標準化廠房的小微企業(yè)，同級財政給予租金補助；對購買標準化廠房的小微企業(yè)，繳納房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅確有困難的，按審批權(quán)限批準后，給予減征或免征房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅。（寧波）（三）提高土地利用效率 2012年市轄四個城區(qū)分別建設(shè)20萬平方米標準化廠房（單棟不少于5萬平方米）。（武漢、鄭州、成都）推進小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)，每個縣（市）區(qū)和衛(wèi)星城各建1 個小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地。（武漢）推進各類創(chuàng)業(yè)中心、科技企業(yè)孵化器、科技創(chuàng)業(yè)社區(qū)建設(shè)，積極打造大學生創(chuàng)業(yè)園、下崗職工創(chuàng)業(yè)基地等特色創(chuàng)業(yè)載體。對經(jīng)認定的市級示范性服務(wù)機構(gòu)，可給予不超過20萬元的一次性獎勵。（寧波）對納入培育計劃的微型企業(yè)，一次性發(fā)放不超過1萬元的企業(yè)服務(wù)券，用于抵扣微型企業(yè)向經(jīng)認定的社會化服務(wù)機構(gòu)購買管理咨詢、人才培訓、財稅代理等服務(wù)費用的支出。（寧波）培育、扶持區(qū)域性和行業(yè)性電子商務(wù)服務(wù)平臺，根據(jù)地方稅收歸屬，對其實現(xiàn)的銷售（營業(yè)）收入、利潤總額形成的地方財力新增部分，可由同級財政給予50 ％的補助。（合肥）將符合條件的國家中小企業(yè)公共技術(shù)服務(wù)示范平臺納入科技開發(fā)用品進口稅收優(yōu)惠政策范圍。（武漢）建設(shè)合肥市中小企業(yè)服務(wù)大廳，在網(wǎng)上“金融超市”的基礎(chǔ)上，建立服務(wù)實體平臺，為小微企業(yè)提供常態(tài)化服務(wù)。對各區(qū)（市）縣設(shè)立的不低于300萬元的微型企業(yè)資金池，一次性給予50萬元的扶持資金，用于微型企業(yè)融資增信。（合肥）由政府出資設(shè)立再擔保機構(gòu)，充分發(fā)揮再擔保公司放大作用，為中小微型企業(yè)提供融資服務(wù)平臺，構(gòu)建企業(yè)、金融、擔保、再擔保機構(gòu)四位一體的信用擔保體系。（寧波）（五）創(chuàng)新融資擔保模式繼續(xù)組織發(fā)行“濱湖春曉”小微企業(yè)集合信托產(chǎn)品，縣（市）區(qū)財政資金認購部分產(chǎn)品并免取收益，降低發(fā)行成本，2012年全市