【正文】 內(nèi)蒙古塞上星油脂工業(yè)有限責(zé)任公司年產(chǎn) 8000 噸葵花籽色拉油技術(shù)改造項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 38 內(nèi)蒙古塞上星油脂工業(yè)有限 責(zé)任公司年產(chǎn) 8000 噸色拉油技術(shù)改造項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要取決于市場(chǎng)及產(chǎn)品的價(jià)格變動(dòng)，由盈虧平衡分析可知項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 盈虧平衡分析 項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn) BEP 經(jīng)計(jì)算為 %，故項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 動(dòng)態(tài)盈利能力 所得稅前： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn) 元；投資回收期 年 所得稅后： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元；投資回收期 年 根據(jù)以上分析，項(xiàng)目的盈利能力達(dá)到了所要求的盈利水平。 盈利能力分析 靜態(tài)盈利能力 項(xiàng)目平均年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，所得稅 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元，增值稅 萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅金及附加 萬(wàn)元。 銷(xiāo)售收入估算 按照表 131 所列產(chǎn)品量與價(jià)格計(jì)算項(xiàng)目投產(chǎn)后各年銷(xiāo)售收入。 總成本費(fèi)用估算 總成本費(fèi)用估算詳見(jiàn)附表 附表 4附表 42“總成本費(fèi)用估算表”。 D、企業(yè)所得稅稅率為 25%，且由獲利年度起。保險(xiǎn)、福利按工資總額的 %計(jì)算。無(wú)形資產(chǎn)按 10年平均攤銷(xiāo)，遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷(xiāo)。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 (iC)按 8%計(jì)算。 主要投入物、產(chǎn)出物價(jià)格及數(shù)量 表 131 名 稱(chēng) 單位 年產(chǎn)（耗）量 單位價(jià)格 備 注 1. 產(chǎn)品 色拉油 噸 8000 8500 元 /噸 2. 原料、輔料 原料毛油 噸 8560 6500 元 /噸 3. 動(dòng)力、燃料 含稅價(jià) 電 kwh 1440000 元 / kwh 含稅價(jià) 水 t 24000 3 元 /噸 含稅價(jià) 煤 t 2400 300 元 /噸 含稅價(jià) 計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，確定本項(xiàng)目的建設(shè)期為 1 年，生產(chǎn)期擬定為 9 年，計(jì)算期合計(jì)為 10年。動(dòng)力價(jià)格按當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一定價(jià)確定。 產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格根據(jù)現(xiàn)行的目標(biāo)市場(chǎng)情況確定，具體價(jià)格及數(shù)量如表 131 所示。 B、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施細(xì)則。詳見(jiàn)附表 1“固定資產(chǎn) 投資估算表”。詳見(jiàn)附表 2 流動(dòng)資金估算表。 本項(xiàng)目考慮原料為毛油，來(lái)源于本企業(yè)，所以占用流動(dòng)資金比較少。 詳見(jiàn)附表 1“固定資產(chǎn)投資估算表” 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目建成后年產(chǎn)葵花籽色拉油 8000 噸，年處理原料 2 萬(wàn)噸，農(nóng)產(chǎn)品季節(jié)性強(qiáng)，原料收購(gòu)時(shí)間 集中，需要資金量大，年收購(gòu)原料需要流動(dòng)資金約 4000 萬(wàn)元。 建設(shè)投資 以上各項(xiàng)合計(jì)為建設(shè)投資。 預(yù)備費(fèi) 預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)的 3%取為 萬(wàn)元 建設(shè)期利息 項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款建設(shè)期利息按年息 %（國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款利息）計(jì)算。 D、其它費(fèi)用：按工程費(fèi)的 1%取為 萬(wàn)元。 B、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)：按工程費(fèi)用的 %計(jì)算 萬(wàn)元。 設(shè)備安裝費(fèi) 設(shè)備的安裝工程費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 8%計(jì)算，（包括安裝材料、管道閥門(mén)、儀表等）安裝工程費(fèi)為 萬(wàn)元。 建設(shè)投資估算 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 國(guó)內(nèi)采購(gòu)設(shè)備根據(jù)詢(xún)價(jià)或現(xiàn)行價(jià)格資料并增加合理運(yùn)雜費(fèi)估算，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 具體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃安排見(jiàn)表 111： 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表 111 年、月 項(xiàng)目 20xx 年 20xx 年 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 前期準(zhǔn)備 施工圖設(shè)計(jì) 設(shè)備采購(gòu) 設(shè)備安裝 試生產(chǎn) 竣工驗(yàn)收 第十二章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) A、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）》。項(xiàng)目建設(shè)分三個(gè)階段進(jìn)行，即前期工作階段，項(xiàng)目實(shí)施階段和驗(yàn)收階段。管理人員為正常班，實(shí)行八小時(shí)工作制。 本項(xiàng)目色拉油生產(chǎn)有操作的特殊性，對(duì)人員技術(shù)要求較高，所以相關(guān)人員必須接受系統(tǒng)的專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)培訓(xùn)后才方可上崗，掌握生產(chǎn)工藝技術(shù)與設(shè)備操作技能，保證生產(chǎn)順利進(jìn)行。企業(yè)內(nèi)設(shè)生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、品管部、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、辦公室等。 F、在廠(chǎng)房高處設(shè)置避雷保護(hù)。 D、消防供電 ：為雙回路供電。滿(mǎn)足給排水要求及消防要求。 車(chē)間、辦公樓、庫(kù)房、倒班樓設(shè)室內(nèi)設(shè) 10L/S 消火栓，車(chē)間消防栓箱處設(shè)直接啟動(dòng)消防專(zhuān)用泵的按鈕。室外消防管網(wǎng)為枝狀，管徑為 DN150。室外消防也采用臨時(shí)高壓制，設(shè)置兩臺(tái)室外消防泵（一臺(tái)備用），保證室外消防水量。鋼結(jié)構(gòu)表面按相應(yīng)的耐火極限要求刷防火涂料。 主要采用的消防措施 A、建筑設(shè)計(jì)：根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB5001620xx），建筑主體采用鋼筋砼結(jié)構(gòu)，耐火等級(jí)為三級(jí)，在建筑造形及結(jié)構(gòu)布置上也充分考慮消防因素，建筑物內(nèi)設(shè)防火墻和多個(gè)安全疏散通道。 I、定期對(duì)全廠(chǎng)職工進(jìn)行醫(yī)療衛(wèi)生健康檢查，并設(shè)有專(zhuān)職醫(yī)生，不允許傳染病帶菌人員上崗。 G、所有車(chē)間除保持良好通風(fēng)外，地面一定要平整，并按要求有排水坡度，不得有積水，以免產(chǎn)生細(xì)菌。 F、防止鍋爐等高壓容器超壓造成事故，按鍋爐與壓力容器安全監(jiān)察規(guī)程，定期對(duì)受壓容器進(jìn)行檢測(cè)。 D、嚴(yán)格地按照安全操作規(guī)程施工生產(chǎn)，如建筑工地設(shè)立安全網(wǎng)、電力及轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備設(shè)防護(hù)罩、施工及進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)人員必須帶安 全帽等等；要嚴(yán)防高層作業(yè)墜落事故發(fā)生，建筑腳手架設(shè)安全網(wǎng)、車(chē)間各操作平臺(tái)及梯子均設(shè)計(jì)防護(hù)欄桿和防滑走梯，以保證操作行走安全。 C、防止火災(zāi)危害，建筑物之間留有安全防火通道，車(chē)間生產(chǎn)設(shè)備間應(yīng)保持足夠?qū)挾鹊耐ǖ馈?yōu)先選用安全條件好的工藝設(shè)備，提高機(jī)械化、自動(dòng)化水平，做到生產(chǎn)必須安全，安全為了生產(chǎn)，力求最大限度的控制生產(chǎn)過(guò)程中的危害因素，減輕操作者的勞動(dòng)強(qiáng)度，以減少人身危害。 本項(xiàng)目建成后生產(chǎn)過(guò)程中原輔材料均不產(chǎn)生有害氣體和物質(zhì)，生產(chǎn)過(guò)程中也不添加化學(xué)物質(zhì)。 第九章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生及消防 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 編制依據(jù) A、《 安全生產(chǎn)法》 (20xx 年九屆人大 28 次會(huì)議通過(guò) )； B、《電器設(shè)備安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則》 (GB406483)； C、《建設(shè)項(xiàng)目 (工程 )勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》 (勞動(dòng)部 3 號(hào)令 )； D、《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 (GB500l620xx)； E、《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》 (GB50831999)； F、《建筑防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB5005794)； G、《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GBJll89)； H、《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 (GB5003392)； I、《鍋爐與壓力容器安全監(jiān)察規(guī)程》。 E、通過(guò)對(duì)空地的綠化工程進(jìn)行廠(chǎng)區(qū)人工生態(tài)環(huán)境的建設(shè)，采取以道路和綠化帶隔開(kāi)廠(chǎng)區(qū)各功能區(qū)的設(shè)計(jì)，在廠(chǎng)區(qū)道路及院墻沿線(xiàn)種植喬、灌木、草坪結(jié)合的綠色立體防噪吸塵林帶。 C、采用國(guó)內(nèi)外先進(jìn)設(shè)備，對(duì)噪聲較大的設(shè)備采用減振基礎(chǔ)柔性橡膠接口，減少噪聲，以符合國(guó)家環(huán)保和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 環(huán)境工程對(duì)策 A、本項(xiàng)目是植物油深加工項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)同時(shí)配套了油腳處理回收利用 系統(tǒng)。 E、注重資源綜合利用和節(jié)能。 C、堅(jiān)持“三同時(shí)”原則，即環(huán)境治理設(shè)施與項(xiàng)目的主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)使用。 建設(shè)單位需盡快完成環(huán)境影響報(bào)告書(shū)的編制。 C、 煙塵：蒸汽鍋爐產(chǎn)生的煙塵，不經(jīng)處理對(duì)環(huán)境空氣有影響。中等濃度，經(jīng)過(guò)沉降分離后達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)直接排放。 C、《工業(yè)企業(yè)廠(chǎng)界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GBl234890)III 類(lèi)。 C、《地下水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB／ T1484893)III 類(lèi)。 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與污染源排放標(biāo)準(zhǔn) 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) A、《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB1999)III 類(lèi)。 第八章 環(huán)境保護(hù) 環(huán)境現(xiàn)狀 杭錦后旗屬于中溫帶大陸性氣候， 常年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槲鞅憋L(fēng)，大氣擴(kuò)散條件較好。 G、各車(chē)間實(shí)行獨(dú)立核算和耗能考核，以降低能耗。 、供水系統(tǒng)、循環(huán)水系統(tǒng)等盡量布置在主要使用部門(mén)附近，以減少輸