【正文】 。（如有）。、罰款或調(diào)查的有關(guān)文件。6． 公司和/或下屬企業(yè)擁有的主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備的產(chǎn)權(quán)狀況。4． 公司和/或下屬企業(yè)主要物業(yè)權(quán)益的任何估價(jià)報(bào)告，以及有關(guān)物業(yè)業(yè)權(quán)的調(diào)查及評(píng)估報(bào)告。 租賃房產(chǎn)的業(yè)主的房屋租賃許可證。 租賃土地的土地使用證。2． 租賃的土地，房產(chǎn)的文件 租賃的土地，房產(chǎn)清單。 有關(guān)土地、房產(chǎn)的抵押合同及登記注冊(cè)（如有）。 轉(zhuǎn)讓土地的土地批準(zhǔn)文件、土地轉(zhuǎn)讓合同和相關(guān)的國(guó)有土地使用證。 出讓土地的土地出讓批準(zhǔn)文件、土地出讓合同和國(guó)有土地使用證。十．公司和下屬企業(yè)的土地、物業(yè)和其他資產(chǎn)1． 擁有的土地，房產(chǎn)的文件 土地使用權(quán)和房產(chǎn)產(chǎn)權(quán)（包括擁有的、占有的房產(chǎn)和土地）的清單（請(qǐng)注明地址、面積、用途和使用年限）。（包括但不限于稅務(wù)機(jī)關(guān)或海關(guān)要求補(bǔ)稅或罰款或正在調(diào)查）有關(guān)的文件和情況說(shuō)明。請(qǐng)?zhí)峁┡c減免稅或其他稅收優(yōu)惠有關(guān)的文件（如果有）。（或其前身）與政府稅務(wù)部門(mén)之間的所有報(bào)告、備案材料、報(bào)稅表及其他函件。8． 公司和/或下屬企業(yè)違反或被指控違反衛(wèi)生、防火、建筑、規(guī)劃、安全等方面的法律、法規(guī)、通知或訴訟。7． 所有公司和/或下屬企業(yè)為當(dāng)事方的（或?qū)ζ渚呒s束力的）裁決、判決、命令、和解協(xié)議及其他協(xié)議。5． 由代表公司和/或下屬企業(yè)的律師發(fā)給公司和/或下屬企業(yè)的獨(dú)立會(huì)計(jì)師，關(guān)于公司和/或下屬企業(yè)被牽連在內(nèi)的訴訟或仲裁的所有函件。3． 自公司成立以來(lái)，涉及公司和/或下屬企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之破產(chǎn)、犯罪、欺詐、不當(dāng)發(fā)行證券或不當(dāng)商業(yè)行為的訴訟。八．訴訟和其他程序1． 列表說(shuō)明所有對(duì)公司和/或下屬企業(yè)造成影響的（已結(jié)案但尚未執(zhí)行的或開(kāi)始起訴的或?qū)?lái)可能有的）重要訴訟、仲裁、索賠、行政訴訟或政府機(jī)構(gòu)的調(diào)查或質(zhì)詢(xún)，以及所有與上述事宜有關(guān)的文件、函件，包括答辯狀及法律意見(jiàn)書(shū)。、住房津貼、分房政策以及其他福利及服務(wù)設(shè)施，包括食堂、幼兒園、學(xué)校、鼓勵(lì)性的補(bǔ)恤金、養(yǎng)老或其他類(lèi)似計(jì)劃，并提供所依據(jù)的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及辦法。，公司和/或下屬企業(yè)應(yīng)對(duì)職工及其家屬的賠償、贍養(yǎng)費(fèi)及其他安置計(jì)劃，并請(qǐng)?zhí)峁┕竞?或下屬企業(yè)本身的慣常作法以及依據(jù)的有關(guān)法律、法規(guī)或政策。，或曾作為當(dāng)事方與以前的工作單位簽訂過(guò)保密或不競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)資料。七．雇員及員工事宜。4．公司作為一方的技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、技術(shù)交換協(xié)議、專(zhuān)利權(quán)費(fèi)協(xié)議和與專(zhuān)利、商標(biāo)、著作權(quán)、技術(shù)支持、技術(shù)秘密、發(fā)明、商業(yè)秘密有關(guān)的其他協(xié)議。，包括公司和/或下屬企業(yè)為第三者的債務(wù)所提供的擔(dān)保和保證協(xié)議。由獨(dú)立會(huì)計(jì)師向債權(quán)人提供的借貸協(xié)議執(zhí)行情況的報(bào)告。五．融資文件、債券和其他債務(wù)契據(jù)和借款安排。（包括對(duì)投票權(quán)或宣布或支付股息的任何限制）的協(xié)議或文件，包括以受托人身份持有股份的信托協(xié)議、表決委托或依然有效的委任代表書(shū)。，放棄價(jià)值重大的索賠或權(quán)利的任何協(xié)議，以及在正常業(yè)務(wù)以外，對(duì)應(yīng)收款帳目作出重大的降低帳面值，或注銷(xiāo)帳面值的任何文件。、特許及附有條件的買(mǎi)賣(mài)合同。（包括股權(quán)認(rèn)購(gòu)計(jì)劃，職工入股計(jì)劃，以及購(gòu)買(mǎi)股份和私募配售股份的協(xié)議）。、合營(yíng)、合作及合伙協(xié)議或意向書(shū)。（如有）⑴公司業(yè)務(wù)計(jì)劃（未來(lái)5年）；⑵損益表預(yù)測(cè)：合并財(cái)務(wù)報(bào)表（未來(lái)5年）；⑶現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)；⑷資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)。11． 公司和/或下屬企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。9． 公司主要產(chǎn)品的發(fā)展方向，研究重點(diǎn)及正在開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品和新產(chǎn)品清單。、銷(xiāo)售隊(duì)伍與銷(xiāo)售半徑、主要銷(xiāo)售商的清單；，銷(xiāo)售隊(duì)伍的素質(zhì)、銷(xiāo)售培訓(xùn)、市場(chǎng)及客戶(hù)；。6． 公司所需原材料的主要供應(yīng)商及其所供應(yīng)的原材料的清單。4． ；。2． 公司和/或下屬企業(yè)是否在中國(guó)大陸以外經(jīng)營(yíng)，如存在，請(qǐng)?zhí)峁┚惩馔顿Y或經(jīng)營(yíng)的有關(guān)國(guó)內(nèi)方面的批準(zhǔn)文件。3． 公司股東的文件 公司股東是否將其所持有的公司的股份設(shè)置了質(zhì)押或其他第三者權(quán)益，如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)合同及登記備案文件。 每個(gè)下屬企業(yè)自組建以來(lái)的公司記錄，包括股東會(huì)、董事會(huì)決議和會(huì)議紀(jì)錄。 項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步立項(xiàng)申請(qǐng)以及為設(shè)立下屬企業(yè)向政府審批部門(mén)提交的任何其他文件及其批復(fù)。 公司自設(shè)立以來(lái)的公司文件記錄，包括： 董事會(huì)會(huì)議紀(jì)錄、股東會(huì)會(huì)議紀(jì)錄及監(jiān)事會(huì)會(huì)議紀(jì)錄； 向公司主管部門(mén)或機(jī)構(gòu)提交的報(bào)告、公司編制的或由其管理層委托編制的報(bào)告或分析、對(duì)員工所作的管理報(bào)告； 公司的公司名稱(chēng)、商業(yè)名稱(chēng)（如果有別于公司名稱(chēng)）、登記號(hào)、注冊(cè)地址、主要辦事處所在地。 公司的組織結(jié)構(gòu)圖，該圖應(yīng)顯示公司及其下屬企業(yè)的投資方及其各自持股或擁有權(quán)益的比例。 公司的驗(yàn)資報(bào)告、出資證明和資產(chǎn)評(píng)估證明及／或產(chǎn)權(quán)登記證；公司現(xiàn)有的注冊(cè)資本及其歷次變更的證明文件和工商變更登記。第四篇：并購(gòu)重組盡職調(diào)查清單獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)盡職調(diào)查文件（并購(gòu)標(biāo)的、被重組方）第一章并購(gòu)標(biāo)的基本情況調(diào)查11并購(gòu)標(biāo)的股東（交易對(duì)方）基本情況111 并購(gòu)交易對(duì)方持有并購(gòu)標(biāo)的股權(quán)情況表 112 并購(gòu)交易對(duì)方之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說(shuō)明113 并購(gòu)交易對(duì)方（或募集配套資金特定對(duì)象）的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告114 若并購(gòu)交易對(duì)方（或募集配套資金特定對(duì)象）如為自然人的，應(yīng)提供關(guān)于國(guó)籍、永久境外居留權(quán)、身份證號(hào)碼以及住所的說(shuō)明，控制的其他企業(yè)情況說(shuō)明115 并購(gòu)交易對(duì)方（或募集配套資金特定對(duì)象）與并購(gòu)方之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說(shuō)明116 并購(gòu)交易對(duì)方持有并購(gòu)標(biāo)的股份是否存在質(zhì)押或權(quán)屬爭(zhēng)議情況的說(shuō)明及相關(guān)文件117 并購(gòu)交易對(duì)方（或募集配套資金特定對(duì)象）及其主要管理人員最近五年受到相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的處罰情況12并購(gòu)標(biāo)的設(shè)立與歷史沿革情況121并購(gòu)標(biāo)的設(shè)立時(shí)的政府批準(zhǔn)文件、法律意見(jiàn)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商登記文件122并購(gòu)標(biāo)的發(fā)起人協(xié)議、創(chuàng)立大會(huì)文件123并購(gòu)標(biāo)的歷次變更的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、相關(guān)工商登記文件，以及現(xiàn)行有效的公司章程13并購(gòu)標(biāo)的發(fā)起人、股東的出資情況131并購(gòu)標(biāo)的設(shè)立及歷次股本變動(dòng)時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告132股東以實(shí)物資產(chǎn)出資時(shí)涉及的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告及國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)或備案文件、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記資料文件133自然人股東直接和間接持股的有關(guān)情況，及其在并購(gòu)標(biāo)的的任職情況14并購(gòu)標(biāo)的重大股權(quán)變動(dòng)情況141重大股權(quán)變動(dòng)涉及的政府批準(zhǔn)文件142重大股權(quán)變動(dòng)涉及的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或備案文件、國(guó)有股權(quán)管理文件143重大股權(quán)變動(dòng)涉及的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增減資協(xié)議、債權(quán)人同意文件、工商變更登記文件、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付情況說(shuō)明或支付憑證等 15并購(gòu)標(biāo)的重大重組情況151 重大重組涉及的內(nèi)部決策文件 152 重組協(xié)議 153 政府批準(zhǔn)文件154 重大重組涉及的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估核準(zhǔn)或備案文件155 重大重組涉及國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)場(chǎng)交易的文件16并購(gòu)標(biāo)的的控股股東及實(shí)際控制人、主要股東情況161 并購(gòu)標(biāo)的控股股東或?qū)嶋H控制人的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司、職能部門(mén)設(shè)置）162 并購(gòu)標(biāo)的的參控股子公司163 控股股東及實(shí)際控制人及主要股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告164控股股東及實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告165控股股東及實(shí)際控制人及主要股東持有并購(gòu)標(biāo)的股份是否存在權(quán)屬爭(zhēng)議情況的說(shuō)明及相關(guān)文件166并購(gòu)標(biāo)的全部股東名稱(chēng)、持股數(shù)量及比例、股份性質(zhì)的說(shuō)明 167股東中戰(zhàn)略投資者持股的情況及相關(guān)資料168并購(gòu)標(biāo)的成立后主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事業(yè)務(wù)情況的說(shuō)明17并購(gòu)標(biāo)的控股子公司、參股子公司的情況171 并購(gòu)標(biāo)的控股子公司、參股子公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告18資產(chǎn)權(quán)屬及其獨(dú)立性情況 181 房屋所有權(quán)證 182 土地使用權(quán)證183 商標(biāo)、專(zhuān)利、非專(zhuān)利技術(shù)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的權(quán)屬證明184 資產(chǎn)是否存在被控股股東、其他關(guān)聯(lián)方控制或占用情況的說(shuō)明 19商業(yè)信用情況191 并購(gòu)標(biāo)的信用征信報(bào)告192行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管記錄和處罰文件193主要銀行給予并購(gòu)標(biāo)的的授信額度、主要銀行信用評(píng)級(jí)情況第二章 業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查21 行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)狀況211行業(yè)主管部門(mén)制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件212行業(yè)研究資料、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報(bào)告 213國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展綱要214通過(guò)公開(kāi)渠道獲得的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手資料 22 采購(gòu)情況221行業(yè)和并購(gòu)標(biāo)的采購(gòu)模式的說(shuō)明文件222與原材料、輔助材料以及能源動(dòng)力供求相關(guān)的研究報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料 223并購(gòu)標(biāo)的過(guò)往三年的采購(gòu)情況以及成本變動(dòng)分析224主要供應(yīng)商（至少前10名）的各自采購(gòu)額占采購(gòu)總額的比例說(shuō)明225與主要供應(yīng)商（至少前10名）的供貨合同 226并購(gòu)標(biāo)的關(guān)于采購(gòu)來(lái)源以及價(jià)格穩(wěn)定性的說(shuō)明227與采購(gòu)相關(guān)的管理制度、存貨管理制度及其實(shí)施情況228董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有并購(gòu)標(biāo)的5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商中所占權(quán)益的說(shuō)明 23 生產(chǎn)情況231行業(yè)和并購(gòu)標(biāo)的生產(chǎn)模式的說(shuō)明文件 232主要產(chǎn)品或服務(wù)的用途233主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)的流程圖 234主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量有關(guān)資料 235房屋、土地、設(shè)備租賃合同 236無(wú)形資產(chǎn)的相關(guān)許可文件237并購(gòu)標(biāo)的擁有的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的法律文件238境外擁有資產(chǎn)的情況說(shuō)明及重要境外資產(chǎn)的權(quán)屬證明 239安全生產(chǎn)及以往安全事故處理等方面的資料 24 銷(xiāo)售情況241行業(yè)和并購(gòu)標(biāo)的銷(xiāo)售模式的說(shuō)明文件242主要產(chǎn)品市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率的資料243報(bào)告期對(duì)主要客戶(hù)（至少前10名）的銷(xiāo)售額占銷(xiāo)售總額的比例及回款情況244與主要客戶(hù)（至少前10名）的銷(xiāo)售合同以及關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售合同 245報(bào)告期產(chǎn)品返修率、客戶(hù)訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料 246董事、監(jiān)事、高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有并購(gòu)標(biāo)的5%以上股份的股東在主要客戶(hù)中所占權(quán)益的說(shuō)明25 核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況251研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置、激勵(lì)制度、研發(fā)人員資歷等資料 252技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議253核心技術(shù)的取得及使用是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情形的說(shuō)明254主要研發(fā)成果、在研項(xiàng)目、研發(fā)目標(biāo)及研發(fā)費(fèi)用投入情況的說(shuō)明第三章 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查31 并購(gòu)標(biāo)的最近三年及一期的財(cái)務(wù)資料 311 最近三年及一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告312 下屬子公司最近三年及一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告313 披露的參股子公司最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告 314如接受過(guò)國(guó)家審計(jì)，需要該等審計(jì)報(bào)告 32銷(xiāo)售收入321 并購(gòu)標(biāo)的收入的產(chǎn)品構(gòu)成、地域構(gòu)成及其變動(dòng)情況的詳細(xì)資料 322 并購(gòu)標(biāo)的主要產(chǎn)品報(bào)告期價(jià)格變動(dòng)的資料 323 并購(gòu)標(biāo)的報(bào)告期主要產(chǎn)品的銷(xiāo)量變化資料 324 報(bào)告期主要產(chǎn)品的成本明細(xì)表 325 補(bǔ)貼收入的批復(fù)或相關(guān)證明文件 327 對(duì)主要客戶(hù)的函證文件 33期間費(fèi)用331 營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)表 332 管理費(fèi)用明細(xì)表 333 財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表334 經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證的非經(jīng)常性損益明細(xì)表 34并購(gòu)標(biāo)的銀行賬戶(hù)資料 35應(yīng)收款項(xiàng)351 應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表和賬齡分析表354 應(yīng)收持并購(gòu)標(biāo)的5％及以上表決權(quán)股份的股東賬款情況 36存貨明細(xì)表及構(gòu)成分析 37重要的對(duì)外投資371 被投資公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照372 被投資公司報(bào)告期的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告 373 投資協(xié)議38固定資產(chǎn)的折舊明細(xì)表和減值準(zhǔn)備明細(xì)表 39主要債務(wù)391 銀行借款合同 392 委托貸款合同393 應(yīng)付持并購(gòu)標(biāo)的5％及以上表決權(quán)股