【正文】 。七、稅收政策與地方政府管理稅務(wù)登記證（含國(guó)稅和地稅）；公司目前執(zhí)行的稅收種類、稅率及相關(guān)稅收政策依據(jù)；公司歷史享受的稅收優(yōu)惠政策或財(cái)政補(bǔ)貼政策的說明、批文（文件）和數(shù)額；公司近三年是否依法納稅、有無未繳納稅金及被主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的說明八、公司的訴訟、仲裁和行政處罰情況公司及公司高管人員是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件的說明；公司股份（包括本公司及本公司對(duì)外投資形成的股份）是否存在被凍結(jié)、質(zhì)押、其他第三者權(quán)利或權(quán)屬爭(zhēng)議的說明及相關(guān)證明文件；公司及控股子公司近三年有無重大違法、違規(guī)行為（包括但不限于被工商、環(huán)保、稅務(wù)、勞動(dòng)、技術(shù)監(jiān)督等主管機(jī)關(guān)處罰）的說明和證明文件。五、公司負(fù)債與權(quán)益項(xiàng)目情況主要負(fù)債項(xiàng)目明細(xì)科目賬面余額，負(fù)債項(xiàng)目與債權(quán)人賬目核對(duì)記錄；截至審計(jì)基準(zhǔn)日為止，公司（合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)）簽訂的銀行貸款合同及相應(yīng)的擔(dān)保、抵押合同；公司（合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)）雖未取得銀行貸款但存在為其他單位提供的擔(dān)保、抵押合同；銀行貸款證（卡）記錄清單；公司將要履行、正在履行（包括雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的標(biāo)的額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%以上）的重大合同；公司正在履行的或有負(fù)債（對(duì)外擔(dān)保、抵押、票據(jù)貼現(xiàn)等）情況；對(duì)公司內(nèi)部人員（董事、股東、職工）的負(fù)債或債權(quán)的說明；已到期合同的履行情況及有無糾紛或未了事項(xiàng)的說明及相關(guān)合同文件；公司和董事及其他高級(jí)管理人員之間是否存在相互擔(dān)保的情況說明；上述合同之外，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的其他合同；公司欠繳政府稅金及費(fèi)用情況。土地，房產(chǎn)租賃協(xié)議及其登記證明。對(duì)于未領(lǐng)取權(quán)屬證明的土地及/或房產(chǎn)，請(qǐng)說明具體情況（包括地址、面積、用途及未能取得權(quán)屬證明的原因）。房產(chǎn)的所有權(quán)證。出讓土地的土地出讓批準(zhǔn)文件、土地出讓合同和國(guó)有土地使用證。四、主要資產(chǎn)項(xiàng)目及權(quán)屬情況公司主要流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目明細(xì)科目賬面余額及主要債權(quán)清單，主要資產(chǎn)項(xiàng)目近期對(duì)賬記錄（銀行對(duì)賬單、往來對(duì)賬、存貨盤點(diǎn)記錄）；主要固定資產(chǎn)項(xiàng)目清單（購(gòu)建日期、原值、折舊方法、已提取折舊、凈值、技術(shù)先進(jìn)程度、是否存在報(bào)廢或更新的可能）及最近的盤點(diǎn)記錄與相關(guān)權(quán)證，具體包括：（1）自有土地、房屋土地使用權(quán)和房產(chǎn)產(chǎn)權(quán)（包括擁有的、占有的房產(chǎn)和土地）的清單（請(qǐng)注明地址、面積、用途和使用年限）。二、公司組織與內(nèi)部控制管理建設(shè)公司治理機(jī)制及運(yùn)行情況文件；公司董事會(huì)成員名冊(cè)；公司近兩年董事會(huì)召開情況及形成的決議；總經(jīng)理及其經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)的職權(quán)劃分；公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖（含部門職責(zé)）；公司財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)管理、行政人事管理等內(nèi)部控制制度（包括財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)制度、薪酬管理制度、勞動(dòng)管理制度、資產(chǎn)管理制度等）。關(guān)于本清單的幾點(diǎn)說明：(1)本清單中的子公司指公司的全資或控股公司、企業(yè)或其他經(jīng)營(yíng)實(shí)體；高級(jí)管理人員指總經(jīng)理、副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；(2)本清單中的董事會(huì)指單個(gè)具有法人實(shí)體的公司中有權(quán)決定經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)政策的機(jī)構(gòu)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)，如公司制企業(yè)的董事會(huì)、非公司制企業(yè)的經(jīng)理辦公會(huì)等；(3)在調(diào)查過程中，如果公司及子公司根據(jù)本清單提供給我們的文件有變動(dòng)，或公司及子公司收到了新的有關(guān)文件，請(qǐng)公司及時(shí)向我們提供有關(guān)文件的副本；(4)對(duì)于清單中的有些要求，如果公司及子公司沒有現(xiàn)成的文件，可提供敘述性的書面材料；(5)若清單中的有關(guān)文件根本不存在或不適用，請(qǐng)說明無此類文件；(6)本清單所要求提供的文件，均包括對(duì)該等文件進(jìn)行的修改和補(bǔ)充文件；(7)若清單中不同序號(hào)的文件相同，則可只在一處提供文件，而在另一處注明“請(qǐng)見XX序號(hào)的文件”。隨著盡職調(diào)查的深入，我們有可能進(jìn)一步要求公司提供其他文件。（E法務(wù)部門提供） 、注冊(cè)證書和申請(qǐng)文件 (包括公司許可他人使用及公司被許可使用)、專有技術(shù)情況及相關(guān)協(xié)議 (包括簽約方、合同名稱、標(biāo)的金額等主要情況說明)及合同副本，包括但不限于：、抵押或賠償?shù)暮贤?、經(jīng)銷、專營(yíng)權(quán)、特許或限制性交易的合同(包括非正常負(fù)擔(dān)或非正常市場(chǎng)價(jià)格)的合同 (或購(gòu)置)合同 、合同管理制度說明和有關(guān)文件、訴訟和行政處罰（根據(jù)公司規(guī)模適當(dāng)調(diào)整）人民幣的索賠的情況（包括尚未執(zhí)行完畢）的標(biāo)的額超過500萬元人民幣（根據(jù)公司規(guī)模適當(dāng)調(diào)整）的訴訟、仲裁、糾紛、調(diào)解或其它司法或行政程序的相關(guān)文件（包括但不限于起訴狀、答辯狀、判決書、裁定書、調(diào)解書等）、稅務(wù)、土地、環(huán)保、海關(guān)、衛(wèi)生、安全、消防、建筑、規(guī)劃及其他法律、行政法規(guī)而受行政處罰的情況及相關(guān)文件（F投資部門提供）(包括公司下屬企業(yè)、掛靠企業(yè)及其他關(guān)聯(lián)企業(yè))及產(chǎn)權(quán)關(guān)系、公司章程及最近三年和一期的注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告 發(fā)行當(dāng)年及未來兩年內(nèi)的發(fā)展計(jì)劃，主要包括： ；； ； ； ；；同時(shí)提供上述計(jì)劃所依據(jù)的假設(shè)條件，實(shí)施上述計(jì)劃將面臨的主要困難；上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)理念或模式；上述業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系；募股資金運(yùn)用對(duì)實(shí)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)目標(biāo)的作用。、攤銷政策、減值測(cè)試情況。，此類資產(chǎn)完備的權(quán)屬證書。、租賃備案登記證明及該等房產(chǎn)之房地權(quán)證。、租賃備案登記證明及該等土地之使用權(quán)證。、合同和國(guó)有土地使用證。 。、發(fā)改委和海關(guān)簽發(fā)的鼓勵(lì)外商投資項(xiàng)目確認(rèn)書（適用于外資企業(yè)）。、政策、政府文件等。如不能提供，請(qǐng)說明原因。，應(yīng)包括稅種、適用稅率、稅收繳納方式、期初未交數(shù)、報(bào)告期應(yīng)納稅額、報(bào)告期實(shí)際納稅額、期末未交數(shù)，有關(guān)稅收優(yōu)惠的詳細(xì)說明或批復(fù)文件等。、已簽訂的銷售合同、已簽訂的銷售意向性協(xié)議。、采購(gòu)合同、發(fā)票、入庫(kù)單等的樣本。、收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)。（主要是收入確認(rèn)、壞賬計(jì)提及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備方面）、每季度、半和的結(jié)帳日是哪一天？是按季度、還是按半、出具內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表？，本公司及主要子公司經(jīng)審計(jì)的合并資