財務部職能簡介(參考版)
2024-11-05 03:12本頁面
【正文】 三、銷售業(yè)務制度：⑴銷售業(yè)務人員必須詳細登記客戶資料⑵銷售業(yè)務人員必須同客戶確認好售價、付款方式、送貨方式以有關事項⑶銷售業(yè)務人員給客戶價格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財務部門存檔；⑷銷售業(yè)務人員必須負責客戶全程服務，包括客戶對其要求、貸款追回四、現(xiàn)金管理制度：⑴現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管賬票，出納管錢⑵每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記⑶現(xiàn)金收款票據(jù)必須設置多聯(lián)，客戶、會計、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對⑷出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊⑸出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核經(jīng)理審批的憑據(jù)付款；⑹出納必須及時登記現(xiàn)金日記賬、核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做的日清日結束；⑺出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準簽字，并不得超過規(guī)定限額⑻月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實相符五、成本控制制度：⑴各部門員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的生產技術水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產品質量；⑵會計要同其他部門制度每年每種產品的成本計劃，材料耗材用定額，費用標準；⑶材料入庫保管人員立即同生產人員組織驗收，清點數(shù)量，檢查質量，如有數(shù)量和質量問題，技術通知采購人員和供應商；⑷材料入庫技術由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查人員和保管人員同時簽字；一份三聯(lián)，及時送財務、采購人員、并報財務部門⑸各部門需材料必須填制領料單，并有部門負責人簽名，并報財務部門經(jīng)理簽字后，倉庫管理人員方可發(fā)貨⑹領料單一份三聯(lián)，財務部，申領部門，倉庫各一聯(lián)⑺倉庫管理人員必須立即登記材料數(shù)量式賬戶，月底抽查材料實物與帳村是否相符⑻財務部必須建立材料數(shù)量金額式二級帳控制，修理配件零星物料建立金額式二級帳控制，修理配件零星物料倉庫可以表代帳，月底必須同倉庫帳核對相符⑼各部門按定額用料，好過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責任人必須承擔責任；屬客觀素調整定額⑽各部門員工必須完成規(guī)定工作量才算加班，計加班工資，未完成規(guī)定工資量加班，不計加班工資⑾員工必須有產品質量意識，由于主觀因素，使產品質量未能達到客戶要求，造成損失，由員工承擔責任⑿生產設備操作人員和維護人員必須按規(guī)程。財務部經(jīng)理職責酒店財務部經(jīng)理崗位職責全面負責財務部管理工作，監(jiān)督酒店各部門的財務收支情況，對外聯(lián)系財政、稅務、銀行、保險、外匯等相關機構：監(jiān)督考核酒店有關部門的財政收支、資金使用和財產管理等計劃的執(zhí)行情況及其效果，保護酒店財產，維護財經(jīng)紀律；領導財務部的全體人員認真落實崗位責任制，建立良好的財務工作秩序；通過財務分析，指導開源節(jié)流，提出挖潛措施，積極開辟財源，組織全酒店的經(jīng)濟核算，對重要經(jīng)濟事項作出效益評價，參與主要經(jīng)濟合同的談判，并監(jiān)督其執(zhí)行情況；組織各部門編制財務收支、成本費用等計劃和預算，審查核定計劃外重大收支項目，并負責各項經(jīng)營計劃的協(xié)調平衡，落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進意見。檢查會計監(jiān)督、維護財經(jīng)紀律。加
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