【正文】 定期對重點區(qū)域、重點項目開展效能監(jiān)察和審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題，督促落實整改。組織各管理部門對相關(guān)制度進(jìn)行學(xué)習(xí)，防止發(fā)生無知性違章，同時注重對規(guī)章制度執(zhí)行過程中的檢查。針對“小金庫”的界定范圍，對公司各管理部門相關(guān)制度再細(xì)化，使之更加規(guī)范，更具指導(dǎo)性，成為預(yù)防“小金庫”問題的有效工具。另外，通過開展招投標(biāo)管理、合同管理、物資采購管理等方面專項效能監(jiān)察工作，對可能導(dǎo)致發(fā)生“小金庫”問題的環(huán)節(jié)進(jìn)行了檢查，并下發(fā)效能監(jiān)察建議書3份，提出監(jiān)察建議7項，堵塞了可能形成“小金庫”問題的管理漏洞，從多個環(huán)節(jié)遏制了“小金庫”問題的發(fā)生。我們在管理工作中注重發(fā)揮各管理部門職能，形成監(jiān)督合力。同時我們及時填報了《“小金庫”全面復(fù)查報告表》及相關(guān)文字說明材料。三、突出重點，確保檢查到位按照治理工作不走過場的要求，結(jié)合國資委、上級公司對“小金庫”四類、11項表現(xiàn)形式和8類特殊管理資金或資產(chǎn)的界定，重點加強了對易出現(xiàn)“小金庫”問題的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和重要部位的復(fù)查。在對分公司、項目部的資金管理上，由于地域不便，報賬單據(jù)不能及時完成審批流程，無法進(jìn)行資金撥付和賬務(wù)處理，財務(wù)部門專門制定了《費用管理辦法》、《資金計劃管理補充規(guī)定》，在資金撥付上采取預(yù)算化管理進(jìn)行總量控制，并經(jīng)報賬流程由各責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、部門審批合格后，實額撥付；另外專門制定了備用金管理制度，對還款期限進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定并加強控制和考核，通過一系列措施避免資金在賬外沉淀過多、時間過長，保證了費用核算的準(zhǔn)確性，提高了資金使用效率和資金管理的規(guī)范性，從源頭上杜絕“小金庫”的形成。7月份，“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)小組按照公司對“小金庫”專項治理的要求，召開專題會議對“小金庫”治理工作進(jìn)行動員、部署，落實全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實、機制建設(shè)和總結(jié)驗收5個階段具體工作任務(wù)，進(jìn)一步學(xué)習(xí)掌握全面復(fù)查重點內(nèi)容、范圍和要求，確保治理工作全覆蓋。我們成立了由紀(jì)委書記、監(jiān)察審計部、財務(wù)部、人力資源部、物資機械部組成的“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)小組，日常辦事機構(gòu)設(shè)在監(jiān)察審計部，定期組織“小金庫”知識的學(xué)習(xí)和檢查。第五篇：“小金庫”專項治理工作總結(jié)“小金庫”專項治理工作總結(jié)從2010年“小金庫”問題自糾自查、重點檢查，到2011年“小金庫”問題全面復(fù)查，我們始終按照公司的要求，認(rèn)真結(jié)合“小金庫”界定范圍開展檢查治理工作，未發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題。加強財務(wù)監(jiān)督和審計監(jiān)督的同時，進(jìn)一步深化對開展“小金庫”治理工作重要意義的認(rèn)識，增強工作的責(zé)任感和使命感，推行校務(wù)公開，定期或不定期地開展清理“小金庫”專項督察活動，形成多渠道的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，建立健全一系列公開制度、監(jiān)督制度。通過專項治理，進(jìn)一步完善學(xué)校管理制度和內(nèi)控機制，促進(jìn)學(xué)校健康發(fā)展，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”制度，加強國有資產(chǎn)管理和學(xué)校財務(wù)管理，強化日常管理和監(jiān)督。治理“小金庫”的一項重要措施是管理賬戶，我校完善了內(nèi)部資產(chǎn)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶開立、使用、管理的有關(guān)政策規(guī)定。建立和完善責(zé)任追究制度，把“小金庫”問題作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的責(zé)任目標(biāo)之一，明確學(xué)校校長是“小金庫”問題的第一責(zé)任人，一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫”，除了對當(dāng)事人進(jìn)行處罰外，還必須對承擔(dān)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)實行責(zé)任追究。三是強化制度建設(shè)，修訂完善現(xiàn)有制度，使領(lǐng)導(dǎo)干部不能設(shè)“小金庫”。二是機構(gòu)組建到位。二、完善制度一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視。第三，增強廉政教育的經(jīng)常性、針對性和實效性。首先，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)不僅自己不搞，而且要管好自己的下屬也不搞。加強教育學(xué)習(xí)，使領(lǐng)導(dǎo)干部不想設(shè)“小金庫”，強化現(xiàn)有制度執(zhí)行措施，認(rèn)真制定“小金庫”專項治理工作的整體宣傳方案，圍繞不同治理階段的宣傳要求，深入開展宣傳，擴大影響，一方面提高學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部對治理“小金庫”工作意義的認(rèn)識，提高自我約束和防范意識，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)紀(jì)律。防治“小金庫”長效機制建設(shè)情況總結(jié)報告為不斷深化和鞏固小金庫專項治理工作成果，構(gòu)建治理小金庫的長效機制，從源頭上防范和杜絕小金庫問題的發(fā)生，我校根據(jù)廣州市番禺區(qū)財政局〔2011〕3號的文件精神，遵循“標(biāo)本兼治、糾建并舉”的原則，深入探究小金庫產(chǎn)生的深層次根源，從銀行賬戶開設(shè)、票據(jù)管理規(guī)定、國有資產(chǎn)處置、嚴(yán)格財務(wù)核算和加大監(jiān)督管理方面，提出治理小金庫有關(guān)政策要求和工作規(guī)范，將小金庫納入日常監(jiān) 7 督管理規(guī)定中，建立健全制度、管理和監(jiān)督“三位一體”的長效防治機制。此項工作要常抓不懈，從源頭上防止腐敗現(xiàn)象產(chǎn)生，更要依賴于制度建設(shè)與體制創(chuàng)新。要定期或不定期地開展清理“小金庫”的治理督查工作，建立多渠道的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，設(shè)立舉報電話，使“小金庫”無處藏身。第三、加大監(jiān)督處罰力度。同時建立和完善了責(zé)任追究制度。第二、加強制度建設(shè)，不斷建立和完善各項財務(wù)制度，特別是加強內(nèi)部控制，堵塞管理環(huán)節(jié)的漏洞，從源頭上堵塞“小金庫”的產(chǎn)生。二、建立和完善防治小金庫的長效機制，注重體制、機制和制度建設(shè) 第一、加強宣傳教育，增強法制觀念，自覺抵制小金庫的發(fā)生?！靶〗饚臁蓖蔀樽躺瘮〉耐寥?，是國有資產(chǎn)流失的重要渠道，嚴(yán)重影響黨和政府在人民群眾中的威信，對此，中央高度重視，明確要求把治理“小金庫”作為黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的一項重要任務(wù)來抓。中國重汽重組以來，三令五申強調(diào)完善企業(yè)內(nèi)部控制制度、嚴(yán)肅企業(yè)財經(jīng)紀(jì)律、嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫”，我們要以開展“小金庫”專項治理工作為契機，完善機制，加強基礎(chǔ)管理，提升企業(yè)整體管理水平，增強市場競爭能力。為了保證企業(yè)長治久安，中國重汽審時度勢，及時提出實施“二次創(chuàng)業(yè)”偉大工程，公司還專門成立了“小金庫”專項治理領(lǐng)導(dǎo)小組，并且把防止“小金庫”長效機制作為今年的根本任務(wù)積極推進(jìn)，以保證企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。如何在現(xiàn)有基礎(chǔ)上實現(xiàn)企業(yè)新發(fā)展，如何提升企業(yè)競爭力，如何提升企業(yè)管理水平，又是對國有企業(yè)的嚴(yán)峻考驗。第二、認(rèn)真開展“小金庫”專項治理工作是提升國有企業(yè)競爭實力和經(jīng)營管理水平的客觀要求，也是中國重汽實現(xiàn)“二次創(chuàng)業(yè)”的客觀要求。而“小金庫”的存在，不僅導(dǎo)致國有企業(yè)會計信息失真，擾亂市場經(jīng)濟秩序，造成國家財政收入和國有資產(chǎn)的流失，而且誘發(fā)和滋生一系列腐敗現(xiàn)象，嚴(yán)重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣，是妨礙經(jīng) 濟健康發(fā)展、影響社會和諧穩(wěn)定。第一，深入治理“小金庫”，是深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、完善社會主義市場經(jīng)濟體制的需要。一、專項治理的重要性和必要性深入開展“小金庫”專項治理工作，是黨中央、國務(wù)院著眼于科學(xué)發(fā)展、完善社會主義市場經(jīng)濟體制、保持社會經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展做出的一項重大決策。四、自查自糾報表重要事項說明在此次“小金庫”專項治理工作中，未發(fā)現(xiàn)我單位及 下屬單位存在“小金庫”等情況，因此，沒有重要事項說明。嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和《會計內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，一個單位只允許設(shè)立一個賬戶，并按月?lián)嵪蛑鞴懿块T報送會計報表；加強不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。（五）加強內(nèi)部控制和審計監(jiān)督建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財務(wù)制度，完善財務(wù)管理。對違法違紀(jì)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理并按規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任，絕不姑息遷就。（三）加強對下屬單位財務(wù)人員管理強化會計職能，消除虛假會計信息、提高會計信息質(zhì)量，使會計的監(jiān)督和核算職能得到切實加強，從而杜絕“小金庫”產(chǎn)生。（二）加強資產(chǎn)管理首