審計(jì)需要的資料清單(參考版)
2024-10-28 16:22本頁(yè)面
【正文】 （六）經(jīng)營(yíng)者個(gè)人述職報(bào)告及個(gè)人總結(jié)。（四）主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況審計(jì)資料清單任期各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、員工績(jī)效、薪酬實(shí)施方案；任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法分解、考核結(jié)果、考核通報(bào)、考核結(jié)果反饋（被審計(jì)單位內(nèi)部室等基本崗位的考核辦法、指標(biāo)設(shè)計(jì)和考核結(jié)果）；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況表；任期主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標(biāo)準(zhǔn)水平比、與同類分公司比、與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比、與地方經(jīng)濟(jì)比等）。（二）會(huì)計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書（財(cái)務(wù)決算說(shuō)明）；，包括已經(jīng)注銷的賬戶；、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； ；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)表；、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來(lái)賬項(xiàng)的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；、應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)；、擔(dān)保金額及到期情況說(shuō)明；未決訴訟事項(xiàng)、重大違紀(jì)事項(xiàng)等；、貨幣資金管理制度、往來(lái)賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤(rùn)管理制度。第4頁(yè)，共4頁(yè)第四篇：離任審計(jì)資料清單離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單（一）基本資料清單，相關(guān)內(nèi)部組織架構(gòu)及部門職責(zé)（圖、表,包括各部分負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式），單位經(jīng)營(yíng)基本情況，人員編制情況及相關(guān)文件。九、會(huì)議紀(jì)要及決策資料 2014歷次股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、經(jīng)理會(huì)紀(jì)要； 2014經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；國(guó)有資產(chǎn)管理經(jīng)營(yíng)部門或上級(jí)單位下達(dá)的國(guó)有資產(chǎn)保值增值考核指標(biāo)；企業(yè)上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或委托的社會(huì)審計(jì)組織出具的審計(jì)報(bào)告（近三年）、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關(guān)報(bào)告；有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大檢查事項(xiàng)結(jié)果、處理意見第3頁(yè)，共4頁(yè)及糾正情況的資料。七、重要事務(wù)資產(chǎn)資料重要土地目錄；房屋及建筑物、土地的產(chǎn)權(quán)證明、各種車輛的行車證；土地出讓合同或轉(zhuǎn)讓協(xié)議；重大拆遷補(bǔ)償協(xié)議；房地產(chǎn)開發(fā)用地規(guī)劃許可證、房地產(chǎn)開發(fā)工程規(guī)劃許可證；房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)工程許可證、房地產(chǎn)開發(fā)商品房銷售許可證。五、財(cái)務(wù)管理制度資料資金管理辦法；存貨管理辦法；固定資產(chǎn)管理辦法；在建工程管理辦法；合同管理辦法；費(fèi)用報(bào)銷管理辦法；會(huì)計(jì)稽核管理辦法；會(huì)計(jì)電算化管理辦法；會(huì)計(jì)檔案管理辦法；授權(quán)控制制度；1募集資金管理制度；1員工福利及獎(jiǎng)勵(lì)制度；1銷售政策、賒銷政策及相關(guān)權(quán)限，價(jià)格政策及相關(guān)權(quán)限；
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