【正文】 項目經(jīng)營管理模式 本項目建設(shè)實行項目法人制，由黃山市松蘿有機茶葉開發(fā)有限公司負責(zé)項目的實施與運營，并全面按照 ISO9001： 2021 質(zhì)量管理體系運行。 負責(zé)企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、資產(chǎn)登記管理。 負責(zé)文書檔案的起草、發(fā)布、整理歸檔。 負責(zé)產(chǎn)品的原輔材料采購供應(yīng)、產(chǎn)品的銷售和貨款回收，保證產(chǎn)品銷售率達到 97%以上，將應(yīng)收貨款壓縮到最低限度。 市場部 負責(zé)市場調(diào)研和預(yù)測，建立國內(nèi)外市場銷售網(wǎng)絡(luò)，及時反饋市場需求、產(chǎn)品質(zhì)量、用戶意見并建立檔案。 負責(zé)公司資金運作，并保證其安全運用。 財務(wù)部 負責(zé)公司財務(wù)、統(tǒng)計、審核、編報有關(guān)財務(wù)、統(tǒng)計報表。 負責(zé)職工技術(shù)培訓(xùn)、茶葉栽培及干毛茶制作技術(shù)培訓(xùn)及推廣。 負責(zé)各項技術(shù)文件的編制、審核、落實。 生產(chǎn)技術(shù)部（技術(shù)開發(fā)部） 負責(zé)年度生產(chǎn)目標、質(zhì)量目標、安全生產(chǎn)目標的組織實施。 負責(zé)建立健全企業(yè)質(zhì)量管理體系，確定質(zhì)量方針，協(xié)調(diào)各種關(guān)系，授權(quán)有技術(shù)資質(zhì)人員領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)量管理體系組織實施。 公司成立董事會、監(jiān)事會，實行董事長領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制， 公司實行總經(jīng)理負責(zé)制，內(nèi)部職能部門齊全，設(shè)有辦公室、開發(fā)部、財務(wù)科、生技科、質(zhì)檢科、銷售科、后勤科，各科室職責(zé)明確，且又相互協(xié)作，為生產(chǎn)經(jīng)營提供了有力的組織保障，并實行按 ISO9001： 2021 質(zhì)量管理體系運行 。 其它社會影響 通過項目實施， 可以引進先進農(nóng) 業(yè)技術(shù)，顯著提高茶農(nóng)的收入，改善生活條件，而且 通過合作組織形式，給茶農(nóng)帶來新觀念、新氣象，對農(nóng)村經(jīng)濟也帶來活力。實施項目，不但能提高茶葉產(chǎn)量，而且市場價格同比非項目區(qū) 茶農(nóng)可增收 10%以上。因此項目的實施將直接影響農(nóng)戶的收入 。由 龍頭企業(yè)牽頭成立 茶農(nóng)專業(yè)合 作社，實現(xiàn)有規(guī)模的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化，建立組織化程度較高的茶農(nóng)組織，共同 參與國際市場競爭。 項目的建設(shè)，可輻射帶動周邊茶葉產(chǎn)區(qū)的 1萬多戶 茶農(nóng) ， 5萬多畝茶園基地 ，直接增加就業(yè) 200 余人。通過這種模式，龍頭企業(yè)以及其他部門能更有效的服務(wù)于茶農(nóng)。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 通過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式， 可以 加強茶農(nóng) 與龍頭企業(yè)的關(guān)聯(lián)程度，貼近市場。在生產(chǎn)區(qū)域適宜位置及道路兩邊設(shè)立垃圾箱（桶），同時做好宣傳教育，設(shè)立標示牌，廠區(qū)清潔人員要及時做好垃圾清理工作，確保環(huán)境清潔衛(wèi)生。按清潔化生產(chǎn)要求對茶園施肥打藥，杜絕對土壤的污染。茶葉加工過程中，有少量的煙灰排放。 ` 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項目 的茶園基地清潔 化改造期，由于土地地面耕作，可能會有水土流失現(xiàn)象發(fā)生，在土建期間，會產(chǎn)生噪聲和粉塵。 10%三項變化進行了敏感性分析，詳見附表 8《敏感性分析表》，當(dāng)經(jīng)營成本上升 10%，產(chǎn)品價格下降 10%時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率仍大于 12%，說明了項目投資具有較強的抗風(fēng)險能力。 敏感性分析 本項目對營業(yè)收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資 177。 年份 所得稅后 所得稅前 2021 年 0 0 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 所得稅后投資回收期 = 6+()/() = 年（含建設(shè)期） 所得稅后投資回收期 = 4+()/() = 年（含建設(shè)期） 清償能力分析： 本項目流動資金貸款 1000 萬元，全部用于生產(chǎn)周轉(zhuǎn)，按 5 年計劃償還，每年還貸 200萬元，從 2021 年開始償還。 4% =24% +% =% 所得稅后、前內(nèi)部收益率均高于期望值 12%，投資回報率是較高 的，表明財務(wù)上項目是可行的。 所得稅后：⑴當(dāng)ī =18%時，凈現(xiàn)值 == + ⑵當(dāng)ī =20%時，凈現(xiàn)值 == 內(nèi)部收益率 =18% + [ (+)]179。 2780 = ：當(dāng)ī =12%， n=12 時 所得稅后：財務(wù)凈現(xiàn)值 =39712780=1191＞ 0 所得稅后：財務(wù)凈現(xiàn)值 =54662780=2686＞ 0 所得稅前和所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值都是正數(shù)，并且現(xiàn)值數(shù)都大于 1，說明本項目的投資報酬率 12%為標準進行衡量，項 目的所得大于所失，在經(jīng)濟上都是可行的。原始投資 所得稅后： 3971247。 12021179。 12021179。 2780179。（ 2780+1000）179。（ 2780+1000）179。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 本項目總投資 3780 萬元，其中固定資產(chǎn) 投資 2780 萬元，流動資金 1000 萬元，計算期 12年（包含建設(shè)期 2年），年均 實現(xiàn)利潤 萬元，年均實現(xiàn)增值稅和銷售稅金及附加費 萬元。詳見附表 51《固定資產(chǎn)折舊計算表》。詳見附表 4《總成本費用估算表》。 8. 本項目年均總成本為 萬元，年均經(jīng)營成本為 萬元。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 13 元/公斤。 總成本及經(jīng)營成本估算 項目主要材料為毛茶，根據(jù)市場情況和目前公司的采購價格，每公斤毛茶按 元估算，高于目前公司收購和市場價 元 /公斤；項目新增職工 300 人，管理人員按 萬元 /年 .人，技術(shù)人員按 萬元 /年 .人，車間 制茶人員按 萬元 /年 .人計算，工資及福利費 萬元 /年 .人。 本項目產(chǎn)品銷項稅率按 17%，原材料、燃 料 、動力、包裝 和 運費進項稅率分別按13%、 13%、 17%、 17%和 7%計算 ，城建稅、教育附加費和地方 教育 附加費分別按 5%、 3%和1%計算，水利基金按銷售收入的 ‰ 計算。流動資金貸款利率按 7%計算。建立權(quán)責(zé)明確的投資參股經(jīng)營項目國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督和運營體系，明確有關(guān)各方的職責(zé)。項目建設(shè)采用分階段審計 ，項目竣工全部進行財務(wù)審計。 本項目建設(shè)資金嚴格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)參股經(jīng)營試點管理辦法》在省、市、縣、農(nóng)發(fā)部門監(jiān)管下運用。 資金使用和管理 項目建設(shè)期 2年，固定資產(chǎn)總投資在 2年的建設(shè)期中 分年度按 60%、 40%的比例投放。 企業(yè)資金雄厚， 2021 年度企業(yè)未分配利潤 萬元， 2021 年未分配利潤 萬元，企業(yè)總資產(chǎn) 萬元，因此本項目企業(yè)自籌能力是可以滿足項目建設(shè)的 萬元的自籌需求。資金來源： 申請中央財政參股 投資 資金 ： 1200 萬元 占總投資 % 省級財政配套能力資金 ： 600 萬元 占總投資 % 企業(yè)自籌 ： 980 萬元 占總投資 % 流動資金來源 本項目建成后年需流動資金 萬元，第 3 年投產(chǎn)年生產(chǎn)負荷 100%需流動資金1000 .00 萬元。 本項目投產(chǎn)期 需 流動資金 1000 萬元， 以上詳見附表 2《流動資金估算表》。 以上詳見附表 1《固定資產(chǎn)投資估算表》 流動資金 本項目建設(shè)期為 2 年 （包括試產(chǎn)期） ，第三年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力達 100%。 以上詳見附表 12《設(shè)備投資明細表》 本項目改造低產(chǎn)茶園 8300 畝 ， 投資 373 萬元，提高茶園鮮葉產(chǎn)量，為生產(chǎn)提供優(yōu)質(zhì)原料。 本項目建設(shè)單位原建筑場地不能滿足項目擴建需要，為此新征用地 15 畝，投資估算 萬元。 配電房、圍墻、廠區(qū)馬路等配套基礎(chǔ)設(shè)施投資估算 萬元。 新建評審檢測中心 500 平方米 ， 投資 萬元。 項目建設(shè)投資估算 本項目總投資由 固定資產(chǎn)投資、流動資金、其他投資三部分構(gòu)成，經(jīng)測算，估算總投資3780 萬元。 ，按近期市場行情計價。 主要投資估算指標的取費標準為： 1. 建筑工程費：根據(jù)國家及安徽省關(guān)于編制工程預(yù)算的有關(guān)規(guī)定和標準進行估算。 本報告按照國家計委和建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)（第二版）》中的詳細估算法進行投資估算。 其他 作為農(nóng)產(chǎn)品加工銷售龍頭企業(yè)，當(dāng)?shù)卣跋嚓P(guān)部門大力支持項目的建設(shè)。 科技措施 黃山市松蘿公司已成立 研發(fā)部 門 ，現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)管理人員 8 名，其中具有中高級職稱5 人， 并 與安徽省農(nóng)科院 茶葉研究所、安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)及 黃 山茶業(yè) 學(xué)校等科研院校簽訂技術(shù)支持合作協(xié)議，為企業(yè)提供技術(shù)保障 。 圍繞 清潔化出口茶葉種植、初精制加工基地、包裝、貯存 車間等工程 建設(shè)， 改造供熱、供電、供 排 水 等 工程。新建原料倉庫 3000 平方米 ，改 擴建成品 倉庫 3000 平方米 。 最終使 7 條流水線累計 年加工 無公害茶、綠色 食品 茶和有機茶 累計 達到 噸，并且全部產(chǎn)品都達到出口茶質(zhì)量及衛(wèi)生標準 。累計建初制車間 5000 平方米，毛茶倉庫 3000 平方米， 毛茶初制 清潔化 流水線 20條。③ 對 坡地茶園 營建 防護林 帶 ， 構(gòu)建 良種 生態(tài)茶園 4萬 畝 。 項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)標準 本項目清潔化加工基地建設(shè)均嚴格按照中華人民共和國國家標準執(zhí)行，其技術(shù)達到國際同行業(yè)先進水平，執(zhí)行標準主要有： 國家標準《綠茶》 GB/T 14445693 國 家標準《有機產(chǎn)品：生產(chǎn)》 GB/T 國家標準《有機產(chǎn)品：加工》 GB/T 國家標準《有機產(chǎn)品：標識與銷售》 GB/T 國家標準《有機產(chǎn)品：管理體系》 GB/T 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標準《綠色食品 產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量標準》 NY/T3912021 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標準《綠色食品 農(nóng)藥使用準則》 NY/T3932021 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標準《綠色食品 肥料使用準則》 NY/T3942021 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》 NY/T50182021 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉加工技術(shù)規(guī)程》 NY/T50192021 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉產(chǎn)地環(huán)境條件》 NY/T50202021 國家農(nóng)業(yè)行業(yè)標準《無公害食品 茶葉》 NY/T52442021 具體建設(shè)內(nèi)容 土建 優(yōu)質(zhì)高效、 清潔 化出口茶葉種植基地建設(shè) ① 按照清潔化茶園改造技術(shù)要求 ,對基地茶園 分類按照 無公害茶、綠色 食品 茶和有機茶的茶園管理技術(shù)規(guī)程進行改造，針對低產(chǎn)低效茶園，重點實施“四改”即改土、改樹、改園、 改種，建成年畝效益在 2500 元以上的高效出口綠茶種植基地茶園 6 萬畝，推廣無性系良種種植率達 60%以上。 外銷綠茶清潔化包裝 外銷綠茶清潔化包裝工藝流程 : 精制茶→檢測→微波干燥→拼配→分級→自動包裝→打碼→成品→復(fù)檢→貯藏 外銷綠茶精制品經(jīng)過公司檢測中心檢測，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標等內(nèi)控指標符合規(guī)定要求后，根據(jù)市場定位與銷售要求進行包裝，采用自動微波干燥機進行干燥、滅菌，按照產(chǎn)品市場需求，對精制茶拼配 分級，再通過多功能全自動包裝機，實現(xiàn)連續(xù)進料、計量、裝袋、封口、外包、噴碼及計數(shù)等作業(yè)。 外銷綠茶清潔化 精 制 加工 外銷綠茶清潔化精制加工工藝流程 : 初制茶→檢測→復(fù)火→滾條→分篩→初抖→初撩→剖扇→凈抖→凈撩→緊門→精扇→揀剔→熱車色→清風(fēng)→隔末→補火→勻堆→精制茶 外銷綠茶初制品經(jīng)過公司檢測中心檢測，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標等內(nèi)控指標符合規(guī)定要求后，進行精制加工，分為本身路、長身路、圓身路、筋梗路及輕身路等五條路線取料加工，生做、熟做相結(jié)合，多做少切，增加面張茶、保護茶鋒苗、減少茶短鈍。 外銷綠茶清潔化初制加 工 外銷綠茶清潔化初制加工工藝流程 : 鮮葉原料→檢測→貯青→分選→殺青→揉捻→篩分→烘二青→炒三青→炒足干→初制茶 待加工鮮葉原料，送入公司檢測中心檢驗測定，感官質(zhì)量指標、理化質(zhì)量指標、衛(wèi)生質(zhì)量指標等檢測合格，符合標準要求后付制加工，鮮葉原料攤放于貯青機，保持通風(fēng)、保濕、低溫，以達到茶鮮葉原料良好的新鮮度。 外銷綠茶清潔化加工技術(shù)方案 為 控制 茶葉在制過程中的 重金屬 、有害微生物 及非茶類夾雜物 的污染 。 清潔化 外銷 綠茶 生產(chǎn)技術(shù)路線示意圖 茶葉清潔化初制加 工 茶園清潔高 效生產(chǎn)控制 茶葉清潔化 精制加工 茶葉清潔化 包裝貯藏 植物修復(fù)凈化技 術(shù) 病 蟲害監(jiān)測預(yù)報 病蟲害 生態(tài)控制 施肥與肥料污染控制 葉面塵污清除 技術(shù) 建立初加工流水線 過程品質(zhì)控制技術(shù)線 建立精加工流水線 過程品質(zhì)控制技術(shù) 建立自動包裝流水線 包裝材料安全質(zhì)量控制 建立產(chǎn)品清潔