【正文】 萬噸**綠茶清潔化生產(chǎn)加工基地建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 單位:萬元序號數(shù)據(jù)與指標(biāo)名稱單位數(shù)據(jù)與指標(biāo)備注1建設(shè)項(xiàng)目總投資萬元靜態(tài)投資萬元固定資產(chǎn)建設(shè)投資萬元基本預(yù)備費(fèi)萬元?jiǎng)討B(tài)投資萬元漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅萬元建設(shè)期利息萬元2流動(dòng)資金萬元鋪底流動(dòng)資金萬元3資本金（注冊資本）萬元資本金占總投資比例％4固定資產(chǎn)投資借款萬元中長期（流動(dòng)資金）借款萬元短期借款萬元5銷售收入（不含稅）萬元6銷售稅金及附加萬元　　附：增值稅萬元7總成本費(fèi)用萬元8利潤總額萬元9所得稅萬元10稅后利潤萬元盈余公積金萬元企業(yè)發(fā)展基金萬元公益金萬元甲方股利萬元11財(cái)務(wù)盈利能力分析萬元財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前％全部投資所得稅后％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬元全部投資所得稅后萬元投資動(dòng)態(tài)回收期全部投資所得稅前年全部投資所得稅后年全部投資利潤率％全部投資利稅率％資本金利潤率％自有資金凈現(xiàn)值率％財(cái)務(wù)比率資產(chǎn)負(fù)債率％流動(dòng)比率％速動(dòng)比率％土建工程投資明細(xì)表附表11項(xiàng)目內(nèi)容單位數(shù)量單價(jià)（元）合計(jì)（萬元）備注茶葉初制加工車間土建工程㎡5000200100新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程㎡5000300150新建茶葉初制倉庫土建工程㎡300020060新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程㎡300030090新建茶葉精制加工車間土建工程m2300020060新建m2300015045改造鋼結(jié)構(gòu)廠房工程m2300030090新建m2300015045改造茶葉精制小包裝車間土建工程m2100020020新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程m2100030030新建倉庫茶葉精制土建工程m2300015045改造m2300020060新建鋼結(jié)構(gòu)廠房工程m2300015045改造m2300030090新建茶葉檢測中心500850新建茶園改造種苗萬株2900290改造畝830010083施肥、深挖配套設(shè)施建設(shè)新建合 計(jì)固定資產(chǎn)投資估算表附表1　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　單位：萬元序號項(xiàng)　　目建設(shè)工程1固定資產(chǎn)投資2480新建、改擴(kuò)建加工基地2480建筑安裝工程設(shè)備安裝工程茶園改造3732無形資產(chǎn)210技術(shù)土地使用權(quán)210其他無形資產(chǎn)3遞延資產(chǎn)90咨詢及市場調(diào)查30人員培訓(xùn)50籌建費(fèi)10其他4投資方向調(diào)節(jié)稅5預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)總 計(jì)2780設(shè)備投資明細(xì)表附表12 類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬元）金額（萬元）備注1清潔化綠茶初制主要設(shè)備鮮葉貯青機(jī)6CCT9020鮮葉篩分機(jī)6CFT5020滾筒連續(xù)殺青機(jī)6CST8020揉捻機(jī)6CRZ6560解塊機(jī)6CJS3O20茶葉烘干機(jī)6CHJ2020滾筒炒干機(jī)6CPC35120風(fēng)選機(jī)6CFX5020輸送裝備20小 計(jì)320類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬元）金額（萬元）備注2精制加工清潔化設(shè)備圓篩機(jī)6CYD3132抖篩機(jī)6CED4532揀梗機(jī)6CJJ82A32風(fēng)選機(jī)6CFX3524電揀機(jī)6CSJ11016車色機(jī)CYX516切茶機(jī)6GQ268提升機(jī)40設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬元）金額（萬元）備注叉車2裝箱機(jī)6CZX4628勻堆機(jī)40T4微波干燥機(jī)2自動(dòng)包裝機(jī)2小 計(jì)238類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬元）金額（萬元）備注3檢測設(shè)備電子分析平FT204型套218000電熱鼓風(fēng)干燥箱101A4型臺(tái)28500箱式高溫電爐臺(tái)23500紅外線水分測定儀DHS20臺(tái)（進(jìn)口）223000全自動(dòng)氣相色譜儀套（進(jìn)口）138000038原子吸收分光光度計(jì)套（進(jìn)口）117000017紫外可見光分光光度計(jì)套119000小 計(jì)11675000類別設(shè)備名稱型號規(guī)格臺(tái)(套)數(shù)單價(jià)（萬元）金額（萬元）備注4環(huán)保設(shè)備除塵設(shè)備套201000020除菌設(shè)備套301500045去濕設(shè)備套401100044溫控設(shè)備套301600048小　　計(jì)1201570000157總 計(jì)689敏感性分析表附表8項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益表（%）投資回收期（年）基本方案營業(yè)收入+10%+5%5%10%經(jīng)營成本+10%+5%5%10%建設(shè)投資+10%10%89投資使用計(jì)劃和資金籌措表附表3　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元序號項(xiàng) 目2006200720082009201020112012201320142015201620171建設(shè)總投資3780建設(shè)投資2780流動(dòng)資金1000建設(shè)期利息2資金籌措3780國家投資1800國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金企業(yè)自籌980銀行借款1000資金占用費(fèi)其中　固定資產(chǎn)投資2480無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)300流動(dòng)資金1000。本項(xiàng)目可行性研究是建立對目前條件下的調(diào)查研究基礎(chǔ)上，為確保項(xiàng)目的正常運(yùn)行，在項(xiàng)目的組織實(shí)施過程中，要特別注意以下幾方面問題：(1) 在項(xiàng)目建設(shè)期，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高項(xiàng)目的組織效率。 項(xiàng)目可行性研究表明，項(xiàng)目的建設(shè)在技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)方面是可行的。該項(xiàng)目符合國家《清潔化生產(chǎn)法》和省“861”行動(dòng)計(jì)劃中關(guān)于建設(shè)優(yōu)質(zhì)安全農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，針對我公司外銷綠茶生產(chǎn)中存在問題和技術(shù)需求，開展外銷綠茶清潔化生產(chǎn)過程控制技術(shù)的建設(shè)，有著提高企業(yè)的國際市場競爭力和對茶區(qū)示范輻射作用，項(xiàng)目目的明確，技術(shù)創(chuàng)新，方案切實(shí)可行，能解決茶葉外銷中的“綠色壁壘”，具有較強(qiáng)的科技發(fā)展和產(chǎn)業(yè)化前景。按我國食品衛(wèi)生法的要求，對直接生產(chǎn)人員進(jìn)行體檢，持證上崗。企業(yè)員工由公司生產(chǎn)部、研發(fā)部組織上崗培訓(xùn)，員工培訓(xùn)合格后才能上崗。項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人、經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)各職能部門關(guān)系；財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金的爭取到位及嚴(yán)格使用，確保?？顚Ｓ茫簧伎曝?fù)責(zé)項(xiàng)目論證、基地建設(shè)、設(shè)備采購安裝調(diào)試、驗(yàn)收、考核等。 經(jīng)營管理措施為保證正常的生產(chǎn)和工作秩序，執(zhí)照現(xiàn)代企業(yè)管理科學(xué)化的要求，制定科學(xué)的管理制度，實(shí)行崗位目標(biāo)責(zé)任制，定崗、定人、定任務(wù)。負(fù)責(zé)接待外來客戶、文件處理及企業(yè)交辦的其他事項(xiàng)。負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理體系的各種原始記錄歸檔保存工作。 辦公室負(fù)責(zé)企業(yè)所有行政業(yè)務(wù)和人事管理、安全保衛(wèi)、后勤保障。負(fù)責(zé)經(jīng)營決策方案的制訂、完善。搞好公司財(cái)務(wù)管理，努力降低企業(yè)管理費(fèi)用。搞好車間生產(chǎn)成本、公司生產(chǎn)經(jīng)營成本核算，及時(shí)做出分析，為總經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)營管理提供可靠依據(jù)。 質(zhì)檢部負(fù)責(zé)企業(yè)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)制訂、修訂、檢測、監(jiān)督企業(yè)生產(chǎn)的原輔材料、半成品、成品的質(zhì)量指標(biāo)，發(fā)現(xiàn)并及時(shí)分析處理生產(chǎn)中的質(zhì)量事故，并提出改進(jìn)、防范措施，做好產(chǎn)品出廠檢驗(yàn)工作，外銷產(chǎn)品填好有關(guān)單證向商檢部門報(bào)檢。搞好設(shè)備安全運(yùn)作，完善各種技術(shù)檔案歸檔、管理，做好企業(yè)技術(shù)保密工作。負(fù)責(zé)工藝技術(shù)的落實(shí)，新產(chǎn)品、新工藝的開發(fā)創(chuàng)新。 基地建設(shè)部負(fù)責(zé)茶園及其他農(nóng)副產(chǎn)品原料基地建設(shè)，對農(nóng)民進(jìn)行生產(chǎn)指導(dǎo)，并提供技術(shù)服務(wù)等。 總經(jīng)理職責(zé)負(fù)責(zé)實(shí)施董事會(huì)確定的年度生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)。第十一章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分**市**牌有機(jī)茶葉開發(fā)有限公司是按現(xiàn)代企業(yè)管理制度建立的規(guī)范企業(yè)。為帶動(dòng)農(nóng)戶，龍頭企業(yè)牽頭，成立了茶農(nóng)專業(yè)合作社，以此為平臺(tái)，為茶農(nóng)提供技術(shù)、信息、市場服務(wù)。實(shí)施清潔化生產(chǎn)，可以對國際茶葉市場不斷提高的衛(wèi)生指標(biāo)作好準(zhǔn)備，確保茶農(nóng)生產(chǎn)的茶葉能順利進(jìn)入國際市場。 農(nóng)民增收項(xiàng)目向農(nóng)戶采購的原料占所需原料的100%。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，茶農(nóng)有組織地參與市場經(jīng)濟(jì)。 輻射帶動(dòng)作用項(xiàng)目所在地是我國重點(diǎn)產(chǎn)茶區(qū)，**縣在歷史上是馳名中外“屯綠”的主要產(chǎn)地，全縣近20萬茶農(nóng)60％的經(jīng)濟(jì)收入來源于茶葉。企業(yè)牽頭成立農(nóng)民合作社經(jīng)濟(jì)形式，在原料收購、加工、銷售環(huán)節(jié)能與龍頭企業(yè)建設(shè)更緊密的利益連接機(jī)制。 環(huán)境部門意見第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況茶葉是**縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，是我國重點(diǎn)產(chǎn)茶區(qū)和出口茶葉大縣，項(xiàng)目的實(shí)施將會(huì)壯大項(xiàng)目單位作為**省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的實(shí)力，可以直接服務(wù)于茶農(nóng)，引進(jìn)新技術(shù)，促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，從而提高農(nóng)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，增加茶農(nóng)的收入。 對加工區(qū)廢棄物處理。 環(huán)境保護(hù)與治理措施加強(qiáng)在建設(shè)期間過程中的環(huán)境保護(hù)措施，減少裸露土地面積。項(xiàng)目完成后，對土地覆蓋率大大提高，可以根除基地內(nèi)水土流失現(xiàn)象。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 通過上面財(cái)務(wù)分析，項(xiàng)目是可行的，經(jīng)濟(jì)效益較好，投資回報(bào)率較高，公司生產(chǎn)的外銷綠茶在市場上具有很強(qiáng)的競爭力，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。5%～177。 不確定性分析 盈虧平衡分析： 年均固定成本總額盈虧臨界點(diǎn)銷售量= —————————————————————*100% 年新增銷售收入年均變動(dòng)成本銷售稅金及附加 =—————————*100% =% %時(shí)，本項(xiàng)目可保本，即盈虧臨界點(diǎn)銷售量為3510萬元