【正文】 二、建 議 本項目符合國家及陜西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益顯著， 建議國家給予重點支持。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、結(jié) 論 該項目依托楊凌的科技優(yōu)勢、地域優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢，從楊凌示范區(qū)實際出 發(fā)，以調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入為宗旨，以無公害標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)為指導(dǎo)，建立 綠色木瓜標(biāo)準(zhǔn)化種植基地，符合國家及陜西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，市場情景良好，建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容切合實際，技術(shù)方案科學(xué)可行，組織管理機構(gòu)設(shè)置合理，運行模式可行。 公司將對項目區(qū)的農(nóng)產(chǎn)進行有計劃的技術(shù)培訓(xùn)，增強無公害生產(chǎn)新技術(shù)的接收和應(yīng)用能力，重點培訓(xùn)木瓜生產(chǎn)技術(shù)和病蟲害防治技術(shù)，培訓(xùn)將采取集中培訓(xùn)和現(xiàn)場指導(dǎo)相結(jié)合，使農(nóng)戶掌握木瓜的生產(chǎn)技術(shù)和病蟲害防治技術(shù)方法，為公司提供優(yōu)質(zhì)、充足的商品木 瓜，為公司開發(fā)生產(chǎn)的木瓜汁、木瓜醋、木瓜飲料、木瓜果脯、木瓜灌頭提供充足的原料保證。在整 個項目實施起動時培養(yǎng)出木瓜病蟲害防治技術(shù)人員 5人、種植技術(shù) 5 人進行生產(chǎn)過程的全方位指導(dǎo)和技術(shù)跟蹤。為保證本出口創(chuàng)匯項目的運作成功，各崗位制定有明確的責(zé)任目標(biāo)、工作標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)指標(biāo)及整套完善的規(guī)章制度，使人盡其才，物盡其用，以達最佳運行態(tài)勢。 楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司擬建立現(xiàn)代企業(yè)制度，以高效、精干、開拓、靈活的機制運作。 由技術(shù)依托單位專家、教授組成一級技術(shù)指導(dǎo)組，全面負責(zé)見地建設(shè)技術(shù)指導(dǎo)，公司提供充足經(jīng)費支撐，通過講課，大田示范，培訓(xùn)農(nóng)民技術(shù)員、樹立技術(shù)骨干示范田的方式進行技術(shù)指導(dǎo)；由農(nóng)民技術(shù)員組成二 級技術(shù)指導(dǎo)組，與技術(shù)骨干示范田農(nóng)產(chǎn)形成緊密聯(lián)系，樹立樣板示范；由技術(shù)骨干示范田組成三級技術(shù)示范組，由點帶面，全面普及，保證木瓜豐產(chǎn)栽培技術(shù)全面推廣，基地建設(shè)優(yōu)質(zhì)、豐產(chǎn)、豐收。 塑造名優(yōu)“佛?！逼放疲鸩桨l(fā)展統(tǒng)一商標(biāo)；統(tǒng)一發(fā)展規(guī)劃、統(tǒng)一制訂開發(fā)規(guī)劃和組織實施；統(tǒng)一銷售和確 定價格：統(tǒng)一后勤服務(wù)，原料、物資、協(xié)調(diào)服務(wù)、籌措資金等均歸公司負責(zé)?？偨?jīng)理對下要對生產(chǎn)經(jīng)營、公司資產(chǎn)、職工利益負責(zé)，權(quán)責(zé)明確，保證完成公司預(yù)期的經(jīng)營目標(biāo)。 本項目 編制共 40 人，其中管理、技術(shù)人員 10 人，直接生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)工 30 人。 第十一章 項目組織與管理 一、組織機構(gòu)與職能劃分 本項目實行經(jīng)理負責(zé)制，根據(jù)需要設(shè)置以下七個部門： 各部門具體分工如下： 綜合部：負責(zé)人事調(diào)配與管理、文秘及綜合事務(wù)； 財務(wù)部：負責(zé)資金籌措、調(diào)配及日常財務(wù)管理； 基地管理部：負責(zé)基地管理、技術(shù)開發(fā)、農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)等； 市場部：負責(zé)市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、資金回收及信息反饋工作； 勞動定員。近年來，在全國各地不斷研究開發(fā)下，逐漸由藥用走向藥食并舉。 二、農(nóng)民增收 帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)民增收：種植果園約 5000畝，按種植水果比種植一般的農(nóng)作物每畝可增收 600元計算，一年農(nóng)民可增收 300萬元。 極大地促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)民的增收。該項目可促進農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化，幫助農(nóng)民脫貧致富。 帶動了我國綠色果品的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推進了 農(nóng)小產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進了企業(yè)的技術(shù)進步。 提供了更多的就業(yè)機會：工程可為社會直接提供 5000多個就業(yè)崗位，系列產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化后間接就業(yè)人數(shù)近 1 萬人。具有明顯的社會經(jīng)濟效益。 本項目的建成及運營，不僅可以有效改善農(nóng)業(yè)基本生產(chǎn)條件，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，全面提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營效益并直接為社會提供優(yōu)質(zhì)木瓜、為木瓜加工企業(yè)提供原材料供應(yīng)，并吸納農(nóng)村勞動力就業(yè)，而且更為重要的是能夠充分發(fā)揮楊凌示范區(qū)農(nóng)科教、產(chǎn)學(xué)研綜合優(yōu)勢，集中展示現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技潛力和效益，輻射推動楊凌及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)觀代化建設(shè)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 “綠色生態(tài)型木瓜基地建設(shè)”項目的苗由楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司提供，楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司負責(zé)商品木瓜收購和銷售，公司提供全程技術(shù)服務(wù)，采取靈活的多形式的技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高農(nóng)戶技術(shù)水平，公司與農(nóng)產(chǎn)簽定種植合 同、收購合同及技術(shù)服務(wù)合同，實行定單農(nóng)業(yè) (詳見楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司木瓜種植回收合同、種植戶擋案表、跟蹤服務(wù)表、農(nóng)產(chǎn)木瓜回收證 )。 綠化設(shè)計 設(shè)計在廠前區(qū)，廠區(qū)道路、廠區(qū)空地和廠界防護林帶等處進行全面綠化，項目建成后工廠綠化系數(shù)達到 40％以上。 三、主要環(huán)保措施及預(yù)期效果 廢水污染物控制措施 生產(chǎn)中的潔凈廢水由廠區(qū)排水溝排至廠區(qū)排水管網(wǎng)循環(huán)使用。 廢水及其污染物 項目廢水主要來自木瓜清洗廢水。 第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影 響 綠色生態(tài)型木瓜基地建設(shè)是實施西部大開戰(zhàn)略，實現(xiàn)山川秀美工程的一個重要組成部分，它對實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，阻止水土流失，調(diào)節(jié)氣候，保持生態(tài)平衡，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和環(huán)境建設(shè)同步發(fā)展有重要意義。敏感性分析顯示本項目具有很強的抗風(fēng)險能力。全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率分別為 %（所得稅前）和 %（所得稅后），均高于本類項目國家規(guī)定的 10%的基準(zhǔn)值。 五、 財務(wù)分析綜合結(jié)論 經(jīng)計算， 本項目各項財務(wù)分析指標(biāo)較好。 從結(jié)果看，各因素的變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值的水平，其中項目對銷售收入最為敏感，其次為經(jīng)營成本，再次為固定資產(chǎn)投資。 四、敏感性分析 考慮到項目實施過程中，可能遇到的情況，確定銷售收入、經(jīng)營成 本和固定資產(chǎn)投資為敏感因素，并對銷售收入增減 10%，經(jīng)營成本增減 10%以及固定資產(chǎn)投資增減 10%，進行單因素分析，考察財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）中財務(wù)凈現(xiàn)值和財務(wù)內(nèi)部收益率的變動情況。數(shù)據(jù)詳見本報告經(jīng)濟評價附表 14。分年數(shù)據(jù)詳見本報告經(jīng)濟評價附表 1 1 13。按照稅法規(guī)定，所得稅至 2021 年期間減按 15%計征 ,2021 年后按33%計征。 6． 銷售收入預(yù)測 本項目正常經(jīng)營年可銷售木瓜 125 萬公斤 /年、木瓜種苗 60 萬株 ,木瓜按 /公斤、種苗按 6 元 /株計算年銷售額為 1235 萬元，不含稅收入為 1121 萬元。 農(nóng)戶種苗一次補助投資 110萬元 ,按 10 年攤銷 . 資料詳見本報告經(jīng)濟評價附表 8。 4． 折舊及攤銷 本項目固定資產(chǎn)折舊采用平均年限折舊法計算，房屋類折舊按 20 年考慮，殘值率按 10%計算，其他固定資產(chǎn)綜合按10 年考慮，殘值年為 0。數(shù)據(jù)詳見本報告經(jīng)濟評價附表 3 2． 人員工資及標(biāo)準(zhǔn) 本項目員工人數(shù)為 40 人，生產(chǎn)期前兩年用工 20 人 ,第三年以后增至 40 人 .工資及福利費（含住房公積金、養(yǎng)老金和醫(yī)療保險“三金”）標(biāo)準(zhǔn)為 14000元 /人 二、 財務(wù)相關(guān)指標(biāo)估算 本報告財務(wù)分析按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱、國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第二版的規(guī)定進行。同時加強企業(yè)本身的財務(wù)核算和管理，不斷降低產(chǎn)品成本，提高資金使用效益。 四、資金使用和管理 2021年 1 月～ 2021年 12 月投資 189萬元，用于征地和土建工程，購置專用農(nóng)機設(shè)備； 2021年 1 月后，投入流動資金 300萬元，正式生產(chǎn)運作。楊凌示范區(qū)成立以來，發(fā)展勢頭迅猛，實現(xiàn)了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的同步發(fā)展。 詳見附表 2：投資計劃與資金籌措表、附表 2 （二）地方財政配套能力分析 本項目執(zhí)行地為楊凌農(nóng)業(yè)高新技術(shù)示范區(qū)。 2．申請中央財政支持 —— 國家農(nóng)綜項目資金投資 180萬元，其中有償資金 126 萬元，無償資金 54萬元。本項目種苗補助投資總額計劃為 110 萬元，財政投資 81 萬元，占 73%，其余 29 萬元由企業(yè)自有資金投入，占 27%。（詳見附表 1：投資估算表）。 5%。 固定資產(chǎn)價值。 第七章 投資估算及資金籌措 一、投資估算編制依據(jù)及說明： 1. 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱以及國家有關(guān)部門關(guān)于項目可行性研究階段投資估算編制辦法。具體規(guī)劃如下： 2021 年，建立木瓜標(biāo)準(zhǔn)化苗木繁育基地 200畝 2021 年擬在楊凌、武功、乾縣建設(shè)基地 2021 畝。每畝年產(chǎn)量可高達 2021—— 4000公斤，且果實的品質(zhì)、外觀質(zhì)量得到提高；同時 ，可提高野木瓜的抗逆性、抗病蟲能力等 (三 )本項目擬建以下生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)性土建工程： 1．辦公用房 300M2，磚混結(jié)構(gòu)，配置辦公自動化設(shè)備數(shù)套，職工食堂 50M2，磚混結(jié)構(gòu)。早害有天牛、蚜蟲，用氧化樂果等殺蟲劑均能防治。常見的病害有葉枯病、皮枯病、干腐病等。結(jié)合種植作物和施肥進行除草翻地，每年翻地 1—— 2 次。利用健壯的發(fā)育枝更新樹冠，穩(wěn)定骨架，維持骨干枝的生長優(yōu)勢。修剪：從幼樹結(jié)果開始，應(yīng)適當(dāng)重剪去基部萌薜、枯枝、病蟲枝、中心枝、纖弱枝、衰老枝、生長內(nèi)堂橫穿枝、徒長枝。在中心干上直接培養(yǎng)大、中、小枝組。整形：主桿高 40—— 80厘米，留中心干。也可在開花后 期和果實膨大期葉面噴施葉面肥，如硼肥、葉面寶、尿素等。第一次基肥占年總施有量的 50%于秋末冬初施下。成年樹每年施農(nóng)家肥 10—— 15 公斤 /株，木瓜專用肥 2—— 5公斤。經(jīng)半月左右后按每窩一株進行移栽或扦插，栽后澆透水。 （ 2）定植 一般畝栽 80—— 110株，株行距 2米 3 —— 4米。但以疏松、肥沃、排水良好的徽酸性至中性沙壤土和壤土上栽培最好。 表 1 無公害農(nóng)產(chǎn)品地距污染源要求（參考有關(guān)省、地標(biāo)準(zhǔn)） 項目 指標(biāo)（米） 高速公路國道 ≥ 900 地方主干道 ≥ 500 醫(yī)院、生活污染源 ≥ 2021 工礦企業(yè) ≥ 1000 表 2 無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地大氣質(zhì)量要求 項目 指標(biāo)（毫克 /千克） 總懸浮粒物≤ 二氧化硫≤ 氮氧化物≤ 氟化物≤ 注：取值時間為日平均；指標(biāo)以標(biāo)準(zhǔn)狀態(tài)計。 ①環(huán)境條件 生產(chǎn)無公害果品的果園要求遠離有污染源的工礦企業(yè)、醫(yī)院、生活污染源、車流量多的重要交通干線、含有重含屬離子的水源和土壤有害離子超標(biāo)等環(huán)境因素。 采用優(yōu)質(zhì)木瓜苗木，應(yīng)用配方施肥，達到密植標(biāo)準(zhǔn)、提高品質(zhì)和優(yōu)質(zhì)豐產(chǎn)的目的，與西北農(nóng)林科技大學(xué)合作，推廣應(yīng)用節(jié)水灌溉、配方施肥、整形修剪、病蟲害綜合防治等技術(shù)，采收過程中應(yīng)用果品保鮮、分級包裝等技術(shù)嚴格按照綠色彩果品生產(chǎn)程序和操作標(biāo)準(zhǔn)進行管理，確保木瓜果品達到綠色果品標(biāo)準(zhǔn)的要求。 生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)：無公害木瓜的 標(biāo)準(zhǔn)是有害物質(zhì)殘留為零，既無污染，安全，優(yōu)質(zhì)，營養(yǎng)，健康。 穴盤育苗生產(chǎn)流程：良種包衣一穴盤精量播種一催芽室催芽一溫室育苗一優(yōu)質(zhì)種苗一生產(chǎn)示范基地。 木瓜工廠化育苗中心由播種車間、組培苗培育室、催 芽室、環(huán)境自控溫室組成。 其技術(shù)要點包括：種子處理 (主要是消毒處理與丸?；?)、選擇適宜的穴盤及苗齡、基質(zhì)及配方選擇、苗床管理。 2021 年公司在楊陵區(qū)楊村鄉(xiāng)馬家底村建立示范基地 50 畝。 四、項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 根據(jù)企業(yè)的實際狀況和產(chǎn)品的市場趨勢，首先建設(shè)木瓜種苗基地和建立木瓜優(yōu)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)確化生產(chǎn)基地，為加工企業(yè)提供加工木瓜飲品、木瓜干酒等的原財料。 （二）、工藝流程 母本園技 術(shù)流程 ：