20xx年最新公司日常費用報銷制度全文(參考版)
2024-10-25 04:27本頁面
【正文】 。 費用使用部門應(yīng)嚴格按照計劃在審批范圍內(nèi)使用教育及培訓(xùn)費用。員工教育及培訓(xùn)費 教育及培訓(xùn)費用由公司人事行政部門統(tǒng)一進行預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。7交通費； 在沒有車的情況下經(jīng)部門經(jīng)理同意后可以乘坐出租車或市內(nèi)公交車； 因工乘車應(yīng)保存相應(yīng)車票，按照費用報銷流程審批報銷。 業(yè)務(wù)招待費發(fā)生后應(yīng)在五個工作日內(nèi)由有關(guān)經(jīng)辦人按費用報銷流程審批報銷。 業(yè)務(wù)活動中贈送禮品，紀念品等由辦公室統(tǒng)一辦理。 公司級招待費用原則上由辦公室統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。業(yè)務(wù)招待費報銷 招待費實行總經(jīng)理“一支筆”審批制度。 所購辦公用品、低值易耗品，實行定人驗收、保管、領(lǐng)用登記的辦法。每月底由各使用部門負責人根據(jù)工作需要填寫“辦公用品、低值易耗品使用計劃表”，交辦公室匯總，提請公司行政主管領(lǐng)導(dǎo)審批后購買。 購置生產(chǎn)耗材及原材料由生產(chǎn)部按規(guī)定程序報批，采購統(tǒng)一辦理并按技術(shù)標準驗收入庫； 購置生產(chǎn)設(shè)備、電動工具、五金工具等由生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)需要、使用年限等實際情況按規(guī)定程序報批后采購統(tǒng)一辦理，交生產(chǎn)部保管并辦理領(lǐng)用登記手續(xù)。辦公費用報銷“實事求是，準確無誤”的原則，由辦公室和財務(wù)部從嚴掌握，據(jù)實開支，按費用報銷流程審批報銷。 出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認。差旅費報銷 員工因公出差的必須經(jīng)部門負責人核準，在規(guī)定的時間、地點、乘坐規(guī)定的交通工具、完成規(guī)定的任務(wù)；情況變化需改變地點或延長時間的，需報告主管領(lǐng)導(dǎo)同意。原材料采購費、車輛使用費等其他必須發(fā)生的費用，在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。（二）出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷；（三）其他費用報銷標準按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。第四條報銷管理程序（一）請款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)經(jīng)理批準后到財務(wù)部報賬；（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；（四）報銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對“借款單”剪角為憑）；（五）請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗收單。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；（四）請款人員請款后必須及時報銷。第二條審批權(quán)限（一）公司領(lǐng)導(dǎo)出差費用及日常費用支出須經(jīng)經(jīng)理簽字；（二）各部門所有報銷必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司。若原始憑證遺失，必須相關(guān)經(jīng)手或知情人員開具證明，總經(jīng)理簽字批準方可報銷。請款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；請款數(shù)額超過3000需提前通知財務(wù)備款。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；請款人員請款后必須及時報銷。第一條審批權(quán)限各部門出差費用及日常費用支出須總經(jīng)理審批、簽字；總經(jīng)理日常費用報銷或請款，1000元以
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