【正文】 （一式三份，其中要求有一份原件，或者加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公章及注冊會(huì)計(jì)師的手章）。審計(jì)報(bào)告中應(yīng)包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)明細(xì)清單（由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)）、擔(dān)保責(zé)任余額變動(dòng)表；繼續(xù)經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的可行性研究報(bào)告；今后擬采取的工作措施和發(fā)展規(guī)劃；融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證（副本）復(fù)印件；最近一次獲得行政許可的審核意見書復(fù)印件；申請時(shí)點(diǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)表及銀行對賬單（含保證金賬戶）。第五十二條 本辦法自公布之日起施行。融資性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理辦法由省政府另行制定。第六章 附 則第五十條 事業(yè)性質(zhì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的變更、經(jīng)營和監(jiān)管比照公司制擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行。第四十八條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)違反法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定，由審批部門依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，予以處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。省經(jīng)濟(jì)和信息化委是擔(dān)保協(xié)會(huì)工作的指導(dǎo)部門，擔(dān)保協(xié)會(huì)在省經(jīng)濟(jì)和信息化委的指導(dǎo)下，開展擔(dān)保業(yè)務(wù)及人員培訓(xùn)、統(tǒng)計(jì)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制定、融資咨詢、理論研究和對外交流，組織會(huì)員業(yè)務(wù)合作、協(xié)調(diào)會(huì)員與銀行間相關(guān)事務(wù)活動(dòng)。省經(jīng)濟(jì)和信息化委應(yīng)當(dāng)及時(shí)向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和省人民政府報(bào)告本轄區(qū)融資性擔(dān)保行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況。第四十四條 省經(jīng)濟(jì)和信息化委應(yīng)當(dāng)會(huì)同人行、銀監(jiān)、公安等有關(guān)部門建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置制度，制定融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件。第四十二條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向?qū)徟块T報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。第四十一條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5％以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向其監(jiān)管部門報(bào)告，涉及違法犯罪的還應(yīng)同時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告。第四十條 審批部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照審批部門的要求提供有關(guān)文件、資料。第三十九條 審批部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供專項(xiàng)資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行必要的整改。同時(shí)，各級地方政府出資的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向同級財(cái)政部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。各市（州、地）人民政府確定的審批部門應(yīng)于每年5月底前完成所監(jiān)管融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)上一的概覽報(bào)告。公安部門應(yīng)會(huì)同銀監(jiān)、人行等部門嚴(yán)厲打擊、防范非法集資、非法吸收公眾存款、洗錢等違法違規(guī)行為，維護(hù)金融環(huán)境和社會(huì)秩序的穩(wěn)定。銀監(jiān)部門應(yīng)指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，并跟蹤監(jiān)測涉嫌非法集資、變相吸收公眾存款的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。財(cái)政部門要積極參與地方融資性擔(dān)保體系建設(shè)，加強(qiáng)對政府出資的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)督，防范和化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)對政府出資的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理，建立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息管理體系和績效考核指標(biāo)體系，確保國有資產(chǎn)安全高效運(yùn)作。第五章 監(jiān)督管理第三十六條 省經(jīng)濟(jì)和信息化委和各市（州、地）人民政府確定的審批部門應(yīng)建立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置制度，承擔(dān)對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常營運(yùn)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。第三十五條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將公司治理情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、資本金構(gòu)成及運(yùn)用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。第三十三條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式。審批部門可以根據(jù)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)狀況和審慎監(jiān)管的需要，提出調(diào)高擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例的要求。第三十二條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1％的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。第三十條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20％的其他投資。第二十八條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)對單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10％，對單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15％，對單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30％。第二十七條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取的擔(dān)保費(fèi)，可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，在不違反國家有關(guān)規(guī)定的前提下，由融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與被擔(dān)保人自主協(xié)商確定。第二十五條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配備或聘請經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專業(yè)人才。第四章 經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制第二十三條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。（四）受托投資。（二）發(fā)放貸款。從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)除需滿足前款規(guī)定的條件外，注冊資本應(yīng)當(dāng)不低于人民幣1億元，并連續(xù)營業(yè)兩年以上。第二十一條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以為其他融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保責(zé)任提供再擔(dān)保和辦理債券發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)，但應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下條件：（一）近兩年無任何違法、違規(guī)記錄。（四）以自有資金進(jìn)行投資。（二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。（六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。（四）項(xiàng)目融資擔(dān)保。（二）票據(jù)承兌擔(dān)保。涉及財(cái)政出資的，同時(shí)報(bào)同級財(cái)政部門和省財(cái)政廳備案。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，經(jīng)審批部門審查批準(zhǔn)后，按規(guī)定向工商行政管理部門申請變更登記。（九）修改章程。（七）變更持有5％以上股權(quán)的股東。（五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。（三）變更注冊資本。第十八條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)審批部門審查批準(zhǔn)：（一）變更名稱。逾期未完成的，原批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。第十六條 外商投資成立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按注冊資本規(guī)模向擬注冊地市（州、地）人民政府確定的審批部門或省經(jīng)濟(jì)和信息化委提交申請，經(jīng)審批部門或省經(jīng)濟(jì)和信息化委審核同意，出具項(xiàng)目成立批復(fù)后，再報(bào)省商務(wù)廳對合同、章程等要件進(jìn)行審查。第十五條 跨省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)營的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，其在貴州省境內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)省經(jīng)濟(jì)和信息化委審查批準(zhǔn)。涉及財(cái)政出資的，同時(shí)報(bào)同級財(cái)政部門和省財(cái)政廳備案。（十）省聯(lián)席會(huì)議要求提交的其他文件、資料。（八）經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。（六）具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告，以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關(guān)資料。（四）章程草案。（二）可行性研究報(bào)告。第十三條 設(shè)立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)向?qū)徟块T提交下列文件、資料：（一）設(shè)立申請書。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊資本須為實(shí)繳貨幣資本，其來源應(yīng)真實(shí)合法。（七）省聯(lián)席會(huì)議規(guī)定的其他審慎性條件。（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（三）有符合本辦法規(guī)定的注冊資本。第十一條 設(shè)立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。涉及財(cái)政出資的，應(yīng)同時(shí)報(bào)同級財(cái)政部門和省財(cái)政廳備案。任何單位和個(gè)人未經(jīng)審批部門批準(zhǔn)不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第二章 設(shè)立、變更和終止第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)審批部門的審查批準(zhǔn)。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動(dòng)。第六條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立法人依法開展業(yè)務(wù)，不受任何機(jī)關(guān)、單位和個(gè)人的干涉，并承擔(dān)相應(yīng)民事責(zé)任。第五條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以安全性、流動(dòng)性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。省聯(lián)席會(huì)議下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在省經(jīng)濟(jì)和信息化委，省經(jīng)濟(jì)和信息化委為全省擔(dān)保行業(yè)的主管部門和聯(lián)席會(huì)議牽頭單位，會(huì)同其他成員單位履行對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，指導(dǎo)、督促市（州、地）、縣（市、區(qū)）政府（地區(qū)行署）加強(qiáng)對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制。本省行政區(qū)域內(nèi)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、經(jīng)營活動(dòng)和監(jiān)督管理均適用本辦法。第二條 本辦法所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。貴州省人民政府辦公廳文件黔府辦發(fā)〔2010〕96號省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)貴州省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法的通知各自治州、市人民政府，各地區(qū)行署，各縣（自治縣、市、市轄區(qū)、特區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)將《貴州省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真組織實(shí)施。省經(jīng)信委負(fù)責(zé)注冊資本5000萬元（含5000萬元）以上的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的審批、日常營運(yùn)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置；授權(quán)各市（州、地）人民政府確定的審批部門對500萬元至5000萬元的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的審批、日常營運(yùn)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置；指導(dǎo)和監(jiān)督各市（州、地）審批部門的工作。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保余額不得超過凈資產(chǎn)10倍，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金為責(zé)任余額1%，以自有資金投資不得超過凈資產(chǎn)的20%?！顿F州省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》規(guī)定我省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要業(yè)務(wù)為：貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、信用保證擔(dān)保等傳統(tǒng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)；可兼營訴訟保全擔(dān)保，投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保等非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，開展與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)、以自有資金進(jìn)行投資。《貴州省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》對全省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更和終止，業(yè)務(wù)范圍，經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制，監(jiān)督管理等四個(gè)方面進(jìn)行了規(guī)范?！顿F州省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》是根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定制定，對由自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織出資依法設(shè)立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、管理。第五十二條 本辦法自公布之日起施行。融資性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理辦法由省政府另行制定。第六章 附 則第五十條 事業(yè)性質(zhì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的變更、經(jīng)營和監(jiān)管比照公司制擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行。第四十八條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)違反法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定，由審批部門依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，予以處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。省經(jīng)濟(jì)和信息化委是擔(dān)保協(xié)會(huì)工作的指導(dǎo)部門，擔(dān)保協(xié)會(huì)在省經(jīng)濟(jì)和信息化委的指導(dǎo)下，開展擔(dān)保業(yè)務(wù)及人員培訓(xùn)、統(tǒng)計(jì)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制定、融資咨詢、理論研究和對外交流，組織會(huì)員業(yè)務(wù)合作、協(xié)調(diào)會(huì)員與銀行間相關(guān)事務(wù)活動(dòng)。省經(jīng)濟(jì)和信息化委應(yīng)當(dāng)及時(shí)向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和省人民政府報(bào)告本轄區(qū)融資性擔(dān)保行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況。第四十四條 省經(jīng)濟(jì)和信息化委應(yīng)當(dāng)會(huì)同人行、銀監(jiān)、公安等有關(guān)部門建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置制度，制定融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件。第四十二條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向?qū)徟块T報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。第四十一條 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5％以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向其監(jiān)管部門報(bào)告，涉及違法犯罪的還應(yīng)同時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告。第四十條 審批部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照審批部門的要求提供有關(guān)文件、資料。第三十九條 審批部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供專項(xiàng)資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行必要的整改。同時(shí)，各級地方政府出資的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向同級財(cái)政部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。各市（州、地）人民政府確定的審批部門應(yīng)于每年5月底前完成所監(jiān)管融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)上一的概覽報(bào)告。公安部門應(yīng)會(huì)同銀監(jiān)、人行等部門嚴(yán)厲打擊、防范非法集資、非法吸收公眾存款、洗錢等違法違規(guī)行為，維護(hù)金融環(huán)境和社會(huì)秩序的穩(wěn)定。銀監(jiān)部門應(yīng)指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，并跟蹤監(jiān)測涉嫌非法集資、變相吸收公眾存款的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。財(cái)政部門要積極參與地方融資性擔(dān)保體系建設(shè)，加強(qiáng)對政府出資的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)督，防范和化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)對政府出資的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理，建立融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)信息管理體系和績效考核指標(biāo)體系，確保國有資產(chǎn)安全高效運(yùn)作。