小企業(yè)報銷審核制度(參考版)
2024-10-21 09:22本頁面
【正文】 本制度最終解釋權(quán)歸本公司財務(wù)部抄報總經(jīng)理辦公室抄送各部門。(二)報銷標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。第五部分 專項支出財務(wù)報銷制度及流程專項支出主要包括固定資產(chǎn)購置、事務(wù)所咨詢費用、行業(yè)費用如排污費、等專項支出報銷財務(wù)制度及流程。（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。第四部分 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款。第三部分 勞保品報銷制度管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，報銷流程1．購置申請: 管理人每月根據(jù)需求及庫存情況購買。(二)須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準后的申請單或出入庫單，出入庫單因由倉庫管理人員出具。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(三)付款：借款憑審批后的借款單到總經(jīng)理處辦理領(lǐng)款手續(xù)，領(lǐng)款人必須簽字或蓋章。如現(xiàn)金5000元以上應(yīng)提前知會。(三)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。(二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、生活周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除備用金外其他借款原則上不允許跨月借支。第五篇：小企業(yè)財務(wù)報銷制度及報銷流程財務(wù)報銷制度及報銷流程為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。各店長遇輪崗換崗，財產(chǎn)賬同樣需要辦理簽字移交手續(xù)。財務(wù)設(shè)財產(chǎn)（固定資產(chǎn)、低值易耗品）賬，對這些資產(chǎn)按部門管理，于 9 月進行一次清查建賬，由各店長簽字確認后，由其對資產(chǎn)的安全性進行管理。相關(guān)業(yè)務(wù)辦理人員根據(jù)店內(nèi)庫管簽收的單據(jù)辦理報銷手續(xù)。八、促銷禮品的管理。員工因生活困難向公司借款，應(yīng)向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續(xù)，員工借款金額不應(yīng)超過月平均工資的 3 分之一，財務(wù)在次月發(fā)放工資時應(yīng)將借款扣回；員工因工作借款應(yīng)向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續(xù)，并在費用發(fā)生后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)，前次借款沒有清理，不能出現(xiàn)再次借款的現(xiàn)象。內(nèi)部單據(jù)及用品的購置由公司統(tǒng)一進行，各店領(lǐng)用時參照辦公費的管理規(guī)定，履行各項簽字調(diào)撥手續(xù)。辦公用品的采購由公司財務(wù)集中采購，各店在月末 20 日向財務(wù)上報次月辦公用品需求，由財務(wù)實行登記造冊管理，各店在領(lǐng)用時履行簽字手續(xù)。公司給各店配備公用電話，并給予費用限額（店 元），超支部分由各店自行承擔(dān)，公司不予報銷。收銀員用備用金發(fā)生零星小額支出后，應(yīng)取得完整的報銷憑據(jù)（見第一條單據(jù)注意事項）（并在一周內(nèi)填寫費用支出單進行報銷手續(xù)。備用金主要用于顧客找零、店內(nèi)小額零星支出（視店長是否有 元以下零星支出權(quán)限而定），不得移做他用，更不得將備用金借于他人使用，各店長及員工不得向收銀員借公款使用。各店由公司總部給予備用金（元）。店內(nèi)需要發(fā)生的其他支出及購置，應(yīng)由店長向總經(jīng)理請示后方可支出。各店辦公及營業(yè)設(shè)施的維修。加班用餐費的報銷：各店因加班用餐報銷費用，需要有加班人員的簽字方可履行報銷手續(xù)。報銷時要把伙食費購買單據(jù)和就餐簽字表一起粘貼到費用支出單據(jù)上。報銷單上必須注明招待對象、事由、參加人員。業(yè)務(wù)招待費的報銷：各店業(yè)務(wù)招待費的報銷對象為店長，店長發(fā)生招待事項前應(yīng)向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后方可進行限額接待。出差員工應(yīng)在出差回來，一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。差旅費用報銷：因公出差期間發(fā)生的交通費、住宿費憑正規(guī)車票、住宿發(fā)票進行報銷；餐飲費按公司規(guī)定按日定額給予報銷。二、費用報銷規(guī)定市內(nèi)交通費報銷：要憑正規(guī)發(fā)票公交車票、車租車票）進行報銷手續(xù)，需要在經(jīng)費支出單上注明起始地、目的地、辦理事項。特殊事件急需付現(xiàn)，先向總經(jīng)理請示后，出納先行付款 手續(xù)，后補審批手續(xù)。將財務(wù)審核好的單據(jù)傳總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的指定人 員審批。費用支出 類的單據(jù)要有經(jīng)辦人在原始單據(jù)上簽字、產(chǎn)品及消耗品入庫類 單據(jù)要有各店庫管（收銀兼）確認簽字；報銷費用時要將不同 店的費用分開填具經(jīng)費支出單。株洲百舸投資管理有限公司200904_2 5第四篇：小企業(yè)報銷制度規(guī)定為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
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