【正文】 綜上所述，該項目符合國家鞏固退耕還林后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作總體要求，該項目的建設(shè)是必要的，也是完全可行的。 該項目的實施，將進(jìn)一步鞏固退耕還林成果，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與退耕還林有機(jī)結(jié)合，該項目的實施不僅可以改善社會生態(tài)環(huán)****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 51 境，還能加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，解決農(nóng)戶就業(yè)，推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 該項目帶動退耕還林農(nóng)戶 700 戶 1500 人進(jìn)行 核桃 種植， 年生產(chǎn) 300 萬 袋，戶均種植 4285 袋，全負(fù)荷生產(chǎn)年銷售收入 萬元，扣除總成本費用 萬元，年利潤總額為 萬元，戶均 純收入 萬元，人均純收入 7633 元。 該項目生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入為 3069 萬元，扣除年均總成本費用 萬元后，年均利潤總額為 萬元，增值稅銷項稅率 17%，年均稅收總額為 萬元。 ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 50 第十一章 綜合評價 該項目研究依據(jù)充分，指導(dǎo)思想明確，目標(biāo)切合實際，措施布局合理；項目發(fā)展方向符合項目區(qū)自然經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模適宜，投資估算合理，資金來源有保障；項目主要技術(shù)路線應(yīng)用了現(xiàn)有科技成果及成功經(jīng)驗，技術(shù)來源成熟可靠 ， 階段目標(biāo)清楚，進(jìn)度安排合理。因此，大種核桃、種好核桃，是促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展的重要途徑。 項目實施后 達(dá)成目標(biāo) 現(xiàn)狀 效益 增長比 退耕還林面積 增加 8000 畝 水稻 /小麥種植為主 少量零散農(nóng)戶種植核桃，品種品質(zhì)狀況不佳 核桃種苗緊缺 農(nóng)戶收入水平較低 核桃產(chǎn)業(yè)未形成，大部份利潤讓給下層加工產(chǎn)業(yè) 現(xiàn)有累積退耕種植核桃 萬畝 % 優(yōu)質(zhì)核桃林 2020 畝，年產(chǎn)值 萬元，純利 元 按畝產(chǎn) 100 公斤估算，年產(chǎn)值 400 萬元 倍 農(nóng)戶收入 預(yù)計達(dá)到 2690 元 1200 萬元 倍 核桃深加工產(chǎn)業(yè) 預(yù)計提升利潤至2~3 倍 ,市場估產(chǎn)值 800 萬元 目前市場深加工核桃產(chǎn)品是原核桃果實價格 2~4 倍 3 倍 總投入 620 萬 發(fā)展核桃產(chǎn)業(yè)，是 ****縣相對容易培育成的一項大產(chǎn)業(yè)。 ⑵、核桃基地產(chǎn)業(yè)化，可為項目區(qū)的退耕還林的農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)核桃種苗，和核桃種植管理技術(shù)，促進(jìn)核桃經(jīng)濟(jì)林的發(fā)展， 不但可以增加農(nóng)民收 ， 而且有利于實施退耕還林工程 ，提高了項目區(qū)的林地覆蓋面積，防止水土流失，維護(hù)生態(tài)平衡， 為改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)、氣候等環(huán)境做出貢獻(xiàn)。 二 、 社會效益分析 ⑴、基地建設(shè)目標(biāo)實現(xiàn)后，增強(qiáng)全民核桃經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)意識。 因此該 ，項目建成后，不但可使多方受益，而且可使****的核桃優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，逐步形成品牌，占領(lǐng)市場，使核桃優(yōu)勢 產(chǎn)業(yè)更大更強(qiáng)。 （二） 、農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)效益分析 項目區(qū)退耕還經(jīng)濟(jì)林面積將增加到 4342 畝（ 835戶，戶均 畝），年總收入達(dá) 1720 萬元。另外核桃樹是多年生落葉喬木類，樹齡長達(dá) 300 年，豐產(chǎn)期為 10 年樹齡 — 30 年樹齡，在管護(hù)良好的情況下，產(chǎn)量會呈逐年遞增。在目前高物價、高通脹的經(jīng)濟(jì)狀況下，核桃銷售價格下降的可能性極乎為零。 經(jīng)濟(jì)敏感性分析表 序號 考察指標(biāo) 內(nèi)部收益率 （ %） 較基本方案增減 （ %） 投資回收期 1 基本方案 28 +、－ 2 建設(shè)投資增加 20% 26 – 2 3 建設(shè)投資減少 % 0 0 0 4 經(jīng)營成本增加 20% 24 – 4 5 經(jīng)營成本減少 10% 30 +2 6 銷售價格增加 10% 30 +2 7 銷售價格減少 10% 21 – 6 （ 2）、 盈虧平衡分析 ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 47 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為 %，即單株設(shè)計產(chǎn)量 公斤，實際單株設(shè)產(chǎn)量 2 公斤，仍可保持盈 虧平衡（詳見下圖）。 當(dāng)建設(shè)投資下降 00%時，內(nèi)部收益率為 00%，投資回收期為 年 。 當(dāng)經(jīng)營成 本下降 10%時，內(nèi)部收益率為 30%，投資回收期為 年。項目具有較好的財務(wù)狀況和償債能力。 （ 2） 、財務(wù)指標(biāo)分析 （ 1）投資利潤率 =%； （ 2）投資利稅率 =%； （ 3）資本金利潤率 =%。 財務(wù)分析 （ 1） 、生產(chǎn)開始至達(dá)產(chǎn)年平均主要財務(wù)指 標(biāo) 銷售收入 ： ； 總成本費用 ： 330萬元； 稅后利潤 ： 273萬元； ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 45 平均稅金 ： 73 萬元； 利稅總額 ： 346萬元。對于市場無同類產(chǎn)品的價格，參照相似物資市場價格自評定價格。 本項目年平均稅金及附加為 95萬元，其中農(nóng)林稅為 ，所得稅為 72 萬元，銷售稅金附加為 。 （ 3） 、稅金及附加 根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)文件規(guī)定，本項目所交納的稅種為： ①、 農(nóng)林特產(chǎn)稅 : 稅率為 5%； ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 44 ②、 城市建設(shè)維護(hù)費：稅率為 5%； ③、 教育費附加：稅率為 3%； ④、 所得稅：稅率為 25%。 達(dá)產(chǎn)年總成本 330萬元。 ⑷、財務(wù)費用為生產(chǎn)期銀行利息之和，利率按 %計算，這項費用計入生產(chǎn)成本。 ⑴、其中主要材料價格為到 基地 價，主要動力價格為含稅價。產(chǎn)品成本和費用項目由生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用及銷售費用組成。因此，單株產(chǎn)果 公斤，平均每畝按 115 公斤，以 20xx 年市場價 20 元／公斤測算，正常年份產(chǎn)量可達(dá) 萬公斤，年產(chǎn)值達(dá) 萬元，稅后純利潤325 萬元。 四、招標(biāo)方式 土建工程項目均采用公開招標(biāo)方式。 二、招標(biāo)范圍 凡屬于國家確定的招標(biāo)范圍內(nèi)的工程建設(shè)項目，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，必須進(jìn)行招標(biāo)： （ 1）施工單項合同估算價在 200萬元以上的； （ 2） 主要建設(shè)原 材料 、核桃樹苗 等 物資 的采購，單項合同估算價在 100萬元人民幣以上的； 本項目中建安工程須進(jìn) 行招標(biāo)。 ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 41 第九章 招標(biāo)方案 一、招標(biāo)依據(jù) 根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》、《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項 目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》和《 ****省招投標(biāo)條例》的要求執(zhí)行，結(jié)合省、市有關(guān)政府采購的相關(guān)規(guī)定，編制項目的 招標(biāo)方案 、 招標(biāo)文件、備案 文件，接受行政監(jiān)督部門的監(jiān)督。 (2)、選派公司技術(shù)人員、有一定文化基礎(chǔ)的員工到 ****科技大學(xué)等林業(yè)院校深造學(xué)習(xí)，掌握核桃生產(chǎn)、加工先進(jìn)的技術(shù)。 強(qiáng)化技術(shù)培訓(xùn) 為了使本項目在建設(shè)及管理建立在技術(shù)手段先進(jìn)、管理科學(xué)和規(guī)范有序的基礎(chǔ)上， 公司依托 ****科技大學(xué)、 ****市農(nóng)林中心的技術(shù)支持，有計劃的培養(yǎng)自己的技術(shù)骨干，成立自己的技術(shù)隊伍。 嚴(yán)格建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 項目實施過程中，嚴(yán)格按照《農(nóng)業(yè)基本項目建設(shè)管理辦法》、《農(nóng)業(yè)建設(shè)項目監(jiān)督檢查規(guī)定》、 ****省、 ****市發(fā)展改革委等五部門《關(guān)于 20xx 年 ****省鞏固退耕還林成果后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目申報工****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 40 作的通知》等文 件精神，按照項目設(shè)計和相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行土建、設(shè)備采購等建設(shè)任務(wù)，做好安全、衛(wèi)生、消防及綠化設(shè)施建設(shè)。 確保資金使用合理、投向正確。項目資金使用實行縣級財政報賬制，嚴(yán)格按照項目建設(shè)內(nèi)容和實施進(jìn)度撥付資金。 質(zhì)量管理 在產(chǎn)品質(zhì)量管理上， 公司生產(chǎn)部 指派 1~2 名有責(zé)任心，有專業(yè)水平的同志，負(fù)責(zé) 核桃生產(chǎn)過程、 產(chǎn)品質(zhì)量的全面管理； 核桃園 嚴(yán)禁使用高毒、高殘留農(nóng)藥及污染水源 ， 嚴(yán)格控制 農(nóng) 藥 、重金屬 等 殘名 稱 人數(shù) 備 注 董事長 1 經(jīng)理 1 辦公室 11 財務(wù)部 3 生產(chǎn)部 20 營銷部 4 ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 39 留 ，確保產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到無公害以上標(biāo)準(zhǔn) 。 二、項目管理 生產(chǎn)管理 公司 生產(chǎn) 部負(fù)責(zé) 核桃 種植、 管護(hù)、核桃采收與初 加工 。 營銷部： 負(fù)責(zé)公司 產(chǎn)品 的市場開拓、宣傳和產(chǎn)品銷售 等 。 財務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌措、調(diào)配、 資金使用 ；物資的 保管 、使用；日常財務(wù)事務(wù) ；員工勞資 及 項目資金的專項 管理 。 機(jī)構(gòu)設(shè)置 建設(shè)功能齊全、職責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)靈活的生產(chǎn)經(jīng)營管理體系。 項目建設(shè)進(jìn)度： 20xx 年 2月 — 20xx 年 1 月，準(zhǔn)備工作及工程設(shè)計，購置生產(chǎn)工具，人員培訓(xùn)，完成新建核桃基地 2020 畝。 基地林地的管護(hù)期 4年，即 20xx年 2月一 2019年 1月。 三 、進(jìn)度安排 建設(shè)工期 本工程的建設(shè) 工 期可分為項目 建設(shè) 期和 林地管護(hù) 期兩個階段。申請補(bǔ)助資金 100萬元，企業(yè)自籌 520 萬元。 ⑦修建蓄水池 6 座，投資 。 ⑤建核桃加工廠房、庫房 1300㎡，投資 195萬元 。 ③架設(shè) 供電線路 ，投資 。其中： ①改建主干道 ，投資 48萬元 。 ⑤病蟲害防治（人工、材料、藥物），需投資 。施肥人工費 工日 /畝， 80，計 8萬元。 ④有機(jī)肥料： 2020 畝，底肥 33 5 1，每畝需 165 元，計需 萬元。 ②管護(hù)、撫育 2020畝，計需投資 。 (詳見附表 ) 1）、建設(shè)核桃示范園 2020畝，計需投資 。 （ 4）投資估算 經(jīng)估算 ****縣 ****核桃示范基地建設(shè)項目總投資 620萬元。 7）蓄水池： 9350 元 /座 。 5）供電線路： /km。 3）房建（倉庫） ， 1500元 /㎡ 。 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備 ： 1）改建主干道路：（路寬 、土石路面） ， 1萬元 /km。 ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 34 ? 施肥人工費： /畝 。 7）施肥： ? 底肥：農(nóng)家肥 5 公斤 /穴 ， 1元 /公斤 。 5) 管護(hù)： 1 工日 /畝（ 2次） 。 3）整地用工： 4 工日 /畝 。苗木（良種嫁接苗、含檢疫、運(yùn)輸、包裝等） 10 元 /株。 8）投資估算編制中有關(guān)費率的選取按國家或省市規(guī)定的費率估算。 （ 3）估算依據(jù) 1）國家發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》和《投資項目可行性研究指南》中的新建和改擴(kuò)建項目評價方法 。項目建設(shè)充分利用現(xiàn)有資源和設(shè)施設(shè)備，盡可能節(jié)約資金，提高資金利用效果； （ 3）可靠性原 則。 （ 2）估算原則 （ 1）足量投資原則。 ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 32 第七章 投資估算、資金來源和進(jìn)度安排 一、投資估算及資金來源 估算依據(jù)及說明 （ 1）估算范圍 項目總投資由工程建設(shè)費用 (建筑安裝工程、設(shè)施設(shè)備 )、工程建設(shè)其它費用及基本預(yù)備費組成。 七 、結(jié)論及建議 結(jié)論 本項目符合退耕還林及相關(guān)政策要求，符合國家、省和本市的環(huán)境法律法規(guī)，在采取本可行研究報告和環(huán)保部門批示的《建設(shè)項****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 31 目環(huán)境影響報告書》中提出的環(huán)保措施后，項目對環(huán)境的影響可以滿足相應(yīng)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)或控制要求，從環(huán)境保護(hù)的角度考慮，項目建設(shè)是可行的。 為了保證員工的身體健康，應(yīng)有完善的勞動衛(wèi)生和勞動安全規(guī)章制度，嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和安全標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)。 衛(wèi)生 嚴(yán)格按照種植生產(chǎn)相關(guān)法律法規(guī)，強(qiáng)化種植檢疫措施。 對電氣設(shè)備、機(jī)械設(shè)備的傳動、使用采取防護(hù) 措施，并設(shè)置警示標(biāo)志；對超高建筑及變配電室設(shè)避雷裝置。 項目建成后，將增加項目區(qū)有林地面積，改善現(xiàn)有林地狀況，改善林分質(zhì)量，提高森林覆蓋率，各種生態(tài)效應(yīng)得到有效發(fā)揮，抵御自然災(zāi)害的能力將顯著增強(qiáng)，區(qū)域環(huán)境將得到明顯改善。 四、環(huán)境影響評價 生態(tài)農(nóng)業(yè)綜合示范園建成后，可以起到增加森林覆被率、涵養(yǎng)水源、凈化空氣、保持水土的作用。對調(diào)入的苗木，必須通過專業(yè)檢疫部門的檢疫，嚴(yán)防檢疫性病蟲害的傳播。 (4)園區(qū)道路及廠房的修建，要根據(jù)地形條件，事先進(jìn)行合理設(shè)計，盡量減少對林地和環(huán)境的破壞。 ****核桃產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)項目 29 (2)采用合理方式整地造林，盡量減免造成水土流失。 但在項目建設(shè)過程中可能出現(xiàn)以下影響環(huán)境的不利因素： (1)項目施工期間，如造林、整地、道路修建，可能造成小范圍水土流失、滑波等潛在的 影響 (2)不合理的使用化肥和農(nóng)藥，將會造成環(huán)境污染； (3)修建園區(qū)道路、房建，會對環(huán)境造成一定破壞； 三、環(huán)境保護(hù)的主要措施 針對以上影響環(huán)境的因素，必須遵循開發(fā)與保護(hù)并重的原則，按照中華人民共和國《森林法》、《環(huán)境保護(hù)法》、《森林病蟲害防治條例》、《植物檢疫條例》、《森林防火條例》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取科學(xué)、合理、可行的環(huán)保措施，減少對環(huán)境的破壞。 二、項目建設(shè)對環(huán)境的影響分析 評價范圍 本項目環(huán)境評價范圍包括項目概況，建設(shè)工程項目周圍環(huán)境現(xiàn)狀，建設(shè)工程項目在建期間對環(huán)境可能造成影響的分析、預(yù)測和評估，項目工程項目建成后對環(huán)境可能造成影響的分析、預(yù)測和評估，建設(shè)項目環(huán) 境保護(hù)措施及其技術(shù)、經(jīng)濟(jì)論證，對建設(shè)項目實施環(huán)境