【正文】 。通過項目建設(shè)，可有效地輻射和帶動周邊地區(qū)果樹生產(chǎn)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，對改善生態(tài)環(huán)境，提高農(nóng)民的經(jīng)濟收入、全面建設(shè)小康社會將會起到積極的促進作用。 40 生態(tài)效益分析 核桃種植是一項綠色產(chǎn)業(yè)，大面積的果樹資源有利于降低大氣中的有害氣體，減輕或消除風(fēng)沙災(zāi)害，減少水土流失，涵養(yǎng)水源 ； 項目實施后，林業(yè)資源的增加和生態(tài)環(huán)境的改善，將為改善當(dāng)?shù)厣a(chǎn)、生活條件、促進社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展奠定一個良好的基礎(chǔ)。項目建設(shè)和經(jīng)營期間，還可為當(dāng)?shù)卮罅渴Ｓ鄤诹μ峁┚蜆I(yè)機會，這對于調(diào)整項目所在地的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進地方區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，將會起到積極的推動作用 和 輻射效應(yīng) ， 通過與周邊村鎮(zhèn)合作 、 有償提供苗木和嫁接技術(shù) ， 既帶動群眾致富又充實苗木市場為全縣大面積發(fā)展核 桃打下了基礎(chǔ)。 39 0%5%10%15%20%25%1 2 3 4 5基準(zhǔn)折現(xiàn)率建設(shè)投資產(chǎn)品價格經(jīng)營成本 圖 1敏感性分析圖 財務(wù)評價結(jié)論 從以上分析可以看出 ,在資金來源按計劃執(zhí)行的情況下 ,本項目總體具有較可靠的盈利能力和較強的抗風(fēng)險能力 ,且穩(wěn)定性較強 ,所以項目投資在財務(wù)上是可行的。 （ 2）敏感性分析 本項目對經(jīng)濟效益指標(biāo)有重要影響的不確定性因素主要有總投 38 資、銷售價格和經(jīng)營成本，以這三個因素為變量，考慮其向不利方向變化時對利潤產(chǎn)生的影響，測算其對項目經(jīng)濟效益指標(biāo)的影響程度和敏感性程度，分析敏感性因素，計算敏感分析結(jié)果見下表 91。 經(jīng)財務(wù)分析，該項目財務(wù)內(nèi)部內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率 8%， 財務(wù)凈現(xiàn)值大于零， 說明該項目具有較強的盈利能力。 （ 3）經(jīng)營成本估算 經(jīng)估算項目計算期內(nèi) 達產(chǎn)年 經(jīng)營成本 萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 （ 1）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 該產(chǎn)品的生產(chǎn)成本主要是肥料、農(nóng)藥、水電費、工資及福利、銷售費用、管護費用和采摘費用 、晾曬、倉儲、運輸費 等，肥料（ 商品有機 肥） 660 元 /畝，農(nóng)藥 50 元 /畝， 水電 120 元 /畝， 銷售費用按銷 37 售收入的 4%計算，撫育管護費用 1000 元 /畝，采摘費用 600 元 /畝 ，臨時用工 100 元 /天計算。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 在項目計算期內(nèi)，項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入 。本項目未對銷售稅金和附加進行估算 。 自籌 資金 企業(yè)自籌資金 252萬元，主要用于 整地、 栽植、幼林管護、 修路等營林工程和貯果庫、晾曬場等 輔助工程和流動資金等。 財政資金建立項目專用資金賬戶，嚴格執(zhí)行“?？?專用”制度。 自籌資金 及來源 建設(shè)單位自籌資金 252 萬元，占 建設(shè)投資 的 %； 來源于建設(shè)單位現(xiàn)有流動資金 。 資金來源與籌措 中央財政資金 申請中央財政資金 120萬元， 占項目 建設(shè)投資的 %。 建設(shè)投資中，工程費用和基本預(yù)備費形成固定資產(chǎn)，總計 萬元，工程建設(shè)其他費用形成無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，總計 萬元。 工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)單位管理費 萬元，占建設(shè)投資的 %；可行性研究和實施方案編制費 ，占建設(shè)投資的 %（ 全部財政資金的 3%）；勘察設(shè)計費 ，占建設(shè)投資的 %；工程監(jiān)理費 ，占建設(shè)投資的 %（ 全部財政資金的 %）；招投標(biāo)費 ，占建設(shè)投資的 %（ 全部財政資金的 %）；技術(shù)推廣費 萬元，占建設(shè)投資的 %（ 全部財政資金 的 6%）；竣工驗收費 萬元，占建設(shè)投資的 %（ 全部財政資金的 2%）。 工程費用中，營林工程投資 ，占建設(shè)投資的 %，其中 ： 整地 ，占建設(shè)投資的 %； 34 苗木 萬元，占建設(shè)投資的 %； 有機肥 萬元，占建設(shè)投資的 %； 栽植 萬元，占建設(shè)投資的 %； 幼林管護 ，占建設(shè)投資的 %。 33 第 8 章 項目投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) （ 1）《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項目管理辦法林業(yè)項目實施細則（試行）》國家林業(yè)局 ； （ 2）《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》財政部 (財建 [2021]394 號 )； （ 3）《建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定》河北省物價局、河北省計劃委員會 (冀價經(jīng)費字 (2021)第 10 號 )； （ 4）《國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)〈建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定〉的通知》 (發(fā)改價格（ 2021） 670號 )； （ 5）《招標(biāo)代理服務(wù)收費管理暫行辦法》中華人民共和國國家計劃委員會 (計價格 ［ 2021］ 1980號 )； （ 6）發(fā)改投資 [2021]1325 號文《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； （ 7）項目建設(shè)投資概算指標(biāo)及其他有關(guān)經(jīng)濟指標(biāo)； （ 8）項目區(qū)提供的有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟資料； （ 9）投資方向調(diào)節(jié)稅按零稅率計取。果園中的落葉要進行及時的清除，消除火源， 嚴禁在果園周圍堆放農(nóng)作物秸桿和雜草，防止秸桿和雜草燃燒損毀樹木。 衛(wèi)生方面主要是在病蟲害防治時，要嚴格遵守農(nóng)藥噴灑規(guī)程，人員要戴口罩、橡膠手套，噴藥后及時用肥皂水清洗即可。 技術(shù)培訓(xùn) 為保證職工能勝任本職工作，制定系統(tǒng)合理的培訓(xùn)計劃，定期對職工進行崗位培訓(xùn)，全面提高職工的業(yè)務(wù)素質(zhì) ； 充分利用林業(yè)局技術(shù)骨干舉辦技術(shù)講座、召開現(xiàn)場會進行技術(shù)培訓(xùn)、委派技術(shù)人員到大專院校進修等形式，學(xué)習(xí)先進的技術(shù)技能和管理知識，技術(shù)人員要不斷更新知識，及時運用到生產(chǎn)中去 ； 林業(yè)局高級農(nóng)藝師 不定期對職工進行果樹技術(shù)培訓(xùn)，發(fā)放技術(shù)小冊子，保證職工懂得果樹栽培、嫁接、病蟲害防治等技術(shù)。 營銷管理 建設(shè)單位每年不定期舉行業(yè)務(wù)會議，并就當(dāng)前的市場形勢、產(chǎn)業(yè)界趨勢、單位內(nèi)部狀況等情況來檢查并修正自己的營銷方針，并傳達給相關(guān)人員。為保證項目順利實施，我們 把河北農(nóng)業(yè)大學(xué) 、河北綠嶺果業(yè)有限公司作 為技術(shù)依托單位，確保項目區(qū)內(nèi)技術(shù)推廣的先進性和實用性。 樹上樹下管理 加強項目區(qū)內(nèi)果樹管理，樹上調(diào)結(jié)構(gòu)，樹下增肥水，為優(yōu)質(zhì)豐產(chǎn)奠定基礎(chǔ)。 建立嚴格的竣工驗收制度，嚴格按照工程建設(shè)程序進行，并接受上級的檢查驗收。 嚴格實行建設(shè)項目招標(biāo)制和工程監(jiān)理制，加強工程建設(shè)監(jiān)督檢查，確保工程建設(shè)質(zhì)量。 在技術(shù)上與河北農(nóng)業(yè)大學(xué) 、河北綠嶺果業(yè)有限公司 保持密切的合作關(guān)系，確保技術(shù)領(lǐng)先，成果顯著，保證項目順利實施。 經(jīng)營管理措施 工程技術(shù)管理 由建設(shè)單位對項目的實施及工程質(zhì)量進行監(jiān)督，具體落實項目地點，保證按要求完 成項目內(nèi)容。人員構(gòu)成詳見下表。 財務(wù)部負責(zé)項目資金的管理和成本核算。 技術(shù)部負責(zé)新品種引進、技術(shù)方案制定、技術(shù)指導(dǎo)、技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)管理等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組對項目進行籌劃，分項 負責(zé)進行年度安排，組織建設(shè)實施及建成后的運營等全方位管理。下設(shè)辦公室、技術(shù)部、生產(chǎn)部、財務(wù)部等機構(gòu) ，下設(shè)機構(gòu)設(shè)在 XX 縣恒基林業(yè)工程服務(wù)隊 。 環(huán)境影響評價 通過以上措施的實施，能完全消除項目生產(chǎn)對環(huán)境的影響，增加空氣中氧氣含量，提高當(dāng)?shù)丨h(huán)境質(zhì)量 ，產(chǎn)生可觀的生態(tài)效益。 （ 3） 及時清理果園基地中的枯枝落葉，消除火災(zāi)隱患。 （ 1） 多施用農(nóng)家肥、生物菌肥，從而達到改良土壤結(jié)構(gòu)、提高土壤肥力的效果。因此，對項目建設(shè)可能產(chǎn)生的負面影響，應(yīng)當(dāng)采取積極的預(yù)防措施。 環(huán)境影響分析 項目建設(shè)對周圍的生態(tài)環(huán)境有一定的影響，增加空氣中氧氣含量，吸收二氧化碳及有毒氣體提高當(dāng)?shù)丨h(huán)境質(zhì)量，產(chǎn)生可觀的生態(tài)效益。 項目實施進度 項目建設(shè)期為 1年 ，即 2021年 8月至 2021年 7月底，詳見表 51。 生產(chǎn)設(shè)施建設(shè) 整修作業(yè)道路 4 千米；新建生產(chǎn)用房 4處，建筑面積總 計 240平方米；購置機動噴藥機 10 臺，撲火設(shè)備 10 套，頻振式殺蟲燈 13臺。 （ 9） 化學(xué)防治：執(zhí)行 NY/T 3932021 標(biāo)準(zhǔn)， 限制農(nóng)藥的使用。 （ 7） 園內(nèi)放禽：在核桃園內(nèi)放養(yǎng)雞、鴨等禽類動物，取食害蟲的幼蟲和成蟲。 （ 6） 生物防治：以天敵治蟲，用七星瓢蟲、異色瓢蟲、大草嶺等防治核桃黑斑蚜 。 （ 4） 草把誘殺：主干上綁草把，誘集核桃瘤蛾幼蟲化蛹，將蛹殺死。摘除群集為害 的幼齡刺蛾、核桃綴葉螟蟲葉并立即埋掉或?qū)⒂紫x踩死 。摘除大袋蛾越冬蟲囊 。剪除黃刺蛾、褐邊綠刺蛾蟲繭 。 （ 2） 物理防治： 殺蟲燈 誘殺趨光性害蟲成蟲， 4 月下旬開始，每5 公頃設(shè) 置 1 個頻振式 殺蟲燈 ，誘殺木撩尺蝮、核桃瘤蛾、黃刺蛾、褐邊綠刺蛾、舞毒蛾、桃蛀螟、金龜子等趨光性害蟲成蟲?；乜s大中型結(jié)果枝組，促發(fā)分枝 ； 一個結(jié)果枝上抽生多個二次枝時，留 12 個壯枝，春季或夏季摘心，培養(yǎng)成結(jié)果枝組 ， 內(nèi)膛抽生的旺長新梢有空間就留，通過夏季摘心或秋、冬季短截培養(yǎng)成枝組 ， 控制強旺背后枝的生長，長勢較弱但已形成飽滿芽的暫時保留結(jié)果，結(jié)果后回縮。 ③ 盛果期：利用上枝、上芽復(fù)壯骨干枝 ， 回縮、疏除輔養(yǎng)枝，有空間的控制生長勢，保留結(jié)果 ， 采用單枝或雙枝更新枝組，多留單軸枝組 。 各發(fā)育時期的修剪 ： ① 幼樹期：在苗木定干基礎(chǔ)上，以整形培養(yǎng)樹冠為主，定植后第一、第二年培養(yǎng)主、側(cè)枝，第三年以培養(yǎng)結(jié)果枝組為主 ， 在不影響主側(cè)枝生長的情況下，盡量多留枝 ， 通過摘心、拉枝調(diào)整樹形，利用夏剪摘心培養(yǎng)結(jié)果枝組。5 10 厘米 的中結(jié)果枝留單果 。 ④ 疏果 :幼果橫徑 1 厘米 左右時人工疏果 。 ② 除萌 :萌芽后對所有疏枝處的萌 芽 全部疏除。 春季修剪：對幼旺樹刻芽、抹芽。 （ 2） 修剪 秋季修剪：秋季核桃采收后，樹體無傷流，適于調(diào)整樹體骨架，主要進行大枝的疏除和上部遮光大枝的回縮。第 2層主枝 2個，側(cè)枝 12個 。主枝基角 75度，長度 2米 左右，樹高 左右。 單層高位開心形 ： 主干高 60厘米 ，基部 34個主枝鄰接排列，向上每隔 20 30 厘米 一個主枝，螺旋式插空排列在中心干上，全樹68個主枝，每主枝 810 個枝組。 灌水和排水：萌芽前、開花前、坐果后、硬核期和封凍前土壤缺水時灌水 ， 雨水多的年份 (尤其是粘土澇洼地 )注意排水 。 葉面噴肥：結(jié)果樹雌花初花期葉面噴施 300500倍硼砂和 300500倍尿素。硬核期以磷鉀肥為主 ，用量占全年施肥有效成分量的 10%。秋季采果后立即施 入 ，肥料種類為經(jīng)腐熟的廄肥、綠肥、秸稈、堆肥等，如用干雞糞，每生產(chǎn) 1 千克 核桃施 5 千克 左右 ， 混 入 適量磷鉀肥 ， 基肥采用條溝施，加 23 份表土與肥料拌勻施 入， 有機肥施用量占全年施肥 量的 50%以上。 施肥種類：按照 NY/T 3942021 的規(guī)定執(zhí)行。 34 年后結(jié)合秋施基肥或深翻埋掉。在整地穴(溝 )外一側(cè)挖寬 30 35 厘米 ，深 40 60 厘米 的溝，回填時混以適量的有機肥，然后澆水。 越冬防寒： 2年生樹落葉后全樹涂用 1520倍水熬制 25 30 分鐘 的聚乙烯醇涂干。春栽的每株樹覆蓋 1 21 平方米 左右的 地膜，四周用土壓嚴，栽后 10 15 天 澆一次水。栽好后做樹盤，其直徑為 1米，以便灌水或積蓄雨水 ，栽后立即灌水，要求灌足灌透，待水滲下后，進行封土保墑 。如果定植穴土壤疏松，栽后灌水土壤下沉太多，在栽前適當(dāng)灌水，以防止栽植時，難于掌握栽植深度。 整地及栽植 作業(yè)區(qū)坡度較大，栽植前先沿等高線修筑梯田，田面寬度 2米，整地深度 1米，根據(jù) 株行距 4 5 米標(biāo)準(zhǔn)定出定植點，在定植前一年秋季或當(dāng)年春季化凍后開挖定植穴，每穴加土糞 30公斤與表土混拌填入穴中，將穴填平后等待定植。 主、側(cè)根表皮 下呈現(xiàn)新鮮白色，無霉?fàn)€、無失水現(xiàn)象 ， 嫁接部位接合牢固，無疤瘤，無枝干病蟲害，枝條成熟，無抽條現(xiàn)象。核仁脂肪含量 ％，蛋白質(zhì)含量 ％ ， 7 月底至 8月初成熟 。