【正文】 項目建設(shè)工期能按期完 成，投資回收期短，可達到投資少、 見效快的目的，同時為促進行業(yè)的快速發(fā)展，滿足行業(yè)發(fā)展新形 36 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段 22 號 電話： 04192562222 。主要財務(wù)評價指 標均高于同行業(yè)的基準水平，企業(yè)有按計劃自籌資金的能力。 11． 7社會效益分析 本項目實施達產(chǎn)后，年銷售收入 800萬元，同時可安排 30人 就業(yè)，項目每年可為國家增加稅收 ，為促進遼陽工業(yè) 的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。三者在 5%、 10%的變化幅度內(nèi)，變化因素的 財務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)的基準折現(xiàn)率（ i=12%），財務(wù)凈現(xiàn)值 均大于零，投資回收期符合建設(shè)標準，四者比較，銷售收入的變 化對財務(wù)分析的影響比最大，其次為總成本和固定資產(chǎn)投資。 11． 6不確定性分 析 11． 6． 1盈虧平衡分析 企業(yè)正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為： 年固定總成本 BEP= = 年銷售收入－年可變總成本－年稅金及附加 100% 100% ＝ % 當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達到 %時 ,即可達到盈虧平衡。 通過損益表計算的各項評價指標如下表 數(shù)據(jù)表明 ,項目建成后，投資利潤率 %,高于行業(yè)基準投 資利潤率 ,銷售利 稅率 %,對國家建設(shè)的貢獻大。 11． 4． 2根據(jù)稅法，年上繳稅金及附加 。 ：估算 5萬元每年 33 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段 22 號 電話： 04192562222規(guī)格 型號 流量 m3/h 全壓 mm2ho 配用電機 2T Y5474 23705410 17186 8 1 建 筑 物 % 2 設(shè)備購置及安裝 % 3 電力工程及設(shè)置 % 4 水力工程及設(shè)施 % 5 環(huán)保工程 % 序號 名稱 單位 指標 1 投資利潤率 % 2 銷售利稅率 % 序號 指標 單位 所得稅前 所得稅后 備注 遼陽縣香泉酒廠可行性研究報告 ：前 5年每年 。 11． 2． 7銷售費用：按銷售額的 1%計提；即 8萬元。 11． 2． 5設(shè)備維修費用：本項目為先進機械加工工藝設(shè)備折 舊及損壞程度一般，設(shè)備維修費按設(shè)備折舊額的 30%；即 萬元。 11． 2． 4固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)投資中的工程費用形成固 定資產(chǎn) 505萬元，采用平均年限折舊方法計算，殘值率取 5%。用水 600噸；每噸水使用成本為 ；需 水費 600元，合計年燃料動力費 。 32 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所 有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段 22 號 電話： 04192562222 遼陽縣香泉酒廠可行性研究報告 11． 2生產(chǎn)成本及經(jīng)營成本估算 11． 2． 1原材料及其他材料由周邊提供，根據(jù)每年的材料用 量估算出正常年成本費用為 75萬元。 （ 3）根據(jù)產(chǎn)品性質(zhì)，產(chǎn)品按稅率 17%計算稅金及附加；按 25% 繳納企業(yè)所得稅。 第十一章經(jīng)濟效益和社會效益分析 11． 1經(jīng)濟效益分析 11． 1． 1編制說明 （ 1）本項目經(jīng)濟效 益分析依據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建 設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》，（第二版）并按照國家及省、市的 有關(guān)法規(guī)，政策及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料進行編制。 c．投資構(gòu)成分析：（見附表 2資產(chǎn)一覽表） 10． 3資金籌措 本項目自籌建設(shè)投資 987萬元（含無形資產(chǎn)）。 第十章 投資估算與資金籌措 10． 1總投資 建設(shè)項目總投資： 987萬元 （ 1）直接固定資產(chǎn)投資： （ 2）電力、水利工程及設(shè)施： （ 3）環(huán)境保護工程： （ 4）流動資金： （ 3）無形資產(chǎn)： 505萬元 40萬元 20萬元 350萬元 72萬元 10． 2投資估算 10． 2． 1估算依據(jù) 、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》； ，按生產(chǎn)廠家報價資料逐臺進行計算； 算； 30 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段 22 號 電話： 04192562222規(guī)格 型號 流量 m3/h 全壓 mm2ho 配用電機 2T Y5474 23705410 17186 8 1 建 筑 物 % 2 設(shè)備購置及安裝 % 3 電力工程及設(shè)置 % 4 水力工程及設(shè)施 % 5 環(huán)保工程 % 序號 名稱 單位 指標 1 投資利潤率 % 2 銷售利稅率 % 序號 指標 單位 所得稅前 所得稅后 備注 1 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 38 28 2 動態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 3 財務(wù)凈現(xiàn)值 （ i=12%） 萬元 遼陽縣香泉酒廠可行性研究報告 、安裝工程費率進行計算。 全面重新調(diào)試。 9． 6竣工達產(chǎn)預(yù)計進度 整改驗收合格后，可進行 1個月的試生產(chǎn)，然后轉(zhuǎn)入正常生 產(chǎn)。 9． 4工程設(shè)計 可行性研究報告批準、批復(fù)、資金落實，立即進行實施建設(shè)。 9． 2項目進 度建議 根據(jù)省、市主管部門及建設(shè)單位要求加快整改建設(shè)，落實設(shè) 備引進，縮短建設(shè)周期，建設(shè)工程實施按計劃進行。 8． 2． 2根據(jù)設(shè)備規(guī)模及工程項目年計劃指標要求，全廠定 員暫定為 30人，其中有資質(zhì)各類管理人員 6人，高級技術(shù)工人 5 人，質(zhì)檢人員 3人。 8． 2全廠定員 8． 2． 1根據(jù)精密鑄件制造行業(yè)工藝要求及管理的需要，人 28 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段 22 號 電話： 04192562222 遼陽縣香泉酒廠可行性研究報告 員編制達到合理可行，實行管理人員兼職化。 8． 1． 3工作制度 本項目根據(jù)各車間生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)設(shè)備的特點采用連 續(xù)工作制度。 27 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段 22 號 電話： 04192562222 遼陽縣香泉酒廠可行性研究報告 第八章企業(yè)組織與勞動定員 8． 1企業(yè)組織及工作制度 8． 1． 1企業(yè)組織形式 本企業(yè)目前仍執(zhí)行總經(jīng)理負責(zé)制，實行廠部、車間、工段分 級管理，實行各級經(jīng)濟責(zé)任制。故本項 目不設(shè)專職消防機構(gòu)，只設(shè)專職安全崗位人員 。 7． 3． 3廠區(qū)總圖嚴格按照防火要求布置建筑物間距及道路。 7． 3消防 7． 3． 1本工程項目根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范 GBJ1687》規(guī)定， 建筑物耐火等級為丁級。 （ 4）職工在工作時間的安全衛(wèi)生條件要嚴格按照《勞動法》 和《職業(yè)病 防治法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。并加強安全 管理，制定安全規(guī)章制度，配備專兼職安全保衛(wèi)人員，在機器運 轉(zhuǎn)中嚴禁觸摸，嚴格遵守操作規(guī)程，做到防患于未然。 （ 2）用電設(shè)備，應(yīng)采用可靠的安全保護措施，按操作規(guī) 程執(zhí) 行操作步驟，并對機器線路做定期檢查，防止設(shè)備、線路對人的 傷害。 7． 2職業(yè)危害因素的分析及防治措施 7． 2． 1職業(yè)危害因素 自然災(zāi)害、用電設(shè)備、機器運轉(zhuǎn)。 以上排水管道、粉塵處理設(shè)備、避振配件及軸流風(fēng)機的建造 和環(huán)保設(shè)備的購買及廠區(qū)綠化總計需要 20萬元。使作業(yè)場的環(huán)境噪聲控 制在 85分貝以下，保證達到國家規(guī)定指標，符合環(huán)保標準。對產(chǎn)生噪聲的大型生產(chǎn)設(shè)備設(shè)置隔聲罩并采取隔振基 座、隔振吊架、隔振支架等措施降低固體震動噪音。 產(chǎn)品效果表： 規(guī) 除塵效 脫硫效 煙塵排放 二氧化硫排 酸堿濃度 漏風(fēng) 阻力 煙氣黑度 格 率 % 率 % 濃度 ‰ 放濃度 ‰ PH 率 % 24 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段 22 號 電話： 04192562222 遼陽縣香泉酒廠可行性研究報告 2T ≥95 ≥60 850 ≤200 ≤1200 ≤1級 711 5 TDB型脫硫、消煙除塵器，符合 “大氣污染物綜合排放標準 ”， 凈化效率均為 95%98%以上。煙 氣攜帶 5%左右的飄塵經(jīng) s型通道沖擊洗滌反應(yīng)池的水面后，被捕 捉下來的塵粒經(jīng)干式和濕式兩次捕捉，除塵效果可達 98%。 鍋爐粉塵通過 TDB型脫硫、消煙除塵器后于生產(chǎn)車間屋頂（排 放高度為 20米）達標排放，對環(huán)境影響較??； LPG燃燒由于污染 物 濃度低，經(jīng)集氣罩收集后由樓頂排放對環(huán)境影響較小。過濾器 頂部安裝的風(fēng)機用于氣流反吹。過濾袋不能自我 清潔。 工作原理： 空氣和粉塵通過扁吹式風(fēng)機進入過濾器底部，粉塵上升進入 過濾器中，而 “重 ”的粉塵沉積底部。 22 遼寧建信工程造價咨詢事務(wù)所有限公司 地址：遼陽市白塔區(qū)衛(wèi)國路一段