【正文】 40 答辯評(píng)分 答辯情況記錄： 評(píng)語： 答辯小組組長： 答辯小組成員：＿＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿ 年＿＿月＿＿日 。 10 4 答 辯 回答問題有理論依據(jù)，基本概念清楚。 40 2 準(zhǔn)備過程 準(zhǔn)備工作充分 ,時(shí)間符合要求。 10 總分 評(píng)語： （ 明確指出論文（設(shè)計(jì)）的調(diào)研論證材料收集是否適合論點(diǎn)要求、外文翻譯質(zhì)量、學(xué)術(shù)水平及創(chuàng)新點(diǎn)、論文 （設(shè)計(jì)） 論證能力、寫作水平，同時(shí)要明確指出論文 (設(shè)計(jì) )的不足之處及改進(jìn)方向。文筆流暢、語言通順、使用專業(yè)術(shù)語準(zhǔn)確，圖表清楚、符合要求。有收集、綜合和正確利用各種信息的能力。 ） 評(píng)閱人 ： 年 月 日 西南財(cái)經(jīng)大學(xué)本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 評(píng)閱表 (評(píng)閱人用 ) 論文（設(shè)計(jì)）題目 金融危機(jī)背景下我國中小企業(yè)融資問題淺析 學(xué)生姓名 魏雯婧 學(xué)號(hào) 4615153 指導(dǎo)教師或評(píng)閱人姓 名 職稱 序號(hào) 評(píng) 審 項(xiàng) 目 指 標(biāo) 滿分 評(píng)分 1 論文（設(shè)計(jì)） 完成量 論文（設(shè)計(jì)）內(nèi)容完成量，難易程度和工作量符合教學(xué)基本要求。 50 4 創(chuàng) 新 有獨(dú)特見解，或有一定應(yīng)用價(jià)值。 20 3 論 文（設(shè)計(jì)） 質(zhì) 量 文章切合選題，材料豐富、內(nèi)容充實(shí)，觀點(diǎn)明確、論據(jù)充分、論證嚴(yán)格，構(gòu)思完整、層次分明、段落、論題間的銜接自然、舒展。 20 2 調(diào)查與綜合 根據(jù)論文（設(shè)計(jì)）任務(wù)，能獨(dú)立查閱文獻(xiàn)資料和從事其它有關(guān)調(diào)研。同意定稿。 2021年 4月 30日指導(dǎo)意見： 注意按照學(xué)校要求，完善論文的規(guī)范 性，如內(nèi)容摘要、關(guān)鍵詞、英文摘要、腳注，以及修改錯(cuò)別字。 第二階段 : 2021年 12月 25日初稿指導(dǎo)意見： 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的 內(nèi)容還比較薄弱，需要加強(qiáng)； 請認(rèn)真學(xué)習(xí)中小企業(yè) 融資的最新研究成果，完善論文。 2. 開題意見： 同意選題，但 題目要細(xì)化；注重論文的實(shí)踐性與可行性。中小企業(yè)融資的問題一直是近年來國內(nèi)外理論界頗為關(guān)注的問題，選題具有較強(qiáng)的實(shí)用性和適用性。 感謝我的父母長期以來對我的關(guān)心與愛護(hù)，感謝和我相處四年親愛的室友們的支持與幫助。在此， 我 謹(jǐn)向她表示由衷的感謝。如果沒有黃老師的幫助與支持，我可能無法完成我的畢業(yè)論文寫作。 本文 能夠順利 完成 ， 得益于許多人的幫助和支持。四年的學(xué)習(xí)生活，雖然談不上對專業(yè)知識(shí)的精通，但也大體了解了本專業(yè)的各種知識(shí)，掌握了各項(xiàng)基本專業(yè)技能，可謂受益匪淺。同時(shí)，我幸會(huì)、結(jié)識(shí)了許多優(yōu)秀的同學(xué)。 參考文獻(xiàn) [1] 陳曉紅：中小企業(yè)融資 [M]，北京， 經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社 ， 2021 [2] 劉曼紅 ： 中國中小企業(yè)融資問題研究 [M]， 北京 ， 中國人民大學(xué)出版社 , 2021 [3] 梁飛媛：中小企業(yè)融資租賃 [M]，北京，中國物資出版社， 2021 [4] 武巖：中小企業(yè)融資指南 [M]，北京，金盾出版社， 2021 [5] 王書玲 ： 我國民營企業(yè)融資問題研究 [J]， 管理研究 ， 2021（ 6） [6] 蔡清新 ： 中國中小企業(yè)融資方式的選擇研究 [J]， 時(shí)代金融 ， 2021（ 1） [7] 鄭杰：民營企業(yè)“融資難”問題剖析 [J]，經(jīng)濟(jì)師， 2021（ 3） [8] 楊國清 ： 李大軍 ， 陳西果 ． 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將動(dòng)產(chǎn)抵押、浮動(dòng)抵押引入信貸實(shí)踐。其次， 我國目前實(shí)施的《擔(dān)保法》已不能滿足擔(dān)保業(yè)務(wù)活動(dòng)的需要。 另外，應(yīng)從法律規(guī)范方面入手 規(guī)范擔(dān)保 行為 ，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展 。 （五）大力 發(fā)展中小企業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù) 銀行普遍認(rèn)為給中小企業(yè)發(fā)放貸款，風(fēng)險(xiǎn)難于防范，而擔(dān)保貸款能夠有效解決這個(gè)問題 。 政府鼓勵(lì)商業(yè)銀行或其他金融 機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供優(yōu)惠性貸款 ， 而這些金融機(jī)構(gòu) 犧牲的利息差額由政府出資進(jìn)行補(bǔ)貼 。同時(shí)可以對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行優(yōu)惠的則稅政策 , 鼓勵(lì)它們?yōu)橹行∑髽I(yè)擔(dān)保。在設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的同時(shí) , 規(guī)定和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作機(jī)制和體制建設(shè)。 （四）加強(qiáng)政府扶持力度，推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展 政府 主管 部門應(yīng) 加大 對 中小企業(yè)的扶持力度 ， 促進(jìn)搭建銀企平臺(tái)，幫助中小企業(yè)解決融資難題 。 截至 2021 年 10 月底 ， 全國已經(jīng)批準(zhǔn)大約 100 家小額貸款公司試點(diǎn) ， 這些公司發(fā)放貸款總額大約相當(dāng)于一家股份制銀行 。 如果政府通過制度創(chuàng)新 ， 盡量使符合條件的民間融資合法化 ， 推動(dòng)民間融資健康發(fā)展 ， 同時(shí) 適當(dāng)放開地方政府控股 、 吸收民營資本參加的區(qū)域性中小型金融機(jī)構(gòu) ， 這必將為中小企業(yè)融資提供更多的選擇 。 當(dāng)前我國居民儲(chǔ)蓄高達(dá) 20 萬億人民幣 ， 如果這 20 萬億元的儲(chǔ)蓄中有一小部分進(jìn)入到中小企業(yè) ， 那么就足以解決我國中小企業(yè)的資金問題了 。 （三） 發(fā)展規(guī)范民間融資，活躍民間融資渠道 民間金融具有服務(wù)便利、手續(xù)簡單、機(jī)制靈活的優(yōu)勢 , 特別適合于對金融靈活性有強(qiáng)烈要求的中小企業(yè)，是中小企業(yè)融資的重要渠道 , 可以大大地彌補(bǔ)正規(guī)金融的不足。 由于我國正在逐步推行利率體制改革，利率市場化已有了一個(gè)初步的日程表。 債券市場是證券市場的重要組成部分， 由于利率市場化程度較低、企業(yè)信用較差等因素，我國的企業(yè)債券市場發(fā)展緩慢，而且呈現(xiàn)出股票熱、企業(yè)債券冷的特點(diǎn)。較之證券交易所市場，該市場更適合中小企業(yè)的融資特點(diǎn)， 更能滿足中小企業(yè)的資本需求。 2021年設(shè)立的中小企業(yè)板和 2021年剛設(shè)立不久的創(chuàng)業(yè)板市場安排具有較好成長性和較高科技含量的中小企業(yè)發(fā)行股票和上市，為高科技中小企業(yè)上市融資提供了平臺(tái)，雖然市場容量較小但這不失為創(chuàng)業(yè)中后期階 段的中小企業(yè)發(fā)展壯大的一條途徑，因此大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)板二板市場是解決中小企業(yè)融資問題的一條出路。 （二）發(fā)展多層次資本市場結(jié)構(gòu)，拓寬直接融資途徑 我國證券市場發(fā)展的出發(fā)點(diǎn)是協(xié)助大中型國有企業(yè)改革，完成大中型國有企業(yè)直接融資的需求。為提高中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力，設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金、科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金，運(yùn)用基金的形式籌集一部分資金，主要用于新產(chǎn)品開發(fā)、新技術(shù)應(yīng)用、無可抗拒的自然災(zāi)害等項(xiàng)目的運(yùn)用。另一方面要開拓新的融資手段，為中小企業(yè)提供必要的信貸支持。 最后，銀行應(yīng)不斷地進(jìn)行金融創(chuàng)新 ,推出適應(yīng)不同企業(yè)需求的融資工具 ,暢通中小企業(yè)的融資渠道。因此， 需要通過發(fā)展適應(yīng)中小企業(yè)特點(diǎn)的地方性銀行、農(nóng)村信用合作社、小額貸款公司 、 中小企業(yè)投融資公司等新型金融機(jī)構(gòu)來拓展中小企業(yè)的貸款渠道 。 政府部門應(yīng)該把這一政策制度化 ， 在人民銀行 、 銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下 ， 切實(shí)落實(shí)下去 ， 從短期看 ， 這將是最直接最有效的改變中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀的措施 其次，培育和發(fā)展 以中小企業(yè)為服務(wù)對象的中小型銀行和金融機(jī)構(gòu) 。 （一）完善金融體系，疏通貸款渠道 首先 ， 增加對中小企業(yè)的貸款額度 。然而與中小企業(yè)快速發(fā)展現(xiàn)狀不相適應(yīng)的是，在當(dāng)前我國面臨經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的特殊歷史時(shí)期，中小企業(yè)的融資問題顯得更為突出和更加復(fù)雜，其融資難的問題始終沒有解決。 中小企業(yè)對融資工具了解甚少，利用不善 一些中小企業(yè)管理者對于融資方面的知識(shí)和方式根本不熟悉，在他們的觀念里往往只有簡單的融資理念，融資視野較為狹窄，每當(dāng)資金短缺市，只能想到銀行，較少想到利用其他工具和渠道進(jìn)行融資，或者對銀行貸款以外的融資方式風(fēng)險(xiǎn)有較大擔(dān)心；有的企業(yè)管理者對融資方面的知識(shí)有一定的了解，但對如何運(yùn)用這些融資工具就沒有了思路，在融資過程中做了許多無用功，浪費(fèi)了時(shí)間和資源；還有一些企業(yè)管理者已經(jīng)掌握了相當(dāng)?shù)娜谫Y知識(shí)，也有一定得實(shí)際融資操作經(jīng)驗(yàn)，但 對于如何充分利用企業(yè)和外界資源，達(dá)到最佳融資操作還缺乏充分的認(rèn)識(shí)。企業(yè)自身誠信度不夠高 ，會(huì)計(jì)制度不健全 ，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)，資產(chǎn)負(fù)債率普遍較高，信用等級(jí)較低，使得銀行難以進(jìn)行貸前調(diào)查、貸時(shí)審查 以及貸款發(fā)放后的監(jiān)控，銀行和企業(yè)之間缺乏真實(shí)的 信息溝通。很多中小企業(yè)都采取租賃、承包的經(jīng)營方式，因產(chǎn)權(quán)不清晰，主體缺位而帶來的高風(fēng)險(xiǎn)使銀行不愿借貸。影響中小企業(yè)銀行貸款的主要因素是固定資產(chǎn)凈值 ,而多數(shù)中小企業(yè)固定資產(chǎn)少、設(shè)備陳舊、技術(shù)落后或者專用性強(qiáng) ,企業(yè)自身缺乏能夠提供抵押的有效資產(chǎn) ,或抵押物難以變現(xiàn) 。 大部分中小企業(yè)都是家族式企業(yè)， 未能建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的企業(yè)管理制度，公司治理落后， 缺乏精通現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營理念的經(jīng)營管理者， 經(jīng)營管理水平不高，決策盲目，不能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要 求。此外 ,受國際金融危機(jī)引發(fā) 的國際市場需求減緩、人民幣升值、原材料和人力成本上升等多種因素影響 ,中小企業(yè)出現(xiàn)了過去沒有的經(jīng)營困難 ,如訂單減少、銷售收入銳減、產(chǎn)品大量積壓、成本大幅增加和利潤率快速下降等情況 ,經(jīng)營困難導(dǎo)致融資更加困難。由于大部分中小企業(yè)仍處于成長期 ,經(jīng)濟(jì)實(shí)力和競爭力不強(qiáng) ,無法獲得銀行的完全認(rèn)可。因此 ,對單個(gè)中小企業(yè)來說 ,其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大 , 信貸風(fēng)險(xiǎn)也相對較高 ,導(dǎo)致貸款更加困難。資金實(shí)力弱、管理人員素質(zhì)差、市場開發(fā)能力不足是中小企業(yè)的特點(diǎn) ,加之中小企業(yè)規(guī)模普遍較小 ,達(dá)不到規(guī)模 經(jīng)濟(jì)性 ,因而對銷售商和供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力相對較差。 而且中小企業(yè)經(jīng)營機(jī)制落后 , 管理不善 ,責(zé)任約束力弱 ,管理人員的行為不規(guī)范 ,財(cái)務(wù)管理水平低 ,資信普遍不高 ,經(jīng)營規(guī)模相對較小 ,組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)快 ,致使起籌資有較大的信用風(fēng)險(xiǎn) ,這與發(fā)行股票 ,債券融資 ,銀行貸款的要求都不相符 ,所以很難得到各方的支持 。導(dǎo)致其融資難的先天性缺陷和不足有以下 三個(gè) 方面： 中小企業(yè)自身的經(jīng)營狀 況較差 中小企業(yè)自身的經(jīng)營狀況是其融資困難的深層次原因。如《借款合同條例》中排除了為眾多數(shù)的非公有制中小企業(yè)的借款主體資格；《擔(dān)保法》中缺乏對擔(dān)保機(jī)構(gòu)法律地位的明確界定和相關(guān)利益的有效保護(hù)。由于法律、法規(guī)對銀行支持 中小企業(yè)融資的相關(guān)法律制度不完善 , 現(xiàn)在銀行對支持中小企業(yè)發(fā)展的意見大多數(shù)是宏觀指導(dǎo)性的意見 , 缺乏相關(guān)法規(guī)的配套、銜接 ,使中小企業(yè)和