【正文】 建議項目單位應(yīng)盡快進行項目可研報告的批復(fù)，扎扎實實搞好項目前期工作，為項目早日開工建設(shè)做好準備。同時，項目實施對促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，發(fā)揮龍頭企業(yè)示范作用具有十分重要的意義。 項目單位以北京華企酒業(yè)技術(shù)開發(fā)公司為技術(shù)依托，采用先進“大容器液體快速發(fā)酵”及“壺式蒸餾”生產(chǎn)工藝，運用現(xiàn)代生物技術(shù)，生產(chǎn)綠色保健產(chǎn)品。 經(jīng)濟評價結(jié)論 本項目財務(wù)評價各項指標(biāo)好，加強產(chǎn)品銷售是項目管理的重心所在，總之，該項目從經(jīng)濟方面考察是可行的。 10%時，收益率 仍在行業(yè)規(guī)定范圍內(nèi)，項目抗風(fēng)險意識強。 10%范圍內(nèi)對項目可盈利性的影響。 敏感性分析 根據(jù)項目特點，本項目只進行單因素敏感性分析，選擇銷售價格、銷售量、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資四個因素，對稅后全部投資內(nèi)部收益率指標(biāo)進行風(fēng)險分析，測試這些因素在177。 不確定性分析 盈虧平衡分析 力利用率表示的盈虧平衡點 = %1 0 0 % = 7 0 7 1 . 7 74 5 1 7 5 . 2 0 2 3 1 8 5 . 4 6 8 1 9 4 . 0 9B EP =1 0 0 %年產(chǎn)品銷售收入 年變動總成本 年銷售稅金及附加年固定總成本 即生產(chǎn)能力利用率達到 %時項目盈虧平衡。 資產(chǎn)負債情況分析 資產(chǎn)負債率 48%； 流動比率 186%，說明項目變現(xiàn)償還流動負債能力很強； 速動比率 110%，說明項目流動資產(chǎn)中償還流動負債的能力強。 借款償還期 根據(jù)項目建設(shè) 期貸款額，自生產(chǎn)期開始，每年償還借款本金， 5 年可全部償還固定資產(chǎn)貸款。 還款方式 建設(shè)資金貸款采用等額還本，建設(shè)期不還的方式。 動態(tài)投資回收期：全部投資所得稅前 年，全部投資所得稅后 ，自有資金 。 財務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前（ Ic=12%） 24742 萬元， 全部投資所得稅后（ Ic=12%） 18918 萬元， 自有資金（ Ic=12%） 20303萬元。 利潤指標(biāo) 投資利潤率 %； 投資利稅率 %； 項目計算期年平均利潤總額 5900 萬元。項目達產(chǎn)年銷售稅金及附加為 萬元，其中增值稅為 萬元，消費稅 萬元，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為 萬元，教育附加為 。其中銷售價格中含有增值稅。原汁酒 288元 /箱， 11176。蘋果白酒 156 元 /箱， 42176。計算期 11年（含建設(shè)期 1 年）。估算項目達產(chǎn)年總成本費用為 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本 。遞延資 產(chǎn)原值 100萬元，攤銷年限 5 年。機器設(shè)備原值為 萬元，按平均年限法折舊，折舊年限為 10年。 7. 職工工資及福利按人均 10000 元 /年，定員 240人，年工資福利費 240萬元。 5．銷售費用按銷售收入 12%估算（含廣告費 10%、運輸費用 25），計 10814萬元。價格中含增值稅。 2．輔料年消耗 1000 公斤，單價 2160 元 /公斤，價格中含有增值稅。蘋果原汁酒 /年 24瓶 /箱 11176。蘋果白酒 89萬箱 /年 6 瓶 /箱 42176。 第十四章 經(jīng)濟評價 評價依據(jù) 根據(jù)國家計委編制的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）； 國家有關(guān)財稅制度； 項目單位提供的資料數(shù)據(jù)； 清華同方投資項目經(jīng)濟評價軟件。 流動資金 參照同類型加工行業(yè)，運用指標(biāo)擴大法，估算該項目運營后需流動資金 3390萬元。 項目固定資產(chǎn)投資 項目建設(shè)投資估算為 5632 萬元。 實施進度安排（見下表） 單位：月 5 6 7 8 9土建施工設(shè)備采購與安裝生產(chǎn)準備設(shè)備調(diào)試聯(lián)合試運轉(zhuǎn)交付使用 日期 內(nèi)容2021 第十三章 投資估算及資金來源 估算依據(jù) 陜西省建設(shè) 廳陜建發(fā)（ 1999） 50 號文頒發(fā)的《陜西省建筑工程綜合預(yù)算定額》； 全國安裝工程預(yù)算定額陜西省價目表； （ 1999）年《陜西省建筑工程、安裝工程、仿古園林工程及裝飾工程費用定額》結(jié)合浮動管理市場動態(tài)差價計算材料價； 設(shè)備價格根據(jù)廠家提供并參考同類產(chǎn)品市場價格估算。 建設(shè)工期 根據(jù)工期定額，結(jié)合本項目實際情況，擬定本項目建設(shè)工期為5 個月。由招標(biāo)機構(gòu)組織進行公開招標(biāo)，決定施工隊伍，聘請有資質(zhì)的監(jiān)理公司進行工程質(zhì)量管理和監(jiān)理工作，并 積極協(xié)調(diào)解決項目建設(shè)中的具體事宜。 第十二章 項目實施進度 項目組織管理 前期階段 成立陜西 某某某某 蘋果釀酒有限公司籌建處，由 某某某 擔(dān)任籌建處主任，并配備專門人員負責(zé)完成項目前期的考察論證、立項、設(shè)計、融資等各項工作。 配套化驗設(shè)備 ，建立檢驗報表制度，把好衛(wèi)生及產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)，避免不合格的原料入廠和不合格的產(chǎn)品出廠。 ，定期清洗消毒。 ，確保衛(wèi)生達標(biāo)；在廠區(qū)定時灑水，防止揚塵污染。 ，控制易燃易爆 物品接近火源和自燃。在廠區(qū)重點區(qū)域安放干粉滅火器，并對職工進行消防教育。 消防安全 該項目總圖布置符合消防規(guī)范，利用原檸檬酸廠 500m3的蓄水池，補充消防用水。 對員工進行技能培訓(xùn)和安全教育 ,嚴格遵守操作規(guī)程 。 、機械等危險部位設(shè)防護網(wǎng)等措施， 并建危險標(biāo)志牌。 結(jié)論 項目所在地的環(huán)境質(zhì)量良好，滿足項目發(fā)展的條件；該項目屬于農(nóng)副產(chǎn)品深加工項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；其產(chǎn)生的污染小，并有相應(yīng)的措施進行有效地控制；項目開發(fā)對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境有很好的改善和恢復(fù)作用。 3）固體廢物 項目產(chǎn)生的固體廢物主要是經(jīng)過榨汁車間外排出的果渣，果渣是優(yōu)良飼料，可出售或加工成畜飼料，不會對生態(tài)環(huán)境 產(chǎn)生負面影響。該污水不含有害物質(zhì)，屬于一般性污水，可直接排放或用于農(nóng)田灌溉。 項目產(chǎn)生的主要污染是生產(chǎn)噪音、清池蘋果排出廢水、鍋爐煙氣、原料渣及人群活動產(chǎn)生的生活污水和生活垃圾。 環(huán)境保護 生態(tài)環(huán)境影響評價、主要污染源與污染物 該項目廠址為原檸檬酸廠棄用廠區(qū)，屬非生態(tài)敏感區(qū)，也無重要生境，生態(tài)環(huán)境良好。 、廢水等進行綜合利用或者循環(huán)使用。擬分批組織由西北農(nóng)林科技大學(xué)食品加工系進行全面系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和管理培訓(xùn)，并由北京華企AP 酒業(yè)技術(shù)開發(fā)公司實施傳幫帶，達到合格上崗；操作人員由設(shè)備單位負責(zé)進行操作要領(lǐng)，操作工藝及控制措施培訓(xùn)，做到崗位培訓(xùn)人人合格；短期季節(jié)工由企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)。堅持基礎(chǔ)培訓(xùn)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)、短期培訓(xùn)與長期培訓(xùn)相結(jié)合，以內(nèi)部培訓(xùn)為主。根據(jù)生產(chǎn)的工藝要求，除發(fā)酵、蒸餾等生產(chǎn)車間，日工作僅限于白天，每班工作 8 小時。本項目擬定人員編制為 240人。董事會聘任總經(jīng)理，負責(zé)公司的全盤工作 企業(yè)組織 企業(yè)實行總經(jīng)理負責(zé)制，總部、科室、班組三級網(wǎng)絡(luò)管理，分級核算，逐級報帳，統(tǒng)一實行分級負責(zé)制和責(zé)任終身追究制。其中甲方占 20%股份，乙方占 80%股份，按照股份比例， 承擔(dān)企業(yè)的權(quán)利和責(zé)任。 采暖及熱 水 項目采用鍋爐供熱，根據(jù)綜合樓、后勤服務(wù)樓面積及全廠職工人數(shù)進行估算，擬安裝 1 臺 4 噸生活鍋爐和 1 臺 2 噸茶水爐。 ② 防雷按三類工業(yè)建筑物設(shè)計，采用合 接地系統(tǒng)，要求接地電阻不大于 1 歐。 ③ 按有關(guān)規(guī)范要求，廠房內(nèi)設(shè)置應(yīng)急照明，通向室外的正常出口設(shè)置疏散照明，在專用消防口處設(shè)置紅色應(yīng)急照明燈。 3）照明 ① 廠房內(nèi)的照明由廠區(qū)配電專線供電。 ④ 廠區(qū)電力、照明線路均采用 VVZZ型電纜直埋地敷設(shè)。經(jīng)過測算，原廠區(qū)內(nèi) 180KVA 即可滿足項目用電需求，考慮工業(yè)用電一備一用，擬增容一臺 160KVA 變壓器作為備用。 供電 1）供電 ① 釀酒企業(yè)類同原檸檬酸廠用電需求，同屬于二類工業(yè)用電負荷，采用雙電源供電，對原雙回路供電線路及部分設(shè)施均可利用。 按消防規(guī)范布置室外消防栓，在主要車間布置室內(nèi)消火栓，并規(guī)范設(shè)置滅火器具。 消 防 1）基本情況 項目所在地合陽縣有一定的消防能力，可作用外部可靠的消防條件。 循環(huán)水流程為 新鮮水 蒸餾車間 冷卻塔 循環(huán)水池 排 污 循環(huán)水泵 ③ 全廠給水采用生產(chǎn)、生活、消防合并系統(tǒng)。 2）給水 ① 全廠用水量，見下表 全廠生產(chǎn)生活用水量表 序號 給水部分 給水性質(zhì) 小時最大用水量m3/h 日平均用水量m3/d 1 清洗池 生產(chǎn)用水 6 40 2 蒸餾車間 1 3 3 鍋爐房 2 4 生活用水 生活用水 12 5 未預(yù)見 生產(chǎn)用水 3 6 消防用水 生產(chǎn)用水 108 216 合計 有消防 266 無消防 60 水質(zhì)：新鮮水質(zhì)符合國家飲用水標(biāo)準 水壓：進車間入不低于 。 輔助設(shè)施 給排水 1）水源利用原企業(yè)自備井水源，其水壓、水量、水質(zhì)均能滿足本工程需要。 5）大門： 15 米長，不銹鋼電動門。 3）循環(huán)水池：容積 150 立方米，得用原 500 立方米蓄水池分隔改造。 附助工程 1）綠化：面積 1500 平方米，充分利用廠區(qū)空地種植花草樹木等。 ③ 鍋爐房：建筑面積 100 平方米，一層磚混結(jié)構(gòu)。 ① 門房：建筑面積 30 平方米，一層磚混結(jié)構(gòu)。 2）綜合樓：建筑面積 2750 平方米，現(xiàn)澆鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)，高五層。 ⑨ 成品庫房：面積 1300 平方米，利用原檸檬酸廠主廠房二、三層布設(shè)。 ⑦ 儲酒罐：占地面積 208 平方米，共計 3 排，露天設(shè)計。其中發(fā)酵 1 車間，利用原檸檬酸廠東北角倉庫布設(shè)，發(fā)酵 3 車間，建筑面積 1560平方米，現(xiàn)澆鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)，每 間平面尺寸 52 15 米，層高 9 米，發(fā)酵車間均配套設(shè)置一間化驗室。 ④