【正文】 目前《中小企業(yè)促進法》已經(jīng)正式實施，政府還出臺了多項促進中小企業(yè)發(fā)展的政策，隨著國家對中小企業(yè)發(fā)展的重視，中小企業(yè)融資難的問題將會逐步得到解決。從發(fā)展的角度看，我國目前中小企業(yè)的融資渠道過窄，過分依賴于商業(yè)銀行貸款，解決中小企業(yè)融資難的問題，也不能單單依靠商業(yè)銀行，要從多方面來解決，例如設立創(chuàng)業(yè)板、建立風險投資體系、建立中小企業(yè)融資擔保機構等等，都能夠拓寬中小企業(yè)融資渠道，促進中小企業(yè)融資難問題的解決，進而促進中小企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。 總體來說， 通過對商業(yè)銀行共有的指標缺點的分析，新的中小企業(yè)信用評級指標體系較商業(yè)銀行現(xiàn)用企業(yè)評價指標體系能夠更加全面、客觀的評定中小企業(yè)的信用等級，真 實的反映中小企業(yè)的信用狀況，基本上解決了商業(yè)銀行信用評級指標體系對大中小企業(yè)評級都使用同一標準、從而造成的中小企業(yè)信用評級不全面、不公正的問題，對促進中小企業(yè)融資難問題的解決有著積極的意義。 中國 應借鑒國 外一些發(fā)達國家的成功經(jīng)驗 ,結合國情 ,在不斷 總結 的基礎上 ,盡快制定和出臺中小 企業(yè) 信用擔保法 ,對擔保機構的市場準入資質、設立與退出制度、財務與內控辦法、業(yè)務范圍與操作流程、風險防范與損失分擔 機制、鼓勵扶持政策、行業(yè)自律與政府監(jiān)管等方面做出明確規(guī)定 ,使中小企業(yè)信用擔保機構能依法規(guī)范經(jīng)營、依法防范風險和保障自己的合法權益 ,更好地為中小企業(yè)服 務。 完善的法律體系是信用擔保業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展的制度保障。如再擔保、參加貸款保險、反擔保條款和實行經(jīng)營多元化等。中小企業(yè)擔保市場的需求是客觀存在的 ,市場容量也很大。首先 ,從需求來說中小企業(yè)始終存在資金缺口。市場 經(jīng)濟 體制下的政府職能、政府財政的可行性、效率的低下和行政手段的弊端以及中小企業(yè)信用擔保建設的國際經(jīng)驗 ,都表明財政性擔保在整個擔保體系中占據(jù)主導地位是不合理的 ,所以應逐步減少政府擔保在整個擔保體系中的比重 ,提高互助擔保和商業(yè)擔保這些民間資本型擔保在整個擔保體系中的比重和地位 ,同時在市場的基礎上改善政府性擔保機構的經(jīng) 營與管理 ,提高其效率。中國的保險業(yè)也可以積極探索中小企業(yè)信貸擔保業(yè)務 ,利用保險公司的信譽、實力和分散風險的機制 ,解除銀行對風險的擔擾。 針對中小企業(yè)信用擔保品種單一的問題 ,要積極開展保付代理、資產(chǎn)運作與高新技術企業(yè)注冊資本金擔保、 電子 商務履約信用擔保和其他融資以外的信用擔保品種。其次 ,政府應鼓勵民間建立和發(fā)展社會信用調查評估等中介機構 ,允許這些機構在以獨立法人身份承擔民事責任的基礎上對有關用戶有償提供中小企業(yè)信用信息。只有建立與完善中小企業(yè)經(jīng)營者個人信用體系 ,既衡量相應的風險 ,又有效地對企業(yè)法人代表及經(jīng)營者實行社會監(jiān)督 ,才能減少欺詐行為等道德風險。對中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新的小額貸款，政府應提供財政資金給予支持，并逐步完善和健全相關的 法律政策，為中小企業(yè)提供比較寬松的融資環(huán)境。在金融政策上，金融機構對中小企業(yè)提供貸款。因此，金融機構要及時整合現(xiàn)有資源，針對中小企 業(yè)資金運作的特點，建立有別于其他法人客戶的中小企業(yè)信貸業(yè)務處理流程，簡化業(yè)務處理流程，適當下放信貸審批權限，合理簡化審批程序，提高市場反應速度。在現(xiàn)行 金融 體系中，多數(shù)金融機構主要面向大型企業(yè)，以中小企業(yè)為主要服務對象的中小金融機構 發(fā)展 滯后，服務范圍、服務品種難以滿足中小企業(yè)需要。銀行對中小企業(yè)貸款審批程序復雜，手續(xù)繁瑣，貸款門檻高。擔?；饝斨鸩綌U大到由民間籌集；擔保機構也應當是多種多樣的。目前，我國的擔保機構和擔保基金還比較單一，幾乎都是由政策出資建立的，擔保機構也是官方或半官方的。 加快中小 企業(yè) 信用擔保體系建設。中小企業(yè)自身應提高其信用度，構建融資信譽。 推進信用體系建設 由于在現(xiàn)階段，中小企業(yè)融資的主要途徑是來自銀行的貸款。 （ 4） 能夠產(chǎn)生節(jié)稅效應。 （ 3） 保持中小企業(yè)財務的合理性與安全性。中小企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營不善無力交付租金時，出租人只好收回設備。 （ 2） 融資風險少，中小企業(yè)有權選擇自己最需要的設備，掌握設備及時更新的主動權。中小金融機構擁有成為中小企業(yè)提供服務的信息優(yōu)勢；中小金融機構一般是地方性金融機構，通過長期的合作關系，中小金融機構對地方中小企業(yè)經(jīng)營狀況的了解程度逐漸增加，有助于解決存在于中小金融機構于中小企業(yè)之間的信息不對稱問題。 地方性中小機構包括城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、地方性中小企業(yè)產(chǎn)權交易市場、中小企業(yè)債券市場和地方性風險投資公司。雖說這類企業(yè)也會帶來高收益，然而這種高收益并不會增加銀行信貸的利息收入。 （ 4） 運用金融創(chuàng)新工具，改善信貸融資能力。 第 13 頁 共 19 頁 （ 3） 從政策上提高商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的積極性。 （ 2） 修改企業(yè)信用等級評定標準，建立一套針對成長型中小企業(yè)的信用評估體系。 （ 1） 調整國有商業(yè)銀行的信貸政策，強化和健全為中小企業(yè)服務的信貸機構。 ，改進中小企業(yè)融資服務 對于進入成熟期的廣大中小企業(yè)來說，最為關注和期盼的莫過于能夠及時獲得銀行貸款。而互助性擔保機構承擔的風險最終由會員分擔，容易被潛在的被擔保者接受，擔保審批人于擔保申請人相互了解，緩解了信息不對稱的危機；互助性擔保將銀行或政府擔保組織的外部監(jiān)督轉化為互助性擔保組織內部的相互監(jiān)督，提高了監(jiān)督的有效性；處于劣勢的中小企業(yè)通過互助性擔保聯(lián)系起來，在于銀行談判時能爭取到較有利的條件；互助性擔保減輕了政府財政負擔，可以為政府與中小企業(yè)溝通創(chuàng)造新的渠道，容易獲得政府的支持?；ブ鷵５膬?yōu)勢來自民間擔保的產(chǎn)權結構、社區(qū)性和互助、互督 、互保機制。第三，建立互助性擔保機構。其次，成立商業(yè)性擔保公司。首先，要建立以政府為主體的信用擔保體系。 鑒于此，中小企業(yè)應走產(chǎn)權主體多元化的道路，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求實行公司改造，解決家庭制對其發(fā)展的束縛，進行所有權的結構調整，引入優(yōu)秀的管理人才，提高經(jīng)營效率，降低經(jīng)營風險，這樣才能提高信用水平，增強融資能力。用人方面任人唯 親，家庭成員占據(jù)重要的管理崗位，決策上獨斷專行。由于擔保機構缺乏資金補償機制 ,使其承保能力弱、展業(yè)困難 ,從而一旦發(fā)生代償就有財務虧損或破產(chǎn)的危險。其次 ,現(xiàn)有的商業(yè)性擔保機構資本實力也較弱 ,同樣缺乏資金補償機制 ,大多數(shù)商業(yè)性擔保機構把高擔保費作為資金補償來源 ,部分 擔保機構按同期銀行貸款利率的一半收取擔保費 ,一些機構的擔保費甚至更高。 ,資金來源受到限制 首先 ,中國的中小企業(yè)信用擔保體系的主要支柱是政策性擔保機構。 中國 由于缺少明確的制度規(guī)范 ,擔保機構實力過于弱小而缺乏有力的談判地位 ,大多數(shù)銀行都將中小企業(yè)的貸款風險轉嫁給了擔保機構 ,不少擔保機構被迫承擔 100% 的信貸風險。 企業(yè) 信用 擔保機構的權利與義務不對等 為中小企業(yè)擔保的過程就是在擔保機構和銀行之間分散中小企業(yè)經(jīng)營風險和道德風險的過程。各機構的章程、擔保辦法又不相同 ,管理體制存在差別。 ,出資分散 ,風險較大 中國大多數(shù)擔保機構的資金來源于政府撥款 ,其他渠道的資金來源較少。事實上 ,由于中小企業(yè)量多面廣 ,貸款需求具有明顯的個性化 ,新 陳代謝速度較快 ,每年新增的企業(yè)戶數(shù)很多 ,因此政府根本不可能在完成宏觀調控和社會管理職能之后還有足夠的