【正文】 ,2003：《淺談商業(yè)銀行信貸風險管理》,西安金融。,2002：《信貸風險預警體系》,經(jīng)濟觀察報。參考文獻、倪錦忠 2003：《現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理中國》,金融出版社。要在展開深入分析和歷史統(tǒng)計的基礎(chǔ)上, 按新巴塞爾協(xié)議要求, 在國際通用模型的基礎(chǔ)上, 建立適合國情的企業(yè)信用風險等級評級模型、企業(yè)違約風險分析模型等信貸風險分析的定量模型, 較為準確地評估信貸風險, 以便于及時采取風險控制措施, 達到主動控制風險的目的。（三）采用全新的風險管理和控制方法近年來, 隨著“金融創(chuàng)新”的不斷深化, 國際銀行業(yè)風險管理技術(shù)和方法不斷進步, 越來越多的國際大銀行開始重視定量分析, 運用統(tǒng)計模型和模擬計算來識別、衡量和監(jiān)測風險。建立科學、嚴格、高效的貸款決策機制, 推行嚴格的專家審批制度。通過詳細的貸前調(diào)查, 全面了解和掌握客戶的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果, 對企業(yè)未來發(fā)展作出準確預測, 為貸款的正確決策奠定基礎(chǔ), 同時, 健全信貸檔案, 及時對賬, 密切關(guān)注客戶經(jīng)營狀況。最后, 加大全民信用教育力度,提升企業(yè)和個人的商業(yè)道德素質(zhì), 樹立講誠信的公德意識, 加大對缺失社會信用行為的查處力度。其次, 大力發(fā)展社會信用中介市場, 規(guī)范信用中介管理,完善社會信用調(diào)查和評價體系。迄今為止, 國有商業(yè)銀行的量化標準和風險指標體系仍較為落后, 內(nèi)部信用評級操作使用較少, 難以適應(yīng)我國金融業(yè)的快速發(fā)展。由于風險分析工具較少, 我國國有商業(yè)銀行的信貸風險的評估系統(tǒng)中定量分析相對較少, 對全局的分析把握不夠, 偏重于事后分析,對潛在風險無法及時預見, 對風險的事前控制和防范能力不強。商業(yè)銀行在實際信貸操作流程中, 常常忽視了監(jiān)督職能,“重貸輕管”現(xiàn)象普遍存在。外資銀行在貸款發(fā)放后, 客戶經(jīng)理會主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程, 幫助解決具體問題, 爭取實現(xiàn)雙贏目標。目前, 我國國有商業(yè)銀行的風險預警不夠及時, 特別是在發(fā)現(xiàn)滯后、政策滯后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統(tǒng)一的風險管理機制。同時, 貸款“三查”制度也未落到實處, 貸前缺少沒有嚴格的論證, 貸時審查流于形式, 貸后又不及時跟蹤檢查, 往往容易積累國有商業(yè)銀行的信貸風險。國有商業(yè)銀行在放貸時對企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)情況了解不全面, 過分信賴中介機構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計報告從而放松了對企業(yè)的審查, 都可能形成信貸風險。（二）內(nèi)部因素, 信貸審查不嚴。最后, 金融監(jiān)管不力。目前許多在國際金融市場上流行的金融工具, 我國國有商業(yè)銀行至今尚未引入。其次, 金融創(chuàng)新不足, 金融工具的缺乏。首先, 資本市場發(fā)展不足, 間接融資比重過高。這些都使得我國社會信用嚴重缺失。某些地方政府處于自身利益考慮, 不僅參與、保護企業(yè)逃廢債行為, 有的甚至為其逃避債務(wù)責任提供政策支持, 充當企業(yè)逃債的“保護傘”。社會信用的嚴重缺失也加劇了我國國有商業(yè)銀行的信貸風險。政府的干預導致國有商業(yè)銀行行為扭曲, 使銀行的資金的安全性和流動性得不到應(yīng)有的保障。銀行的自主經(jīng)營原則讓位于國家宏觀政策, 不僅加大了銀行經(jīng)營風險, 也造成了企業(yè)對銀行的過度依賴關(guān)系。二、我國國有商業(yè)銀行信貸風險根源分析（一）外部因素。2007 年9 月金融機構(gòu)人民幣信貸構(gòu)成（三）信貸資金籌資成本高, 盈利能力差我國一年期存貸基準利差有明顯的走低趨勢。對國有商業(yè)銀行而言, 由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、住房抵押貸款等長期貸款, 資金周轉(zhuǎn)非常緩慢。（二）信貸資金長期占用率高, 流動性差我國的銀行機構(gòu)普遍存在中長期貸款所占比例過高的現(xiàn)象, 由表2 可見, 整體上, 我國金融機構(gòu)的貸款中約有50%是中長期貸款。同時, 我國國有商業(yè)銀行實際上集中了絕大部分的信貸風險。%。%，%。一、我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀（一）國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高, 信貸資產(chǎn)安全性差根據(jù)我國幾家主要國有控股上市銀行2010年上半年報的數(shù)據(jù)，%。（二）內(nèi)部因素................................................................3三、結(jié)論與對策性建議..........................................................3（一）加快信用保障體系建設(shè)....................................................3（二）建立全方位的信貸風險監(jiān)管機制............................................3 參考文獻......................................................................5（三）采用全新的風險管理和控制方法............................................4我國國有商業(yè)銀行信貸管理問題淺析近年來, 國有商業(yè)銀行的市場份額逐步縮小, 但仍是我國金融業(yè)的最重要的主體之一。二、我國國有商業(yè)銀行信貸風險根源分析.........................錯誤！未定義書簽。關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行、信貸風險、風險管理目 錄一、我國國有商業(yè)銀行信貸管理現(xiàn)狀..............................................1（一）國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差..............................1（二）信貸資金長期占用率高，流動性差.........................錯誤！未定義書簽。本文從我國國有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問題入手, 分析了我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀, 并深入探討形成這種局面的內(nèi)部因素和外部因素。目前，我國的資本市場還不是非常的完善，進一步完善資本市場，可以使得投資者有更多的選擇，而不僅僅是局限于到銀行去存款，這樣可以對商業(yè)銀行的經(jīng)營形成一種外部的激勵和約束，促進銀行提高經(jīng)營效率，改善公司治理。在我國現(xiàn)階段，由于銀行業(yè)的壟斷程度較高，信息披露程度較低，這一點尤為重要。促進銀行業(yè)的充分競爭，提高信息披露程度。由于歷史原因，我國監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管水平不高，監(jiān)管效率低下，而且主要采取行政方式進行監(jiān)管。隨著我國市場經(jīng)濟改革的進一步深化，政府應(yīng)當在保證銀行業(yè)安全的前提下逐步減少對銀行業(yè)效率的提高。政府對銀行的控制，從本質(zhì)上來看，是國家信用對銀行信用的一種替代。債權(quán)人在銀行公司治理中的作用主要體現(xiàn)在“用腳投票”方面，即債權(quán)人通過對不同銀行的比較和選擇，從外部對銀行的經(jīng)營形成激勵和約束。二是債權(quán)人出于對自身利益的考慮，會對不同的借款人在風險和收益方面進行比較，然后選擇最有利于自身的借款人，這就使得借款人必須要改善公司的經(jīng)營狀況，提高公司治理水平，因而債權(quán)人的這種追求自身利益最大化的行為對公司治理形成了外部的激勵和約束。考慮到賦予去監(jiān)管政府成了一個無法解決的問題。但是對于銀行監(jiān)管的問題，顯然是不能通過賦予剩余索取權(quán)來解決的，因為監(jiān)管機構(gòu)作為一種組織，它可以獲得剩余索取權(quán)，但是卻不能承擔風險，只會轉(zhuǎn)嫁風險，因而通過賦予監(jiān)管機構(gòu)以剩余索取權(quán)的方法是沒有用的。三是存在一個監(jiān)管監(jiān)管者的問題，就是說誰來監(jiān)管監(jiān)管機構(gòu)？監(jiān)管監(jiān)管者的問題是公司治理的一個重要的問題，因為如果無法解決監(jiān)管監(jiān)管者的問題，那么那個最后的監(jiān)管者就會有偷懶和機會主義行為的動機。監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)管首先會對人們的判斷和預期產(chǎn)生影響，人們會認為，由于存在監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管，銀行的經(jīng)營是健康的、穩(wěn)定的，這種心理的判斷和預期會使得銀行的所有者疏于對經(jīng)理人進行監(jiān)督和管理，使得債權(quán)人也疏于對銀行進行事前的調(diào)查和事后的監(jiān)督，使得市場中的投資者也疏于去更多的搜集有關(guān)銀行的信息，以形成科學的投資決策。監(jiān)管機構(gòu)必然會為了自身的目標而傷害銀行所有者的利益，因為監(jiān)管機構(gòu)并不必為其行為承擔損失。監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行監(jiān)管可以促進銀行之間的充分競爭，限制銀行業(yè)的壟斷程度，進而改善銀行的公司治理。正效應(yīng)：一是與一般的行業(yè)相比，銀行業(yè)存在更為嚴重的信息不對稱，一般的公眾很難了解商業(yè)銀行真正的經(jīng)營狀況，無法對銀行的質(zhì)量進行合理的判斷，通過監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)的監(jiān)管，可以為公眾提供更為充分的信息，以利于投資者對銀行形成正確的判斷，最終再通過投資者在市場上“用腳投票”的行為，對銀行的經(jīng)營者形成外部的激勵和約束，改善銀行的公司治理。20世紀80年代以來，在美國主流的觀點是，管爭，從而提高了消費者的成本，但是不論理論界如何激烈的爭論，沒有一個已經(jīng)實行了銀行監(jiān)管的國家去嘗試取消監(jiān)管。由于政府對于銀行的經(jīng)理人的聘用有影響力，所以銀行的經(jīng)理人出于對自身利益的追求，會向政府尋租，為了尋租成功，經(jīng)理人在經(jīng)營方面會在一定程度上滿足政府的要求，結(jié)果是經(jīng)理人的經(jīng)營目標更加趨近于政府的目標，而偏離了銀行所有者的府的尋租行為也是為了其自身利益的最大化，但是考慮到董事會是股東的代表機構(gòu)，可以說董事會的尋租行為與所有者的利益一致，但這種尋租行為對于銀行的公司治理同樣有很大的影響，一方面，如果尋租成功，銀行會取得某些方面的壟斷，得到壟斷利潤，這會使的董事會疏于對經(jīng)理人進行監(jiān)督，也會使得對經(jīng)理人經(jīng)營業(yè)績的評價成為難題，另一方面，如果整個銀行體系都向政府尋租，則所有的銀行都會極力去尋租，疏于提高公司治理水平，會使整個銀行體系的公司治理水平下降。銀行向政府的尋租行為可以分為銀行經(jīng)營者的尋租行為和銀行所有者的尋租行為。在這種情況下，中央政府通過影響全國性銀行的資金應(yīng)用和經(jīng)理人聘用來實現(xiàn)其自身的目標，而地方政府則通過影響本地的小銀行和大銀行在本地的分支機構(gòu)來實現(xiàn)其自身的目標，這種情況下產(chǎn)生的問題我在上文中已經(jīng)做了一部分的分析，下面補充一點上面沒有提在中央政府和地方政府目標不同的情況下，中央政府影響全國性銀行的總行，而地方政府影響地方分支機構(gòu)，由于中央政府和地方政府目標的不同，就會造成全國性銀行的總行和地方支行目標的不一致，造成銀行內(nèi)部治理的嚴重的委托——代理問題。其次，劃分政府為中央政府和地方政府進行分析。當政府通過參股獲得部分銀行的控制權(quán)時，政府會運用這一部分控制權(quán)為其政治目標服務(wù)，而風險最終會轉(zhuǎn)嫁給納稅人。在政府控股的情況下，政府實際上成為商業(yè)銀行的所有者，張維迎認為，無法形成有效的公司治理機制；在政府參股但非控股的情況下，政府成為銀行所有者中的一員，政府也就因而取得了合法合理的銀行的剩余索取權(quán)和控制權(quán)，但是，考慮到政府在整個經(jīng)濟體系中的特殊地位，政府所取得的控制權(quán)和剩余索取權(quán)是不對應(yīng)的，政府所取得的控制權(quán)大于對應(yīng)于其剩余索取權(quán)的控制權(quán)，也就是說，考慮到剩余索取權(quán)的實質(zhì)是一種風險的承擔，政府因得到控制權(quán)而取得的收益和其為了取得這份收益而承擔的風險是不對稱的。首先，劃分政府在商業(yè)銀行參股和不參股兩種情況進行分析。一般企業(yè)的公司治理的相關(guān)主體主要包括股東、董事會和經(jīng)理人，而商業(yè)銀行公司治理的相關(guān)主體不僅包括前三者，而且還包括了政府、中央銀行（也即貨幣當局）和債權(quán)人。由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的這些特點，使得銀行公司治理有不同于一般企業(yè)的一些特殊性。相對于一般的工商企業(yè)來說，銀行負債的債權(quán)人多種多樣，有一般的企、事業(yè)單位，有家戶和個人，還有各種各樣的金融機構(gòu)。一般的工商企業(yè)的融資方式主要是直接融資和間接融資兩種方式，直接融資包括發(fā)行債券和發(fā)行股票，但是發(fā)行股票吸收的是資本金，不屬于負債，間接融資主要是指從銀行貸款。銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其自有資本金占總資產(chǎn)的比例極小，主要是通過各種負債吸收到資金進行正常的經(jīng)營活動。另外，由于銀行的債權(quán)人結(jié)構(gòu)與一般企業(yè)的債權(quán)人結(jié)構(gòu)有很大的不同，因而，債權(quán)人在銀行公司治理中的作用與在一般企業(yè)中的作用也有顯著的不同。由于銀行業(yè)務(wù)的特殊性，銀行公司治理與一般企業(yè)的公司治理有很大的不同。17參考文獻[1][D].華中科技大學，2006年[2][M].經(jīng)濟科學出版社，2007年版[3]：改善治理結(jié)構(gòu)還是拓展市場業(yè)務(wù)[J].金融研究，2005（06）[4][M].社會科學文獻出版社，2003年版[5][M].天津人民出版社，1994年版[6]：一個綜述[J].改革，1995（04）[7]奧利弗 的良性競爭積極創(chuàng)造條件。政府應(yīng)該為商業(yè)銀行之間今后，外資銀行將會充分利用其技術(shù)、經(jīng)驗、品牌和人才，創(chuàng)新和推廣更多產(chǎn)品。但同時也應(yīng)該看到，內(nèi)外資銀行及國有商業(yè)銀行與新興的股份制商業(yè)銀行在產(chǎn)品市場特別是在個人理財產(chǎn)品和衍生金融產(chǎn)品等方面的競爭已經(jīng)開始初露端倪，外資銀行和股份制商業(yè)銀行在部分產(chǎn)品服務(wù)方面的優(yōu)勢也有所展現(xiàn)。這一作用的發(fā)揮是建立在有效的資本市場基礎(chǔ)之上，是以資本市場定價的有效性為前提的，缺乏效率的資本市場對公司治理的作用將是殘缺不全的。資本市場對公司治理的積極作用必須是在一個有效市場。15在具體的政策安排上，銀監(jiān)會的監(jiān)管政策和手段應(yīng)由市場化的監(jiān)管來替代原來的行政性管制，以市場激勵機制為基礎(chǔ)，通過強化外部約束的激勵調(diào)動商業(yè)銀行內(nèi)部的能動性，加強儲戶和社會公眾對銀行的監(jiān)督，使被監(jiān)管者主動適應(yīng)各項監(jiān)管要求和規(guī)定。另外，監(jiān)管當局必須根據(jù)對國有商業(yè)銀行競爭狀況的具體判斷來確定監(jiān)