財務(wù)報銷請付款制度(參考版)
2024-10-13 18:14本頁面
【正文】 ?！督杩顔巍?，由采購經(jīng)理對備用金進(jìn)行審核簽字 。出納有權(quán)催收借支并對違反規(guī)定者提請財務(wù)主管用工資沖抵其借支。超過日期的不再進(jìn)行報銷。 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細(xì)復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準(zhǔn)確性之后予以付款。： 申請人填寫《費用報銷單》，并附有原始發(fā)票或收據(jù)，由所屬部門經(jīng)理對費用的合理性進(jìn)行審核簽字 費用會計復(fù)核后，財務(wù)主管審核報銷是否符合規(guī)定及金額準(zhǔn)確性并簽字。 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細(xì)復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準(zhǔn)確性之后予以付款。 財務(wù)主管審核貨款支付是否符合規(guī)定及金額準(zhǔn)確性并簽字，關(guān)注預(yù)付貨款的支付。： 采購部根據(jù)發(fā)票、入庫單、采購計劃、采購合同，交部門經(jīng)理審核簽字。 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細(xì)復(fù)核預(yù)付貨款的合理性、準(zhǔn)確性之后予以付款。 費用會計復(fù)核后，財務(wù)主管審核預(yù)付貨款是否符合規(guī)定及金額準(zhǔn)確性并簽字。本制度由公司制定并負(fù)責(zé)解釋。如支付給非公司人員及無業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位的行為，觸犯國家法律的，依法追究刑事責(zé)任。將追究經(jīng)辦人及分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。，向員工出差居住地酒店或收款單位直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。，未按規(guī)定時間也無特殊理由的報銷，財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借款，待報銷時再行支付。填寫“ 采購申請單”應(yīng)詳細(xì)標(biāo)注供應(yīng)商信息，費用款項單位價值及總額，日期等內(nèi)容，附粘貼相關(guān)原始單據(jù)（為稅務(wù)機(jī)關(guān)及財政部門出具的增值稅發(fā)票，增值稅普通發(fā)票，行政性收費收據(jù)等）經(jīng)辦人簽字后，經(jīng)部門經(jīng)理審簽，報公司財務(wù)制單及分管財務(wù)副總簽字審核后，并送交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可到財務(wù)報銷或支付。上述發(fā)票及收據(jù)均應(yīng)有加蓋收款單位的公章或財務(wù)專章。三．發(fā)票及收據(jù)的規(guī)定：，必須為稅務(wù)機(jī)關(guān)及財政部門出具的增值稅發(fā)票，增值稅普通發(fā)票，行政性收費收據(jù)等。視情況財務(wù)部拒付相關(guān)款項。所支付款項的方式為轉(zhuǎn)賬支票，銀行匯票或銀行電匯。，進(jìn)行報銷程序或說明未報銷事由（出差除外）: ,支付合同約定款項及公司掛帳款項,在應(yīng)付款前3個工作日，提前填寫“付款通知單”寫明事由。一．借款權(quán)限流程，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)審核，經(jīng)分管財務(wù)副總簽字后，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款。第 5 頁第四篇：財務(wù)付款制度煙臺市領(lǐng)昇投資有限公司付 款 管 理 制 度財務(wù)部2011年11月25日真誠，鑄就信賴；專業(yè)，追求卓越煙臺市領(lǐng)昇投資有限公司領(lǐng)字【2010】第00 號簽發(fā)人：付款管理制度為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一公司付款及各部門的報銷程序。（5）費用報銷在終結(jié)事由三個工作日內(nèi)辦完簽字手續(xù)，固定時間財務(wù)報銷。（3）原則上由經(jīng)辦人本人報銷費用，一事一報，嚴(yán)禁混合報銷、伙同報銷或代替報銷。當(dāng)其超越權(quán)限或不符合制度規(guī)定簽署時，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷付款，并以適當(dāng)渠道反映。如是增值稅專第 4 頁用發(fā)票，必須符合國家有關(guān)規(guī)定。（5）金額：大小寫數(shù)字應(yīng)一致、無誤。（3）購貨單位：要填寫全稱，應(yīng)準(zhǔn)確無誤或者可以不填。發(fā)票取得人應(yīng)對其所取得發(fā)票的真實性、合法性負(fù)責(zé)。發(fā)票規(guī)定（1）通過銀行結(jié)算(如：轉(zhuǎn)賬支票、電匯等)的款項，申請人在申請款項同時需向財務(wù)部提供詳細(xì)的收款單位名稱、帳號、開戶行。四、核簽流程經(jīng)辦人將相關(guān)的報銷憑證備齊，經(jīng)部門經(jīng)理核簽后，送至財務(wù)部進(jìn)行稽核，然后送財務(wù)部簽字、各公司經(jīng)理進(jìn)行批準(zhǔn)，最后出納員付款。其它費用報銷辦法（1）采購物品報銷時，除提供費用報銷單外，還應(yīng)提供經(jīng)物品管理人員簽字的驗收單或入庫單。（2）固定電話實行定額制。通訊費報銷辦法第 3 頁（1）手機(jī)通訊補助每月通過工資發(fā)放，不再報銷。交通費報銷辦法（1）原則上應(yīng)優(yōu)先坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上（含）事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車。（4）所購固定資產(chǎn)納入集團(tuán)公司，統(tǒng)一管理。（2）由各有關(guān)部門提出書面申請，并做出可行性分析報告，報集團(tuán)公司各對口部門審核，報集團(tuán)公司執(zhí)行總裁和財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，到各公司財務(wù)部開據(jù)支票購買。（3）購買后由各公司辦公室有關(guān)經(jīng)辦人按財務(wù)規(guī)定粘貼有關(guān)報銷單據(jù)，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)、財務(wù)審核后，予以報銷。專業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)的物品，可委托相關(guān)人員購買。應(yīng)優(yōu)先選擇出差地分公司宿舍住宿，當(dāng)不能解決時憑有效票據(jù)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷住宿費，超過部分自負(fù)。（4）出差人員出差回來，憑有效車船票據(jù)實報銷。如果在公司食堂（含分公司食堂）就餐或在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷餐費（不含對外宴請，宴請需要直接領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），則不享受對應(yīng)伙食補助。出差時間不足一天，視實際誤餐數(shù)執(zhí)行。如果員工與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，所有與業(yè)務(wù)相關(guān)的開支均由公司統(tǒng)一支付。員工符合乘坐臥鋪或豪華空調(diào)，輪船二等艙的，非主觀原因未能乘坐的，可按硬坐車票或三等艙票價的40%發(fā)給補貼。在晚上8：00到次日7：00之間出差，乘車船超過6小時，可以乘坐火車臥鋪、汽車臥鋪或豪華空調(diào)、輪船二等艙。（5）大額借款（達(dá)到5000元）需經(jīng)各公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。特殊情況經(jīng)部門主管同意可借不超過本人半個月的工資。（3）當(dāng)月連續(xù)幾次出差，在上次借款未還清的，不予再借款。（2）出差較為頻繁（如外圍業(yè)務(wù)員）及業(yè)務(wù)費較
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