20xx年財務報銷財務報銷制度三篇(參考版)
2025-03-15 03:00本頁面
【正文】 本制度由公司財務部負責解釋。
本制度由財務部起草，總經(jīng)辦會議審批，董事長簽字生效。
（6）業(yè)務差旅費和其他特殊費用需分別走流程，公司規(guī)定每月報銷一次，分別走一次費用報銷流程，定于每月的第一個星期報銷上月的費用。
(5)對于丟失發(fā)票的規(guī)定，由丟失人寫出詳細情況（丟失發(fā)票、收據(jù)的原則上應向發(fā)票、收據(jù)開出單位取得書面證明），經(jīng)公司總經(jīng)理簽字后按此程序報銷。
(4)發(fā)票上的要素要完整。
(2)所有的費用報銷發(fā)票必須以每日提交的報銷流程內(nèi)容相匹配，如出現(xiàn)票面與內(nèi)容不符、公交車票及地鐵車票連號等不合規(guī)定的發(fā)票，財務部一律不予報銷。
六、關于費用報銷單據(jù)及報銷時間的要求：
(1)所有費用單據(jù)原則上是稅務局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效，不允許出現(xiàn)收據(jù)或白條。
(2)分支機構的辦公場所是商住兩用的，公司負責報銷房租及管理費、水電及網(wǎng)絡費，如分支機構既租憑了辦公室又租憑了員工宿舍，故公司除負責報銷辦公室和宿舍的租金和管理費外只報銷辦公室的水電及網(wǎng)絡費，宿舍的水電及網(wǎng)絡費由員工自付。
(1)開設分公司或辦事處啟動資金（租房費、辦證費等）需由分公司經(jīng)理提交“資金預算”申請流程，經(jīng)公司總經(jīng)理核準后由總公司委派專人去辦理租房，辦證等事宜。
(3)公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費用，如有特殊情況，事先應向公司總經(jīng)理請示后并提交“物品領用申請表”流程。請客發(fā)生的餐費應嚴格控制在領導批示限額內(nèi)，無特殊情況超額的，超額部分個人負擔。
(1)嚴格控制業(yè)務招待費用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務招待費。
(3)原則上公司員工外出辦事，需自行乘坐公交車，特殊原因需坐摩托車的，需提前向部門經(jīng)理申請批準，經(jīng)批準后方可報銷，并在事后報銷流程申請單及報銷單上做詳細原因備注。無特殊情況，不得報銷出租車票。不符合規(guī)定的一律不予報銷。另如出現(xiàn)兩人（同性）同時在同一地點出差，住宿
費標準按一人報銷。
⑥超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門一律不予報銷。
④業(yè)務招待費用需事先OA流程、電話或者是短信申請，經(jīng)總經(jīng)理批準方可申請報銷。故其余隨同人員無需報銷此次費用，如發(fā)現(xiàn)有重復報銷的，公司將嚴肅出理。經(jīng)直屬領導核實批準后方可報銷（直屬領導負連帶責任），如沒有以日為單位提交報銷流程的財務部一律不予報銷。
⑥員工長途出差交通費，副總經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；其余員工原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需提前向直屬上級領導申請批準，經(jīng)批準后方可報銷，并要求員工在事后報銷流程申請單及報銷單上做詳細原因備注。
③出差住宿費報銷標準：（最高限額元/人/天）
職務 一類區(qū) 二類區(qū) 港澳臺地區(qū)
總經(jīng)理 實報實銷
分公司經(jīng)理：一類區(qū)（150元/晚），二類區(qū)（100元/晚），三類區(qū)（300元/晚） 一般職員：一類區(qū)（100元/晚），二類區(qū)（80元/晚），三類區(qū)（250元/晚）
④出差補助：省內(nèi)出差時間三天以上給予10元/天補貼，省外出差時間三天以上給予20元/天補貼。
①員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。
業(yè)務部門員工出差的差旅費應提交“業(yè)務費用報銷流程”，并填寫“差旅費”報銷單，除業(yè)務部門外其它部門的員工出差應填寫“出差申請表”流程，并填寫“差旅費”報銷單。
二、差旅費
差旅費開支范圍為因公到本部以外的城市出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用，下同）、伙食補助費、市內(nèi)交通費、零星雜支等費用。（費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。
(1)辦公用品由各分公司出納文員提交“物品采購申請”流程經(jīng)總經(jīng)理審批后報行政部，行政部審批后交財務部審批，方可購買。
附件：《自備私車員工車輛使用明細表》
《招待費用明細表》
《出差申請表》
篇三：財務報
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