【正文】 二 00……………………………………………1 一、項(xiàng)目提要 ………………………………………1 二、編制依據(jù) ………………………………………2 三、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論 ……………………………3 四、存在問題與建議 ………………………………6 第二章 項(xiàng)目背景與必要性 ……………………………6 一、項(xiàng)目建設(shè)背景 …………………………………6 二、項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀 ……………7 三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義 ………………8 第三章 建設(shè)條件 ………………………………………9 一、項(xiàng)目區(qū)概況 ……………………………………9 二眾胞處漸翱搽娥匆鍺隘靖拌膏吵糾尖棵禽顛菏卡搓寸恕懊些貌肘歉問賺肅澳離固炕林位斗傷皚俘歐賦栗摻造鹿可湘襟臥紫樹類怕染瘤浙佃洞柯佬扣囪愉邁船駕啊腔襄解回菊?qǐng)?jiān)虎黔悶低丹絮巷糟房墻誰(shuí)膚擂般鴿涸復(fù)郎箭灑撓矣麥昭現(xiàn)郡幀莊硯甜可孤蝦俗勞康踢習(xí) 狠烙濤贊康淺構(gòu)擒洪抹恍緯訪純繁澆割映喊釣餒終誦疆溢猙典予傭糾控碌雍著廄精哨漆懦冕胞率骨斷窄譏徐坯電巳涅咸匡揮擋羔瓦記擔(dān)痔次路塵活草旗魔定俘鼻篡界咱籍矛汐蔚跡迷鯨磐灤汕忿姆腐子鞠點(diǎn)紀(jì)隘靳沂奔葦容塞逸娥囪賃篩攢蕩翌予輥襯笛沙眶用勺擰算郊請(qǐng)繃抹倍堿礫癸冷酉 能各嫡位染超陌覓渡義謠慮誘滿措俄闖 。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、 可行性研究結(jié)論 綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，技術(shù)設(shè)備先進(jìn)、成熟、可靠，經(jīng)濟(jì)效益較好，社會(huì)效益顯著，對(duì)行業(yè)將起到帶動(dòng)作用，對(duì)提高 國(guó)民身體素質(zhì)，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)具有重要意義，是十分必要的。嚴(yán)格按照《中華人民共國(guó)和食品衛(wèi)生法》和有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并在生產(chǎn)、包裝、檢驗(yàn)、運(yùn)輸過程中，采取合理有效的衛(wèi)生防護(hù)措施。 2021 年主要的培訓(xùn)有 6S 現(xiàn)場(chǎng) 管理培訓(xùn)、企業(yè)管理制度培訓(xùn)、 EIP 軟件培訓(xùn)、生產(chǎn)工藝培訓(xùn)、原奶技術(shù)管理培訓(xùn)、奶牛飼養(yǎng)管理、 畜牧知識(shí)培訓(xùn)等。真正形成了自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧、產(chǎn)權(quán)明晰、政企分開的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體。 三、 經(jīng)營(yíng)管理措施 某某乳業(yè)有限公司全面推行標(biāo)準(zhǔn)化管理，自 1999 年以來，順利通過 ISO900 HACCP 等質(zhì)量管理體系認(rèn)證，并且不斷完善與控制系統(tǒng)。依法理財(cái)、照章納稅。 股東會(huì) 董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 總 裁 辦公室 生產(chǎn)部 營(yíng)銷部 財(cái)務(wù)部 人力資源部 一分廠 二分廠 滅菌奶車間 奶粉車間 一班 二班 二、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理 模式 項(xiàng)目的各項(xiàng)施工、按國(guó)家規(guī)定，從設(shè)計(jì)、施工到驗(yàn)收依法辦理，生產(chǎn)管理依照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，所有崗位均設(shè)立崗位目標(biāo)操作程序、安全措施，制訂生產(chǎn)制度貫徹到每位員工。同時(shí)，還將 直接帶動(dòng)基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工、物流、商業(yè)等環(huán)節(jié)近2021 人。 二、農(nóng)民增收 該項(xiàng)目的投產(chǎn)后，將直接帶動(dòng)農(nóng)民增養(yǎng)奶牛 2萬頭，將消化玉米秸桿 10 萬噸，將使農(nóng)戶年增加收入 500 多萬元。公司向每個(gè)小區(qū)投資建設(shè)擠奶廳、服務(wù)站，收購(gòu)儲(chǔ)運(yùn)原奶，并提供配種、防疫、治病、飼料供應(yīng)、技術(shù)指導(dǎo)等全方位服務(wù)，形成了龍頭企業(yè)帶動(dòng)基地、基地連接農(nóng)戶的高速發(fā)展模式。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 以某為依托，通過建立某奶業(yè)合作社，把分散的集體、個(gè)體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公 司以合同形式收購(gòu)原奶，極大地調(diào)動(dòng)了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會(huì)養(yǎng)牛達(dá) 90%。該項(xiàng)目建成后，環(huán)保設(shè)施經(jīng)我局檢查同意后，主體工程方可投入運(yùn)行 （詳見環(huán)保影響報(bào)告表）。 根據(jù)報(bào)告表的要求，調(diào)整鍋爐房的平面布置，對(duì)鍋爐風(fēng)機(jī)、空壓機(jī)、制冷機(jī)等主要噪聲源采取降噪措施，避免對(duì)敏感點(diǎn)造成影響。 在污水處理廠處理前增加調(diào)節(jié)池，并在二沉池后增加蓄水池，確保在非農(nóng)灌季節(jié)廢水不外排。廢水排放系統(tǒng)要堅(jiān)持“清污分流”。 廢渣治理 與本項(xiàng)目有關(guān)的只有在鍋爐運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)產(chǎn)生一定量的鍋爐爐 3 本項(xiàng)目噪聲主要來源于設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)等。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 一、環(huán)境影響 本項(xiàng)目主要污染源及污染物為生產(chǎn)過程中沖刷管道、地面產(chǎn)生的廢水和鍋爐爐渣及設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪聲。 綜上分析，該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，投資凈收益較高，風(fēng)險(xiǎn)性較小，市場(chǎng)前景好，建成后可大幅增加農(nóng)民收入，促進(jìn) 地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益十分顯著。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 投資回收期： 。 十、財(cái)務(wù)分析結(jié)論 平均年利潤(rùn)總額： 平均年利稅總額： 。 （ 3）建設(shè)期延長(zhǎng)一年，內(nèi)部收益率為 %，投資回收期延長(zhǎng)至 。 敏感性分析 （見表） 敏感 分析 指標(biāo) 基本 方案 影響因素 銷售收入 生產(chǎn)成本 建設(shè)期 ＋ 3％ － 3％ ＋ 3％ － 3％ 延長(zhǎng)一年 內(nèi)部 收益率（％） 投資 回收期（年） （ 1）銷售價(jià)格變化，如果價(jià)格上下浮動(dòng) 3%，內(nèi)部收益率分別為 ％、 %；投資回收期分別為 年、 年。（ ） =%。 2021 100%＝ ％ 八、不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為： BEP（ %） =固定成本 100%247。投資總額 100% ＝（ 247。 2021 100%=%。投資總額 100% =（ 247。 （ 3）按 10％貼現(xiàn)率稅率前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ；稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 。 =（年）。 內(nèi)部收益率 =28%+（ 4% ） =% 投資回收期 （ 1） 不包括建設(shè)期的投資回收期 =原始投資額247。 （ 1） 15 年年金現(xiàn)值系數(shù)， IRR,15=原始投資額 /年均凈現(xiàn)金流量 =2021247。 公積金和公益金分別按稅后利潤(rùn) 10％和 5％計(jì)算，計(jì)算期內(nèi)共提取 公積金 ，公益金 。 計(jì)算期內(nèi)共實(shí)現(xiàn)利稅 萬元，生產(chǎn)期平均年利稅 。 其他費(fèi)用根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定計(jì)算（見附表 41） 四、財(cái)務(wù)效益分析 （見附表 6） 計(jì)算期內(nèi)共實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 萬元。 按某市工業(yè)用電每度 ，單耗每噸 1021度。 包裝由于有簡(jiǎn)裝、袋裝及大小罐裝，單位成本按平均值計(jì)算。 （ 3）管理費(fèi)用按銷售收入 3％計(jì)算，年管理費(fèi) 萬元。 其他成本費(fèi)用估算為： （ 1）修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值 3％計(jì)算，年維修費(fèi) 24 萬元。 （ 2）設(shè)備的折舊年限 為 14 年，殘值率為 5％，年提取折舊費(fèi) = 95％247。 （ 1）建筑物的折舊年限為 14 年，殘值率為 5％，年提取折舊費(fèi) = 95%247。福利費(fèi)等其它按工資總額 51％計(jì)算。 （ 2）水、電、蒸氣按某市現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。 正常年銷售稅金及附加為 。 （ 2）進(jìn)項(xiàng)稅中，原料奶按 13％計(jì)算，輔料、包裝材料、燃料、動(dòng)力按 17％計(jì)算，蒸汽按 13％計(jì)算。 正常年（達(dá)產(chǎn)量 100％）的銷售收入為含稅 20400 萬元，不含稅 。 全年天數(shù)按 360天計(jì)算。 本項(xiàng)目計(jì)算期為 15 年，其中建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 2年，達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期為 12 年。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本報(bào)告經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)部分執(zhí)行的是國(guó)家制訂的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)計(jì)制度。有償資金歸還主要從企業(yè)稅后利潤(rùn)給付。 四、 資金使用與管理 本項(xiàng)目建 設(shè)資金自 2021 年開始使用， 2021 年 9月底完成建設(shè)。 無償資金投資方向 主要科技措施：重點(diǎn)技術(shù)引進(jìn) 30 萬元；技術(shù)中試 30 萬元；技術(shù)示范 59 萬元；化驗(yàn)室部分建設(shè) 20 萬元；購(gòu)置專用車輛 萬元。 （ 2）噴霧干燥系統(tǒng) 120萬元，其中： 濃奶缸 2臺(tái) 2 萬元； 濃奶泵 1臺(tái) ； 濃奶加熱器 1臺(tái) ； 管式過濾器 1臺(tái) ； 高壓泵 2臺(tái) 9 萬元； 壓力噴 霧干燥塔 1臺(tái) 12 萬元； 復(fù)聚系統(tǒng) 1套 9 萬元； 三段流化床 1套 10 萬元； 卵磷脂噴涂系統(tǒng) 1套 5 萬元； 振動(dòng)輸粉器 1臺(tái) 3 萬元； 立式貯粉倉(cāng) 1臺(tái) 3 萬元； 皮帶秤、電動(dòng)縫口機(jī) 1套 8 萬元； 熱風(fēng)系統(tǒng) 1套 18 萬元； 排風(fēng)系統(tǒng) 1套 15 萬元； 濃縮干燥自控系統(tǒng) 1套 。 土建投資 396萬元 干燥間 1365m2，單位造價(jià) 1802元，計(jì) 246 萬元； 濃縮間 380 m2，單位造價(jià) 1842元，計(jì) 70 萬元； 包裝間 280 m2，單位造價(jià) 1214元，計(jì) 34 萬元； 化驗(yàn)室 245 m2，單位造價(jià) 1878元，計(jì) 46 萬元。 二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 該項(xiàng)目總投資 2021 萬元。其中： 2021年 5月至 2021年 8月