【正文】 51 收入及稅金估算表 序 號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 單位 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7～ 16 生產(chǎn)負(fù)荷 40% 100% 100% 100% 100% 100% 1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 萬元 生鐵 萬元 銷售價(jià)格 元 /噸 銷售量 萬噸 副產(chǎn)品水渣 萬元 銷售價(jià)格 元 /噸 銷售量 萬噸 2 應(yīng)繳增值稅 萬元 銷項(xiàng)稅 萬元 進(jìn)項(xiàng)稅 萬元 3 稅金及附加 萬元 資源稅 萬元 城建稅 萬元 教育費(fèi)附加 萬元 52 成本費(fèi)用估算表 單位：萬元 序號(hào) 年份 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7～ 16 生產(chǎn)負(fù)荷 ％ 40% 100% 100% 100% 100% 100% 1 外購(gòu)原輔材料費(fèi) 2 外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi) 3 工資及福利費(fèi) 4 修理費(fèi) 5 折舊費(fèi) 6 攤銷費(fèi) 7 財(cái)務(wù)費(fèi)用 流動(dòng)資金貸款利息 固定資產(chǎn)貸款利息 8 其它費(fèi)用 9 總成本費(fèi)用 可變成本 固定成本 10 經(jīng)營(yíng)成本 利息備付率 53 固定資產(chǎn)投資貸款償還能力初步分析 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 年初借款本息累計(jì) 本金 建設(shè)期利息 本年貸款 本年應(yīng)計(jì)利息 計(jì)入建設(shè)期利息 計(jì)入生產(chǎn)期利息 本年還款金額 還本 付息 年末借款本息累計(jì) 2 還款資金來源 未分配利潤(rùn) 折舊 攤銷 其他 固定資產(chǎn)貸款預(yù)計(jì)清償期 (年 ) 54 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 表 1 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 經(jīng)營(yíng)期 2 3 4 5 6 7 8 1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2 其他業(yè)務(wù)收入 3 稅金及附加 4 總成本費(fèi)用 5 利潤(rùn)總額 6 彌補(bǔ)以前年 度虧損 7 應(yīng)納稅所得額 8 所得稅 9 稅后利潤(rùn) 可供分配利潤(rùn) 法定盈余公積金 提取公益金 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 10 累積未分配利潤(rùn) 55 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 表 2 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 經(jīng)營(yíng)期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2 其他業(yè)務(wù)收入 3 稅金及附加 4 總成本費(fèi)用 5 利潤(rùn)總額 6 彌補(bǔ)以前年虧損 7 應(yīng)納稅所得額 8 所得稅 9 稅后利潤(rùn) 可供分配利潤(rùn) 法定盈余公積金 提取公益金 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 10 累積未分配利潤(rùn) 56 全部投資現(xiàn)金流量表 1 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7 1 現(xiàn)金流入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其它業(yè)務(wù)收入 回收固定 資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 6 稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)測(cè)算 所得稅后 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 所得稅前 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 內(nèi)部收益率 % 投資回收期 年 57 全部投資現(xiàn)金流量表 2 單位：萬元 序 號(hào) 項(xiàng)目 經(jīng)營(yíng)期 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 現(xiàn)金流入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其它業(yè)務(wù)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 6 稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 58 自有資金 現(xiàn)金流量表 1 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7 1 現(xiàn)金流入 經(jīng)營(yíng)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他收入 2 現(xiàn)金流出 自有資金 借款本金償 還 借款利息償還 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及 附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 自有資金收益率 % 自有資金凈現(xiàn)值 萬元 I=12% 自有資金回收期 年 59 自有資金 現(xiàn)金流量表 2 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 經(jīng)營(yíng)期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 現(xiàn)金流入 經(jīng)營(yíng)收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他收入 2 現(xiàn)金流出 自有資金 借款本金償還 借款利息償還 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 60 資金來源與運(yùn)用表 1 單位：萬元 序 號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 資金來源 利潤(rùn)總額 折舊 攤銷 長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 資金運(yùn)用 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 所得稅 應(yīng)付利潤(rùn) 長(zhǎng)期貸款本金償還 流動(dòng)資金貸款本金償還 其他短期貸款本金償還 3 盈余資金 4 累計(jì)盈余資金 61 資金來源與運(yùn)用表 2 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 經(jīng)營(yíng)期 9 10 11 12 13 14 15 16 1 資金來源 利潤(rùn)總額 折舊 攤銷 長(zhǎng)期貸款 流動(dòng)資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 資金運(yùn)用 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 所得稅 應(yīng)付利潤(rùn) 長(zhǎng)期貸款本金償還 流動(dòng)資金貸款本金償還