【正文】 。（3）項(xiàng)目基地直接吸收農(nóng)民工 12 人，人均年收入 萬元，合計(jì) 萬元。（2）間接帶動蛋雞散養(yǎng)農(nóng)戶增收測算按目前情況，散養(yǎng)戶的平均養(yǎng)殖成本 元/只，收入 第六章 效益分析44元/只，利潤 22 元左右。利潤：按照以上測算，不考慮勞動投入，每只蛋雞年養(yǎng)殖利潤為= 元。養(yǎng)殖 戶飼養(yǎng)每只蛋雞年需成本：+++= 元。（3）吸收農(nóng)民工就業(yè)：該項(xiàng)目建設(shè)的規(guī)?；B(yǎng)殖場投產(chǎn)后吸收農(nóng)民工 12 人就業(yè)。（2）間接帶動：按照戶均年出欄 200 只蛋雞計(jì)算，項(xiàng)目將間接帶動散養(yǎng)戶 1000 戶。帶動農(nóng)戶（1）直接帶動：合作社發(fā)展的養(yǎng)殖基地按照戶均年存欄 400 只蛋第六章 效益分析43雞計(jì)算，項(xiàng)目將直接帶動養(yǎng)殖基地農(nóng)戶 417 戶(屬合作社成員)。本項(xiàng)目生態(tài)建設(shè)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化相結(jié)合，十分注重生態(tài)效益，實(shí)現(xiàn) 了蛋雞養(yǎng)殖的可持續(xù)發(fā)展。 社會及生態(tài)效益 項(xiàng)目建設(shè)對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響本項(xiàng)目以養(yǎng)殖優(yōu)質(zhì)蛋雞為重點(diǎn)，加快品種結(jié)構(gòu)調(diào)整和標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；⒓谢B(yǎng)殖方式的推廣，采取合理有效的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，通第六章 效益分析42過政府、合作社、農(nóng)戶的聯(lián)合，推動 XXX 縣蛋雞養(yǎng)殖業(yè)的無公害產(chǎn)業(yè)化模式，改善 XXX 縣蛋雞養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)基 礎(chǔ)薄弱、產(chǎn)品品種落后、養(yǎng)殖技術(shù)低、市場競爭力弱等問題，壯大蛋雞養(yǎng)殖業(yè)，促進(jìn) XXX 縣畜牧業(yè)能夠順利由傳統(tǒng)向現(xiàn)代化發(fā)展，成為特色的規(guī)模化的無公害產(chǎn)業(yè)。合作社現(xiàn)有 417 位成員,為了便于分配，將每年盈余返還金額確定為 萬元，根據(jù)合作社章程規(guī)定，成員可按出資比例分取利潤，建成后第二年就可分得可觀利潤，實(shí)際投資回期 年（含一年建設(shè)期）。通過本項(xiàng)目集中的規(guī)?；B(yǎng)殖，不但雞蛋產(chǎn)量得到提高，雞蛋品質(zhì)獲得了市場認(rèn)可，其雞蛋采用批量銷售，統(tǒng)一了市場銷售價(jià)格，避免了相互競價(jià)，把利潤留在了合作社，為合作社成員平均凈增加收入 萬元。合作社成員增收效果分析XXX 縣 XXX、XXX、XXX、XXX 鎮(zhèn)蛋雞養(yǎng)殖戶通過跨區(qū)域加入合作社，走規(guī)模化養(yǎng)殖道路，合作社成員在降低生產(chǎn)資料費(fèi)，獲得統(tǒng)一服務(wù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，保證產(chǎn)品銷路，提高產(chǎn)品銷售價(jià)格，降低銷售成本等方面都不同程度的得到了實(shí)實(shí)在在的好處，尤其在保證產(chǎn)品的銷售、提供統(tǒng)一服務(wù)、提高產(chǎn)品銷售價(jià)格、降低生產(chǎn)資料費(fèi)用、提高產(chǎn)品質(zhì)量方面的好處比較明顯。 成員增收情況合作社成員投資情況為了實(shí)現(xiàn)蛋雞養(yǎng)殖規(guī)模效益，降低養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)，采取“統(tǒng)一場地規(guī)劃” 按照養(yǎng)殖小區(qū) 標(biāo)準(zhǔn)化建 設(shè)人禽分離獨(dú)立建 雞舍，便于疾病防治。4 100% 銷售單價(jià)—單位變動成本 =%（2）敏感性分析根據(jù)項(xiàng)目具體情況，在商品雞蛋銷售單價(jià)、銷售數(shù)量、單位變動成本、固定成本等不確定因素變化的情況下，分別對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部第六章 效益分析40收益率進(jìn)行單因素敏感性分析，結(jié)果如下表敏感性分析計(jì)算表所示，通過計(jì)算結(jié)果表明，其產(chǎn)品銷售單價(jià)對經(jīng)營成本最為敏感,其次是產(chǎn)品單位變動成本。即當(dāng)企 業(yè)生 產(chǎn)能力利用率達(dá)到 %時(shí)，產(chǎn)量達(dá)到 萬只時(shí)，即能實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。以上指標(biāo)表明，項(xiàng)目投資效益較好，具有較好的盈利能力。經(jīng)測算，項(xiàng)目養(yǎng)殖期間年平均投資利潤率 %。經(jīng)營成本估算經(jīng)估算年平均經(jīng)營成本為 萬元。固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計(jì)算，考慮合作社由農(nóng)民自愿組織，其資產(chǎn)全部按 6 年平均計(jì)提折舊和攤銷。（4）其他費(fèi)用第六章 效益分析39其 他 費(fèi) 用 合 計(jì) 萬 元 。管理人員 6 人，人均年工資及福利30000 元；員工 6 人，人均年工資及福利 24000 元，年人員工資及福利費(fèi)合計(jì)為 萬元。合計(jì)燃料及動力費(fèi) 萬元。合 計(jì) 原 輔 材 料 費(fèi) 萬 元 。本項(xiàng)目合計(jì)年銷售收入 萬元。近一年蛋雞行業(yè)下行壓力較大，考慮謹(jǐn)慎原則，按 85%的產(chǎn)蛋率估算，一只蛋雞一年產(chǎn)蛋 306 枚，計(jì) 斤（8 枚/ 斤）， 40000 只蛋雞年產(chǎn)蛋 萬斤（765 噸）。存在問題及改進(jìn)措施。項(xiàng)目資金籌措及使用管理情況。 驗(yàn)收報(bào)告提綱基本情況。縣（市）驗(yàn)收步驟 （1）聽取補(bǔ)助資金項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況匯報(bào)，審查項(xiàng)目單位提交的驗(yàn)收材料；（2）對補(bǔ)助資金項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地檢查，包括維修地點(diǎn)、規(guī)模、形式，工程建設(shè)內(nèi)容及工程量，施工質(zhì)量等；（3）驗(yàn)收組對補(bǔ)助資金項(xiàng)目進(jìn)行評議，決定是否通過驗(yàn)收；（4）編寫驗(yàn)收報(bào)告。 驗(yàn)收程序和步驟 財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目建設(shè)完工后，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行自查驗(yàn)收，驗(yàn)收后省財(cái)政廳農(nóng)業(yè)處提出驗(yàn)收申請。（3）建設(shè)項(xiàng)目竣工后的照片、文字說明或錄像。項(xiàng)目縣向省財(cái)政廳農(nóng)業(yè)處提出驗(yàn)收申請時(shí)，應(yīng)提供如下資料： （1）財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目工程建設(shè)驗(yàn)收報(bào)告。（2）工程建設(shè)質(zhì)量符合國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 第五章 項(xiàng)目組織與管理35 申請驗(yàn)收的基本條件財(cái)政補(bǔ)助資金項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織對照《實(shí)施技術(shù)方案》進(jìn)行自查驗(yàn)收，認(rèn)為達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)后，向省財(cái)政廳農(nóng)業(yè)處提出驗(yàn)收申請。資金使用和管理符合國家有關(guān)規(guī)定。在施工過程中，要督促施工單位嚴(yán)格按設(shè)計(jì)圖紙施工，嚴(yán)格質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，做好隱蔽工程的拍照和記錄，實(shí)時(shí)進(jìn)行階段性驗(yàn)收，合格后方可進(jìn)行下一道工序，確?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)的質(zhì)量一流。該雞苗由 XXX 大學(xué)指 導(dǎo)繁育，是國內(nèi)知名品牌，其雛雞擁有孝感市畜牧局頒發(fā)的《種畜禽生產(chǎn)經(jīng)營許可證》。第五章 項(xiàng)目組織與管理34目前，項(xiàng)目單位已經(jīng)與 XXX 大學(xué)簽訂了蛋 雞養(yǎng)殖《技術(shù)依托協(xié)議書》，聘請 XXX 大學(xué) XXX 教授為合作社的首席科技專家，并由XXX 大學(xué)定期派專家和教授到合作社， 對社員進(jìn)行蛋雞養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)和現(xiàn)場指導(dǎo)，并提供遠(yuǎn)程技術(shù)咨詢服務(wù)。 技術(shù)保證措施XXX 家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社進(jìn)行家禽養(yǎng)殖已經(jīng)多年，在家禽養(yǎng)殖技術(shù)、禽 產(chǎn)品防疫等方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。20xx 年 9 月，XXX 縣財(cái)政局積極組織項(xiàng) 目摸底、排查，通過項(xiàng)目主管部門的詳細(xì)調(diào)查，將本合作社作為 20xx 年度 XXX 縣農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展創(chuàng)新試點(diǎn)項(xiàng)目承建單位。對銷售人員要建立激勵機(jī)制，把個人收入與合作社效益掛鉤。財(cái)務(wù)管理：在生產(chǎn)過程中，提高流動資金的周轉(zhuǎn)次數(shù)，提高資第五章 項(xiàng)目組織與管理33金回報(bào)率。杜絕無關(guān)人員進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)參觀、游玩。建立健全各項(xiàng)生產(chǎn)崗位責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行國家食品衛(wèi)生法令法規(guī)、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)及檢驗(yàn)檢疫等有關(guān)規(guī)定。通過統(tǒng)一提供苗雞、統(tǒng)一供應(yīng)飼料、統(tǒng)一疫病防治、統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)、統(tǒng)一合同價(jià)回購商品蛋雞的方式，使分散的農(nóng)民經(jīng)營與統(tǒng)一的大市場銜接起來，消除一家一戶的小生產(chǎn)難于擠身大市場的競爭問題，使農(nóng)戶小生產(chǎn)進(jìn)入有序的發(fā)展軌道，使規(guī)模養(yǎng)雞戶比零星戶獲得更多的效益。項(xiàng)目建成驗(yàn)收后，由合作社理事會負(fù)責(zé)將該項(xiàng)目納入合作一體化經(jīng)營管理，屬社員與合作社共同投資建設(shè)的項(xiàng)目要單獨(dú)核算。工程管理項(xiàng)目工程建設(shè)過程中堅(jiān)持設(shè)計(jì)、施工標(biāo)準(zhǔn)“三統(tǒng)一” ，嚴(yán)格執(zhí)行工程設(shè)備、材料的檢查制度。項(xiàng)目單位應(yīng)在項(xiàng)目竣工后 3 個月內(nèi)完成竣工財(cái)務(wù)決算的編制工作。項(xiàng)目單位及其主管部門應(yīng)加強(qiáng)對基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算的組織領(lǐng)導(dǎo)，組織專門人員，及時(shí)編制竣工財(cái)務(wù)決算。項(xiàng)目單位與施工單位簽訂的施工合同中確定的工程價(jià)款結(jié)算方式要符合財(cái)政支出預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定。建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)執(zhí)行財(cái)政部有關(guān)基本建設(shè)資金支付的程序，財(cái)政資金按批準(zhǔn)的年度基本建設(shè)支出預(yù)算到位。招標(biāo)基本情況表表 52招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織 形式 招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）備注勘察 √設(shè)計(jì) √建筑工程 √ √ √監(jiān)理 √設(shè)備 √ √ √重要材料 √其它 √情況說明： 建設(shè)單位蓋章年 月 日資金管理項(xiàng)目單位在初步設(shè)計(jì)和工程概算獲得批準(zhǔn)后，其主管部門要及第五章 項(xiàng)目組織與管理31時(shí)向同級財(cái)政部門提交初步設(shè)計(jì)的批準(zhǔn)文件和項(xiàng)目概算，并按照預(yù)算管理的要求，及時(shí)向同級財(cái)政部門報(bào)送項(xiàng)目年度預(yù)算，待財(cái)政部門審核確認(rèn)后，作為安排項(xiàng)目年度預(yù)算的依據(jù)。 進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期約 1 年，20xx 年 10 月完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及審批， 20xx 年 1 月完成項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及審批，20xx 年 2 月完成施工圖設(shè)計(jì)和施工招標(biāo)，20xx 年 3 月至 8 月完成土建施工，20xx 年 9月10 月完成 設(shè)備安裝 調(diào)試，20xx 年 11 月完成輔助工程施工，20xx年 12 月試生產(chǎn)和投產(chǎn)。具體組織機(jī)構(gòu)圖如下所示：第五章 項(xiàng)目組織與管理28合作社組織機(jī)構(gòu)圖合作社法人財(cái)務(wù)管理生產(chǎn)技術(shù)物料供應(yīng) 產(chǎn)品銷售技術(shù)指導(dǎo)生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理供應(yīng)銷售合作社年工作日 360 天，每天 3 班，生產(chǎn)負(fù)荷組織將根據(jù)蛋雞生產(chǎn)的淡、旺季節(jié)調(diào)整。XXX 縣 XXX 家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社實(shí)行法人負(fù)責(zé)制。建立項(xiàng)目質(zhì)量管理和技術(shù)監(jiān)督體系，完善項(xiàng)目法人責(zé)任制，資金運(yùn)行監(jiān)察制和項(xiàng)目驗(yàn)收制等有關(guān)制度，定期對項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行考察和評估，確保項(xiàng)目質(zhì)量。項(xiàng)目的建設(shè)將嚴(yán)格按照國家基本建設(shè)程序進(jìn)行，實(shí)行規(guī)范化管理。由理事長任小組組長，合作社成員任小組成員，共同參與項(xiàng)目管理。監(jiān)事會對弄虛作假、欺瞞社員的，給予有關(guān)責(zé)任人員批評教育，并責(zé)令改正，對拒不改正或者情節(jié)嚴(yán)重以及有打擊報(bào)復(fù)行為的，可以建議理事會按程序?qū)τ嘘P(guān)責(zé)任人員予以罷免職務(wù)或除名，對社務(wù)公開中發(fā)現(xiàn)有揮霍、侵占、挪用、貪污 合作社財(cái)物及其他違法行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理，對其中構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)作貪污處理。自籌資金的使用和管理合作社自籌資金 萬元，主要用于前期費(fèi)用、土建、養(yǎng)殖戶培訓(xùn)和流動資金。報(bào)賬資金的撥付必須根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行。即本項(xiàng)目工程全部竣工，經(jīng)驗(yàn)收合格和竣工決算后，由 XXX 縣財(cái)政局將省財(cái)政廳下?lián)艿难a(bǔ)助資金直接支付給 XXX 家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社。對本項(xiàng)目的冷庫建設(shè)、蛋庫建設(shè)第四章 財(cái)政專項(xiàng)資金支持范圍、環(huán)節(jié)及補(bǔ)助方式、標(biāo)準(zhǔn)26和標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖設(shè)備的購置，以及養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)所需的資金 100 萬元資金，給予全額獎補(bǔ)扶持。具體補(bǔ)助環(huán)節(jié)見表 41。合計(jì)財(cái)政補(bǔ)助資金 萬元。購置標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖設(shè)備—組合雞籠投資額 萬元。購置標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖設(shè)備—自動風(fēng)機(jī)投資額 萬元。購置標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖設(shè)備—水簾投資額 萬元。新建冷庫 528㎡，投資額 萬元。 銀行貸款及籌措本項(xiàng)目未考慮銀行貸款。 自籌資金及來源本項(xiàng)目需單位自籌資金 萬元。合作社自籌鋪底流動資金50 萬元，詳見附表 2—4 所示。流動資金 本項(xiàng)目流動資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，首先確定各分項(xiàng)的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，計(jì)算出各分項(xiàng)的年周轉(zhuǎn)次數(shù)，然后再分項(xiàng)估算第三章 投資概算與資金籌措23占用資金額。建設(shè)投資合計(jì) 萬元。科技投資（社員培訓(xùn)、病害防治） 萬元，詳見附表 2—3 所示。 詳見附表 2—1 所示。第三章 投資概算與資金籌措22第三章 投資概算與資金籌措 總投資估算 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資 萬元，其中：土建工程投資 萬元，設(shè)備和儀器購置及安裝費(fèi) 萬元，其他投資 萬元，預(yù)備費(fèi) 萬元，流動資金 萬元。輻射帶動周邊養(yǎng)殖戶每戶增收 萬元。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年年銷售收入達(dá)到 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目實(shí)施后，養(yǎng)殖基地年存欄蛋雞可達(dá) 4 萬只，其中引進(jìn)黑羽綠殼蛋雞 4 萬只，年新增鮮蛋 1224 萬枚（765 噸）。按地勢由高到低和項(xiàng)目區(qū)常年主導(dǎo)風(fēng)向，依次修建職工生活區(qū)、生產(chǎn)管理區(qū)、生產(chǎn)區(qū)、隔離區(qū)。本項(xiàng)目對飼養(yǎng)區(qū)環(huán)境、空氣有一定影響，通過采取各種保護(hù)環(huán)境措施可將污染降到最低，對勞動者本身基本無危害和影響。本項(xiàng)目安排技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)用 20 萬元。根據(jù)本項(xiàng)目建成后的實(shí)際養(yǎng)殖規(guī)模，由 XXX 教授負(fù)責(zé)安排相關(guān)專家到現(xiàn)場，按照蛋雞的淘汰期，在每批次淘汰出欄后進(jìn)行現(xiàn)場指導(dǎo)和示范，對雞舍進(jìn)行清理、消毒、通風(fēng)等一系列防疫措施后，方第二章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容20可允許下一批次雛雞進(jìn)欄，并向社員講解蛋雞不同階段的飼養(yǎng)方法，在養(yǎng)殖過程中帶領(lǐng)合作社主要技術(shù)骨干進(jìn)行雞群