【正文】 。 公司采取龍頭企業(yè) +基地 +農(nóng)戶的模式對(duì)農(nóng)戶不限收，不低于周邊市場(chǎng)價(jià)敞開收購(gòu)，將極大地調(diào)動(dòng)農(nóng)戶養(yǎng)雞積極性。 隨著項(xiàng)目的投產(chǎn)運(yùn)行，也必將帶動(dòng)當(dāng)?shù)仃P(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)如漁業(yè)、畜業(yè)、種植業(yè)、糧食加工業(yè)、包裝工業(yè)、熟食加工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)的發(fā)燕尾服，對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展起著很大的拉動(dòng)作用。 第十二章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目的實(shí)施可極大地促進(jìn)荊州市荊州區(qū)及其他周邊縣市的蛋雞養(yǎng)殖的快速發(fā)展，項(xiàng)目建成后，有利于加速禽蛋加工生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化、商品化、現(xiàn)代化進(jìn)程，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化可起到不可替代的作用。因此可以說項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)合理，財(cái)務(wù)效益可行。隨著固定成本的降低，在生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %時(shí)即可盈虧平衡，因此本項(xiàng)目有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。 盈虧平衡點(diǎn)（ BEP%） =年固定成本 /（年銷售收入 ?年可變成本 ?年銷售稅金及附加 ?年增值稅） *100% 由于各年固定成本不盡相同，現(xiàn)選擇固定成本較高的 年份和較低匠年份分別計(jì)算。 增量借款償還期為 年。 增量財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=12%）為 946 萬(wàn)元。其分析結(jié)果如下。 敏感性分析表見附表 8。 資金來源及運(yùn)用表見附表 6。 技改后項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表見附表 4。 技改后銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表見附表 2。 總成本費(fèi)用估算 經(jīng)估算年平均總成本費(fèi)用為 4000 萬(wàn)元。經(jīng)估算增量年平均固定成本為 400 萬(wàn)元。經(jīng)估算年平均可 變成本 4000 萬(wàn)元。 其他費(fèi)用 其他管理費(fèi)按銷售收入 1%計(jì)，年銷售費(fèi)按銷售收入 3%計(jì)。 （ 3）運(yùn)費(fèi)每箱 7 元，每箱裝 360 枚雞蛋， 10000 萬(wàn)枚蛋需運(yùn)費(fèi) 194 萬(wàn)元。各類固定資產(chǎn)的折舊年限，按以下數(shù)據(jù)計(jì)算： *房屋及建筑物： 20 年 *機(jī)器設(shè)備： 11 年 *攤銷費(fèi)：無(wú)形資產(chǎn) 10 年，遞延資產(chǎn) 5 年 （ 2）修理費(fèi)。 折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和修理費(fèi) （ 1） 折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)。詳見總成本費(fèi)用表。 外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi) 用 技改前外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)用按公司實(shí)際費(fèi)用計(jì)。 三、 成本費(fèi)用估算 成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)支出的各種費(fèi)用。 其他計(jì)算參數(shù) 名稱 計(jì)算參數(shù) 備注 固定資產(chǎn) 機(jī)器設(shè)備 11 年，建（構(gòu)）筑物 20 年 平均年限法，殘值率 5% 無(wú)形、遞延資產(chǎn) 分別為 10 年、 5 年 平均攤銷 修理費(fèi) % 固定資產(chǎn)原值為基數(shù) 銷售費(fèi) 3% 以銷售收入為基數(shù) 工資及福利 50 人， 10000 元 /年 含福利費(fèi) 管理費(fèi) 1% 以銷售收入為基數(shù) 其他稅收 城建稅 5%，所得稅率33% 增值稅額為基數(shù) 教育附加 3% 盈余公積金 10% 所得稅后利潤(rùn)為基 公益金 5% 數(shù) 二、 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測(cè)價(jià)格計(jì)算而得，計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售量，技改前年銷售收入為 6800 萬(wàn)元，技改后正常年份銷售收入為 億元，因此，增量銷售收入 5200 萬(wàn)元。 增值稅 稅率按 13%計(jì)。對(duì)項(xiàng)目資本金評(píng)價(jià)指標(biāo)的判斷基準(zhǔn)應(yīng)為投資各方確定的最 低可接受收益率，本報(bào)告 按 12%計(jì)算。 生產(chǎn)負(fù)荷 根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合項(xiàng)目具體情況，技改部分生產(chǎn)負(fù)荷為項(xiàng)目計(jì)算期第 2 年 80%，第 3— 12 年按 100%計(jì)。所有價(jià)格都是建設(shè)期末的含稅價(jià)格。 技改后，公司擁有總資產(chǎn) 6000 萬(wàn)元，其中，固定資產(chǎn)3500 萬(wàn)元。 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目技改投入總資金合計(jì) 580 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目總投資為 580 萬(wàn)元。 建設(shè)期 利息 本項(xiàng)目需銀行貸款 280 萬(wàn)元，按 9%計(jì)息，利息為 21 萬(wàn)元。 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)估算 目前國(guó)內(nèi)項(xiàng)目一般不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，加之項(xiàng)目建設(shè)周期不長(zhǎng)（只有 8 個(gè)月），故投資估算中未計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。如下表所示。 二、項(xiàng)目建設(shè)投資 估算 設(shè)備、工器具購(gòu)置及安裝費(fèi)估算 經(jīng)估算，設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)，合計(jì) 580 萬(wàn)元。 （ 4） 20xx 年 9 月 30 日前正式投產(chǎn)。 （ 2） 20xx 年 4 月 — 20xx 年 8 月完成建筑及安裝工程。 第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 一、建設(shè)工期 根據(jù)實(shí)際情況及以往經(jīng)驗(yàn)，本項(xiàng)目建設(shè)期擬安排 8 個(gè)月。 公司應(yīng)盡 一切努力進(jìn)行人員培訓(xùn)工作，提高其人員素質(zhì)。 公司將為員工設(shè)立職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金。 由社會(huì)上招聘員工時(shí)，應(yīng)以有相應(yīng)工作經(jīng)歷者優(yōu)先。 對(duì)企業(yè)的管理和技術(shù)人員，要求素質(zhì)較高，既有較強(qiáng)的行政管理能力和技術(shù)管理能力，又要有協(xié)作精神。 第八章 組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員 一、組織機(jī)構(gòu)（略） 工作制度 全年工作天數(shù)： 300 天 日工作班次： 1 班 每班工作時(shí)間： 8 小時(shí) 在生產(chǎn)期限內(nèi)，取輪休方式安排 職工休息，使職工的休息時(shí)間達(dá)到年法定標(biāo)準(zhǔn)。 （ 4） 火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)。根據(jù)各生產(chǎn)裝置和我國(guó)的規(guī)范要求，由各裝置自行設(shè)置。各生產(chǎn) 裝置和單項(xiàng)設(shè)施根據(jù)其特殊要求設(shè)置，分別設(shè)立固定和半固定泡沫消防系統(tǒng)。管網(wǎng)最小管徑為DN300 毫米，消火栓間距 40— 45 米。與生產(chǎn)給水為同一系統(tǒng)，該系統(tǒng)既供生產(chǎn)用水，也做消防車取水水源。 三、消防設(shè)施 生產(chǎn)區(qū)的消防由全廠的低壓水消防系統(tǒng)和生產(chǎn)區(qū)內(nèi)的其他消防系統(tǒng)組成。 職業(yè)病防護(hù)和衛(wèi)生保健措施 裝置投產(chǎn)前，必須制訂安全生產(chǎn)管理制度，例如安全教育制度、健全作業(yè)證制度、究全檢查制度等。 危險(xiǎn)場(chǎng)所的防護(hù)措施 生產(chǎn)區(qū)設(shè)置必要的檢測(cè)報(bào)警和相應(yīng)的消防設(shè)施，包括空氣泡沫消防系統(tǒng)，裝置上設(shè)置噴淋水系統(tǒng)。對(duì)于火災(zāi)、爆炸危險(xiǎn)場(chǎng)所可能產(chǎn)生靜電危害的物體，采取靜電接地措施。 電力設(shè)計(jì)嚴(yán)格按照規(guī)范選用合適的電氣設(shè)備。 采用先進(jìn)可靠的工藝技術(shù)和高質(zhì)量的設(shè)備，為安全生產(chǎn)提供基本保證 。設(shè)計(jì)中采用的主要技術(shù)規(guī)范、規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)如下： （ 1）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（ TJ36— 1979） . （ 2）《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》（勞字［ 1998］ 48 號(hào)）。 從安全衛(wèi)生角度出發(fā)，除了選擇有利于安全生產(chǎn)的工藝技術(shù)路線外，還對(duì)可能存在的不安全因素采取行之有效的預(yù)防措施。 二、安全措施方案 采用的主要設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 為了確保項(xiàng)目投產(chǎn)符合職業(yè)安全衛(wèi)生的要求，保障勞動(dòng)者在勞動(dòng)過程中的安全與健康，項(xiàng)目實(shí)施過程必須符合國(guó)家的有關(guān)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。 本項(xiàng)目實(shí)施中將按環(huán)評(píng)報(bào)告相 關(guān)的審批意見執(zhí)行。 三、環(huán)境保護(hù)投資 環(huán)境保護(hù)投資由三廢治理設(shè)施費(fèi)、綠化費(fèi)及監(jiān)測(cè)設(shè)施費(fèi)三部分組成，工藝裝置中包含兼用于環(huán)境保護(hù)的投資。對(duì)高噪聲的設(shè)備，將采取相應(yīng)的降噪措施。 （ 4）噪聲。 此項(xiàng)目產(chǎn)生的不可燃的固體或膏狀廢棄物，按照鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一規(guī)劃進(jìn)行安全掩埋。 （ 3）廢渣。本工程排出的廢氣主要是鍋爐排出的煙道氣，通過一定高度的煙囟排入大氣。 清凈廢水和后期雨水通過管網(wǎng)排入城鎮(zhèn)的雨水河道。 裝置內(nèi)設(shè)有初期雨水調(diào)節(jié)池，使其按照一事實(shí)上速度與其他生產(chǎn)污水一起送污水預(yù)處理場(chǎng)處理，排往后港鎮(zhèn)污水場(chǎng)進(jìn)一步處理，達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（