【正文】 。 公司采取龍頭企業(yè) +基地 +農(nóng)戶的模式對農(nóng)戶不限收，不低于周邊市場價敞開收購，將極大地調(diào)動農(nóng)戶養(yǎng)雞積極性。 隨著項目的投產(chǎn)運行，也必將帶動當?shù)仃P(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)如漁業(yè)、畜業(yè)、種植業(yè)、糧食加工業(yè)、包裝工業(yè)、熟食加工業(yè)、運輸業(yè)的發(fā)燕尾服，對當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展起著很大的拉動作用。 第十二章 社會效益評價 本項目的實施可極大地促進荊州市荊州區(qū)及其他周邊縣市的蛋雞養(yǎng)殖的快速發(fā)展，項目建成后，有利于加速禽蛋加工生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化、商品化、現(xiàn)代化進程，對當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化可起到不可替代的作用。因此可以說項目經(jīng)濟合理，財務(wù)效益可行。隨著固定成本的降低，在生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的 %時即可盈虧平衡，因此本項目有較強的競爭力。 盈虧平衡點（ BEP%） =年固定成本 /（年銷售收入 ?年可變成本 ?年銷售稅金及附加 ?年增值稅） *100% 由于各年固定成本不盡相同，現(xiàn)選擇固定成本較高的 年份和較低匠年份分別計算。 增量借款償還期為 年。 增量財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=12%）為 946 萬元。其分析結(jié)果如下。 敏感性分析表見附表 8。 資金來源及運用表見附表 6。 技改后項目財務(wù)現(xiàn)金流量表見附表 4。 技改后銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表見附表 2。 總成本費用估算 經(jīng)估算年平均總成本費用為 4000 萬元。經(jīng)估算增量年平均固定成本為 400 萬元。經(jīng)估算年平均可 變成本 4000 萬元。 其他費用 其他管理費按銷售收入 1%計，年銷售費按銷售收入 3%計。 （ 3）運費每箱 7 元，每箱裝 360 枚雞蛋， 10000 萬枚蛋需運費 194 萬元。各類固定資產(chǎn)的折舊年限，按以下數(shù)據(jù)計算： *房屋及建筑物： 20 年 *機器設(shè)備： 11 年 *攤銷費：無形資產(chǎn) 10 年，遞延資產(chǎn) 5 年 （ 2）修理費。 折舊費、攤銷費和修理費 （ 1） 折舊費、攤銷費。詳見總成本費用表。 外購原材料、燃料及動力費 用 技改前外購原材料、燃料及動力費用按公司實際費用計。 三、 成本費用估算 成本費用是指項目生產(chǎn)運營支出的各種費用。 其他計算參數(shù) 名稱 計算參數(shù) 備注 固定資產(chǎn) 機器設(shè)備 11 年，建（構(gòu)）筑物 20 年 平均年限法，殘值率 5% 無形、遞延資產(chǎn) 分別為 10 年、 5 年 平均攤銷 修理費 % 固定資產(chǎn)原值為基數(shù) 銷售費 3% 以銷售收入為基數(shù) 工資及福利 50 人， 10000 元 /年 含福利費 管理費 1% 以銷售收入為基數(shù) 其他稅收 城建稅 5%，所得稅率33% 增值稅額為基數(shù) 教育附加 3% 盈余公積金 10% 所得稅后利潤為基 公益金 5% 數(shù) 二、 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價格計算而得，計劃產(chǎn)量視為銷售量，技改前年銷售收入為 6800 萬元，技改后正常年份銷售收入為 億元，因此，增量銷售收入 5200 萬元。 增值稅 稅率按 13%計。對項目資本金評價指標的判斷基準應(yīng)為投資各方確定的最 低可接受收益率，本報告 按 12%計算。 生產(chǎn)負荷 根據(jù)經(jīng)驗，結(jié)合項目具體情況，技改部分生產(chǎn)負荷為項目計算期第 2 年 80%，第 3— 12 年按 100%計。所有價格都是建設(shè)期末的含稅價格。 技改后，公司擁有總資產(chǎn) 6000 萬元，其中，固定資產(chǎn)3500 萬元。 經(jīng)測算，項目技改投入總資金合計 580 萬元。 本項目總投資為 580 萬元。 建設(shè)期 利息 本項目需銀行貸款 280 萬元，按 9%計息，利息為 21 萬元。 漲價預(yù)備費估算 目前國內(nèi)項目一般不計漲價預(yù)備費，加之項目建設(shè)周期不長（只有 8 個月），故投資估算中未計漲價預(yù)備費。如下表所示。 二、項目建設(shè)投資 估算 設(shè)備、工器具購置及安裝費估算 經(jīng)估算，設(shè)備及工器具購置費，合計 580 萬元。 （ 4） 20xx 年 9 月 30 日前正式投產(chǎn)。 （ 2） 20xx 年 4 月 — 20xx 年 8 月完成建筑及安裝工程。 第九章 項目實施進度 一、建設(shè)工期 根據(jù)實際情況及以往經(jīng)驗，本項目建設(shè)期擬安排 8 個月。 公司應(yīng)盡 一切努力進行人員培訓工作，提高其人員素質(zhì)。 公司將為員工設(shè)立職工獎勵及福利基金。 由社會上招聘員工時，應(yīng)以有相應(yīng)工作經(jīng)歷者優(yōu)先。 對企業(yè)的管理和技術(shù)人員，要求素質(zhì)較高，既有較強的行政管理能力和技術(shù)管理能力，又要有協(xié)作精神。 第八章 組織機構(gòu)與勞動定員 一、組織機構(gòu)（略） 工作制度 全年工作天數(shù)： 300 天 日工作班次： 1 班 每班工作時間： 8 小時 在生產(chǎn)期限內(nèi)，取輪休方式安排 職工休息，使職工的休息時間達到年法定標準。 （ 4） 火災(zāi)報警系統(tǒng)。根據(jù)各生產(chǎn)裝置和我國的規(guī)范要求，由各裝置自行設(shè)置。各生產(chǎn) 裝置和單項設(shè)施根據(jù)其特殊要求設(shè)置，分別設(shè)立固定和半固定泡沫消防系統(tǒng)。管網(wǎng)最小管徑為DN300 毫米，消火栓間距 40— 45 米。與生產(chǎn)給水為同一系統(tǒng)，該系統(tǒng)既供生產(chǎn)用水，也做消防車取水水源。 三、消防設(shè)施 生產(chǎn)區(qū)的消防由全廠的低壓水消防系統(tǒng)和生產(chǎn)區(qū)內(nèi)的其他消防系統(tǒng)組成。 職業(yè)病防護和衛(wèi)生保健措施 裝置投產(chǎn)前，必須制訂安全生產(chǎn)管理制度，例如安全教育制度、健全作業(yè)證制度、究全檢查制度等。 危險場所的防護措施 生產(chǎn)區(qū)設(shè)置必要的檢測報警和相應(yīng)的消防設(shè)施，包括空氣泡沫消防系統(tǒng)，裝置上設(shè)置噴淋水系統(tǒng)。對于火災(zāi)、爆炸危險場所可能產(chǎn)生靜電危害的物體，采取靜電接地措施。 電力設(shè)計嚴格按照規(guī)范選用合適的電氣設(shè)備。 采用先進可靠的工藝技術(shù)和高質(zhì)量的設(shè)備，為安全生產(chǎn)提供基本保證 。設(shè)計中采用的主要技術(shù)規(guī)范、規(guī)程、標準如下： （ 1）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》（ TJ36— 1979） . （ 2）《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》（勞字［ 1998］ 48 號）。 從安全衛(wèi)生角度出發(fā)，除了選擇有利于安全生產(chǎn)的工藝技術(shù)路線外，還對可能存在的不安全因素采取行之有效的預(yù)防措施。 二、安全措施方案 采用的主要設(shè)計標準和規(guī)范 為了確保項目投產(chǎn)符合職業(yè)安全衛(wèi)生的要求，保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，項目實施過程必須符合國家的有關(guān)法規(guī)、標準的規(guī)定。 本項目實施中將按環(huán)評報告相 關(guān)的審批意見執(zhí)行。 三、環(huán)境保護投資 環(huán)境保護投資由三廢治理設(shè)施費、綠化費及監(jiān)測設(shè)施費三部分組成，工藝裝置中包含兼用于環(huán)境保護的投資。對高噪聲的設(shè)備，將采取相應(yīng)的降噪措施。 （ 4）噪聲。 此項目產(chǎn)生的不可燃的固體或膏狀廢棄物，按照鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一規(guī)劃進行安全掩埋。 （ 3）廢渣。本工程排出的廢氣主要是鍋爐排出的煙道氣，通過一定高度的煙囟排入大氣。 清凈廢水和后期雨水通過管網(wǎng)排入城鎮(zhèn)的雨水河道。 裝置內(nèi)設(shè)有初期雨水調(diào)節(jié)池，使其按照一事實上速度與其他生產(chǎn)污水一起送污水預(yù)處理場處理，排往后港鎮(zhèn)污水場進一步處理，達到《污水綜合排放標準》（