公司財務審計報告范本(參考版)
2024-09-27 22:44本頁面
【正文】 xxx集團有限公司總審計師：xxx 助理審計員：xxx 審計部200x年xx月xx日 從以上內部審計報告的格式及內容，不難看出既借鑒了社會審計部分格式及要求，又結合集團公司內部審計特征與不同目的審計的情況。 。 。hellip。hellip。 十二、分公司財務核算架構不合理 財務收支控制的高度集中并不等于核算的集中。 審計意見：以集團公司財務部牽頭，組織xx部、xx部共同對存貨管理、合同管理等基礎性的財務管理工作hellip。 合同簽訂、跟蹤管理hellip。 十一、分公司財務基礎薄弱，不能適應財務管理的要求 庫齡分析是一項很重要的基礎管理工作，但分公司不能提供出存貨的庫齡，也從未進行過庫齡、庫存結構的分析，更無從談起為公司存貨決策提供信息hellip。除特殊情況經總公司財務部長批準外不準借出，對私自借出的一律按面值追究分公司經理及會計各50%的責任。禮品卡有效期問題嚴格按卡面上標注執(zhí)行，個別卡超期一律到總公司核驗后處理或折價后換卡消費，分公司無權接受自行處理。 審計意見。hellip。hellip。hellip。hellip。hellip。用紅字記錄出庫，商場與商場、專賣店調貨不經倉庫調賬。hellip。hellip。hellip。hellip。hellip。hellip。 五、銷售審計情況分析 xx月銷售額構成分析 200x年xx月份xxx分公司xx銷售金額同比增長xx%。hellip。分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的隨處亂方、有的損壞不及時修理，如有兩張辦公桌抽屜、門子損壞無修理，一臺轉椅損壞放在四樓迎門處。hellip。有的經辦人、分公司審簽人僅經理一人，審計無法界定是否合理合法。同時為盤活庫存，加強資金流轉，節(jié)約財務費用，緩解公司資金緊張的壓力，請公司決策層針對公司庫存目前的庫齡、銷售前景預測情況，在消化調整庫存結構的基礎上，制定有效的清倉利庫管理制度，并作為一
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