財務(wù)費用報銷管理規(guī)定范文(參考版)
2024-09-25 12:40本頁面
【正文】 6相關(guān)文件 《差旅費管理辦法》 《招待費管理辦法》 《預(yù)算執(zhí)行與控制制度》 7附件 職能部備用金申請流程 借款及報銷流程 報銷地點及審批權(quán)限表 8表單 《借款單》 《差旅費報銷單》 《費用報銷單》 《支出證明單》 《派工單》 《用戶訪問工作記錄單》?！ ?，或預(yù)算外的事項，不得先斬后奏，否則可給予每筆50500元的罰款。相關(guān)會計不抵制，不匯報，或流程未完即出憑證要求出納付款的，同時處50元/筆罰款。在OA上通報批評并可通過工資扣回。部門經(jīng)理或上級領(lǐng)導(dǎo)對報銷單的真實性負責(zé)，并對其部門經(jīng)理或服務(wù)店主管處50元/次罰款并通報?！ 。骸督杩罴皥箐N流程》。采購進來立刻 被相關(guān)部門全部領(lǐng)用并一次性消耗的低值易耗品，則不需入庫，直接做為費用報銷，填寫費用報銷單，后附經(jīng)使用部門簽收的發(fā)票及采購申請單?！ ?2)差旅費及交通費：見《差旅費管理辦法》。 (5)凡預(yù)算外或超預(yù)算報銷的事項：報銷時需附預(yù)算外事項申請單?！ ?3)日常招待費：使用《費用報銷單》，后附《用戶訪問工作記錄單》?！ ?1)差旅費：使用《差旅費報銷單》，后附《出差申請表》。 (6)公司發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，凡與相關(guān)單位簽訂正式合同的相關(guān)費用的報銷，報銷單據(jù)后須附合同復(fù)印件。報銷單據(jù)下面的簽字欄不能打印，須手簽。按發(fā)票內(nèi)容歸類進行粘貼，發(fā)票應(yīng)與報銷單向左對齊魚鱗狀粘貼(除特小的發(fā)票之外)?！ ?2)各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，小寫必須寫到分位，沒有的用0補齊?！ ?5)數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)?！ ?3)內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據(jù)?！ ?1)無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù)?！ ?5)根據(jù)稅務(wù)規(guī)定，禮品發(fā)票不可入帳，因此，自2008年8月1日起，禮品發(fā)票不予報銷。 (3)凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量、單價，否則不予報銷?！ ?1)所有費用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效。超過報銷期限按約束辦法中的規(guī)定給予相應(yīng)處罰，重大節(jié)假日順延?！ 。核袌箐N應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)提交，特殊情況下超期限借款的，須于約定的借款還款日期前報銷?！ 。阂姟督杩罴皥箐N流程》?！ 。毺崆?天申請?！ 。枳⒚鞒霾钅康牡丶俺霾钇陂g。 ，公司不辦理任何性質(zhì)的私人借款，特殊情況需借款的，需公司總裁審批同意或授權(quán)審批同意?！ ?3)其他部門的臨時借款只允許部門經(jīng)理產(chǎn)生，部門其他人員均不得借款。如遇特殊事項，需借款金額超過核定的崗位或部門備用金額度1000元時，方可申請借款。 ?。骸 ?1) 對于需頻繁借支的崗位及部門，可設(shè)立崗位或部門周轉(zhuǎn)備用金，崗位備用金由該崗位人員負責(zé)保管，部門備用金由部門負責(zé)人負責(zé)保管，使用此周轉(zhuǎn)備用金產(chǎn)生的業(yè) 務(wù)需依照報銷制度按時報銷，否則按報銷制度給予處罰?！ 。寒?dāng)月借款當(dāng)月報銷，前一次借款在約定還款日期未沖賬或還款的，不得另行借款。 4定義 預(yù)算外事項：是指未經(jīng)預(yù)算管理委員會批準(zhǔn)的，但因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致的、必須執(zhí)行的事項及超過預(yù)算金額的部分以及不包括在預(yù)算項目內(nèi)的新增事項?！ ?文件執(zhí)行者 ?。贺撠?zé)制定與修正本制度?！ ∝攧?wù)費用報銷管理規(guī)定范文3 1目的 加強公司財務(wù)管理,清晰員工費用報銷手續(xù)。八、各機構(gòu)負責(zé)人對業(yè)務(wù)招待費使用的合理性、真實性承擔(dān)責(zé)任?！ ×I(yè)務(wù)招待費發(fā)生后，必須及時報賬，并在業(yè)務(wù)招
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