【正文】 由項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評估結(jié)果可新 建 1000 畝油茶種植基地 項(xiàng)目建議書 — 35— 見，項(xiàng)目建成后的經(jīng)營效益良好，對帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收有良好的示范作用，將有力地促進(jìn) *****縣的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 項(xiàng)目以改造提高我縣傳統(tǒng)油茶的產(chǎn)量和品質(zhì)為出發(fā)點(diǎn)，有利于農(nóng)民增收，更有利于振興我縣的傳統(tǒng)油茶產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目實(shí)施單位具備較強(qiáng)的科技研發(fā)能力和豐富的項(xiàng)目運(yùn)營管 理經(jīng)驗(yàn)，所采用的生產(chǎn)技術(shù)較先進(jìn)且在國內(nèi)的應(yīng)用也較為成熟。 技術(shù)培訓(xùn) 針對企業(yè)的培訓(xùn)，主要解決員工對改革的認(rèn)識，對新觀念的認(rèn)同以及學(xué)習(xí)新的行為方式和工作技能等幾個方面。對員工而言，有效地推行績效考核有助于他們更好地發(fā)現(xiàn)自身的工作優(yōu)缺點(diǎn)，提升競爭意識，提高工作業(yè)績；對企業(yè)而言，其作用更是不言而喻。 經(jīng)營管理措施 *****縣錦繡油茶種植基地專注于高產(chǎn)油茶的研發(fā)與生產(chǎn)，建立通暢的“人才流，信息流、資金流”，堅(jiān)持“塑造精品、科學(xué)管理、技術(shù)創(chuàng)新”的經(jīng)營方針，以市場為導(dǎo)向，以優(yōu)質(zhì)的品質(zhì)與高效的服務(wù)為后盾， 在競爭中不斷創(chuàng)造并發(fā)揮持續(xù)競爭優(yōu)勢，逐步構(gòu)筑起具備科學(xué)化、現(xiàn)代化、制度化的經(jīng)營理念和健康完善的運(yùn)作機(jī)制。 第十章 項(xiàng)目組織與管理 項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，成立籌建辦，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)工作 ,并制定相關(guān)的工作制度和規(guī)章，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，將項(xiàng)目及時(shí)移交*****縣錦繡油茶種植基地，按照農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)和國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理和經(jīng) 營。 農(nóng)業(yè)增效 農(nóng)業(yè)增長方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，勞動密集型向技術(shù)、資金密集型轉(zhuǎn)變是整個國民經(jīng)濟(jì)由粗放型經(jīng)濟(jì)增長方式向集約型經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變的重 要組成部分，并帶有基礎(chǔ)性傳統(tǒng)的、粗放型的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長方式，必將使資源問題和環(huán)境問題更加突出，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益更加低下，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展更加難以新 建 1000 畝油茶種植基地 項(xiàng)目建議書 — 33— 持續(xù)。 ⑶ 林 農(nóng)經(jīng)濟(jì)合作組織的建立與完善有利于保護(hù)農(nóng)民的利益。一是可以減輕農(nóng)民的勞動量，減少農(nóng)民的數(shù)量，達(dá)到規(guī)模經(jīng)營，提高了農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率，并獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，縮小了城鄉(xiāng)收入差距。提高農(nóng)產(chǎn)品附加值的做法，可以大大增加農(nóng)民的收入，同時(shí)還可以減少對政府補(bǔ)貼的依賴，受到各國政府重視和推廣。實(shí)施對油茶產(chǎn)業(yè)開發(fā)的優(yōu)點(diǎn)，是從長遠(yuǎn)的目標(biāo)上根本解決農(nóng)業(yè)資源保護(hù)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村生產(chǎn)環(huán)境、提高生產(chǎn)質(zhì)量的根本好轉(zhuǎn)的重大措施。組織開展對農(nóng)業(yè)行業(yè)協(xié)會方面的調(diào)研，在此基礎(chǔ)上，選擇部分在國際市場上有競爭力的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品，引導(dǎo)組建行業(yè)協(xié)會，探索建立政府引導(dǎo)、以企業(yè)為主體，以價(jià)格形成、權(quán)益保護(hù)、爭端解決等為內(nèi)容的行業(yè)協(xié)調(diào)機(jī)制。重點(diǎn)加強(qiáng)動態(tài)監(jiān)測。探索依托龍頭林場設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金，幫助農(nóng)民規(guī)避生產(chǎn)經(jīng)營和市場風(fēng)險(xiǎn)的有效辦法，引導(dǎo)龍頭企業(yè)按照風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)原則帶動農(nóng)戶投保，逐步建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。發(fā)展規(guī)范訂單農(nóng)業(yè)，完善合同內(nèi)容，明確權(quán)利責(zé)任，提高訂 單履約率。開展“龍頭企業(yè) +合作組織 +農(nóng)戶”和“農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)協(xié)會 +龍頭企業(yè) +合作組織 +農(nóng)戶”試點(diǎn)，探索適合不同產(chǎn)業(yè)、不同產(chǎn)品內(nèi)在發(fā)展要求的利益聯(lián)結(jié)方式。努力提高企業(yè)效益，壯大龍頭，做響品牌，提升產(chǎn)業(yè)化水平，促進(jìn)農(nóng)戶增收。 第 九 章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 通過項(xiàng)目建設(shè)可提高 *****縣油茶生產(chǎn)規(guī)模，提升整個*****油茶生產(chǎn)的水平，使 *****縣 成為 *****省又一個 油茶生產(chǎn)基地， 加快 *****茶油生產(chǎn)龍頭企業(yè)的建設(shè)， 使企業(yè)增加效益，做大做強(qiáng) ,促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 評價(jià)與審批 綜上所述，本 項(xiàng)目 的建設(shè)，符合產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃、環(huán)保規(guī)劃，使地區(qū)環(huán)境質(zhì)量不變， 可以改變當(dāng)?shù)氐男夂?。由此可見，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。投資回收期為 年。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 財(cái)務(wù)盈利能力分析是考察項(xiàng)目在整個計(jì)算期內(nèi)所能取得利益的大小，其分析結(jié)果如下：項(xiàng)目投資回收期（靜態(tài)） 年 ,投資收益率 %,投資利潤率 %。 銷售稅金及附加 新 建 1000 畝油茶種植基地 項(xiàng)目建議書 — 29— 增值稅按國家的稅收政策，農(nóng)林產(chǎn)品生產(chǎn)享受免稅政策 ，所以本項(xiàng)目無稅收 . 年總利潤＝估算銷售收入－總成本－稅金 ＝ 140萬元－ 76 萬元－ 0 萬元 ＝ 64萬元 經(jīng)營成本估算 按照 1000 畝油茶種植基地的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，年需肥料 25 萬元，防治病 蟲害耗費(fèi) 10 萬元， 土地租用費(fèi) 5 萬元， 電 費(fèi) 3萬元，管理人員工資 23 萬元，臨時(shí)工工資 3 萬元，設(shè)備折舊費(fèi) 7 萬元，其他費(fèi)用 2 萬元。 估算為每年 20 萬元。 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 200 萬元，詳見投資明細(xì)表。 第 六 章 投資概算與資金來源 投資概算 經(jīng)估算本項(xiàng)目投資概算為 220 萬元，其中 油茶 基地固定資產(chǎn)投資 200 萬元 ,流動資金 20 萬元。 實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)期為 2020 年 5 月～ 2020 年 5 月，時(shí)間為 3 年。防治可采用林業(yè)技術(shù)措施有夏鏟冬墾滅蛾、滅幼蟲，人工捕捉和燈光誘蛾；招引益鳥捕食害蟲，施用白僵菌、蘇支金桿菌，讓害蟲感病死亡等生物防治措施是油茶蟲害防治的方向。發(fā) 病初期用 50%托布津可濕性粉劑 500800 倍液或波美 。發(fā)病期間不宜施氮肥，應(yīng)增施磷肥、鉀肥，提高植株抗病性。 綜合防治病蟲害 主要病害及防治方法 油茶病害有 20 余種，對生產(chǎn)有一定危害的主要有炭疽病、軟腐病和煙煤病等。 正確選擇基地地址 項(xiàng)目 建設(shè)地位于我縣 *****鎮(zhèn)段里村，該山地為地勢開闊新 建 1000 畝油茶種植基地 項(xiàng)目建議書 — 26— 的，土層深厚，多為黃壤，非常適應(yīng)油茶生長，生態(tài)環(huán)境良好，基地選址合理。通常是采用一般修剪，剪除散亂枝，使樹體枝條分布均勻，結(jié)構(gòu)緊湊。重剪一般在老林、密林，促發(fā)新枝。油茶拉皮切接適于嫁接的時(shí)間是 5 月底至 6 月上旬，此時(shí)無性系當(dāng)年新梢已木質(zhì)化，油茶生長旺盛，樹皮易剝離，愈合能力強(qiáng)，成活率高。 、更換劣株，高接換冠 一般在低產(chǎn) 油茶林中有 50%60%的劣株要更換的，可 分 23年逐步改造。密林要進(jìn)行疏伐，可果密度不夠，株數(shù)不足，但分布較均勻，則不用補(bǔ)植，加強(qiáng)管理用擴(kuò)大樹冠的辦法來增加郁閉度。施肥方法：結(jié)合墾復(fù)，在樹冠外沿開溝施。秋冬以有機(jī)肥 為主，春夏可施速效肥。 、合理施肥 ， 提高地 力 冬花型油茶終年茶果不離枝的“勤勞樹”，開花結(jié)果越多消耗水肥越多。 、作梯開溝，蓄水保土 采用半挖半填的方法，把坡面一次修改成若干水平臺階，上下相連，形成階梯。每年夏季汪鋤一次，深度 1015厘米。 低產(chǎn)林改造 技術(shù) 、清理林地，深挖墾復(fù) 清除林地雜灌、草、老殘林木及病株。成林階段是油茶從開始結(jié)果到大量結(jié)果的時(shí)期，也是油茶經(jīng)營最有階值的時(shí)期每年夏季要鏟山除草一次，每隔 3 年要在冬季深挖一次。 撫育管理 幼林土壤管理主要是中耕除草，解決幼苗與雜草爭光、水、肥，每年進(jìn)行 23 次，同時(shí)可進(jìn)行間種，以耕代撫。平坡大穴，在栽植后要用松土將基莖部分堆成饅頭 形，防止雨季穴土沉陷積水，造成水漬死亡。 植苗造林根據(jù)“三埋一提三踩”的原則。油茶造林成活率的高低，與空氣溫度和土壤水分關(guān)系十分密切，晴天與 雨 天造林成活率大不一樣，以隨起隨造成活率高。有肥地栽稀，土瘦栽密；山腳栽稀，山頂栽密； 緩坡栽稀 ， 陡坡栽密；間作栽稀，不間作栽密的經(jīng)驗(yàn)，值得提倡。塊狀整地在坡度較陡，坡面破碎以及“四旁”植樹均可采用。 整地方 法 油茶整地方法有全墾整地、帶狀和塊狀整地三種，可根據(jù)林地條件、經(jīng)營水平高低、勞力等情況因地制宜選用。坡度越大，挖墾將加速水土的流失。特別是地處峰巒重迭的山區(qū)，尤其要注意林地坡向選擇，宜選南向、東向或東南向。進(jìn)入成年階段（ 10 年以后），由于大量結(jié)果，營養(yǎng)生長與生殖生長交替進(jìn)行，對直射光的需要十分迫切，如光照不足，對油茶產(chǎn)量影響極大。鐵芒箕、映山紅、烏飯樹、鹽膚木、白茅等酸性土指示植物生長繁茂的低山丘陵，便可作為油茶的造林地。年降雨量 1300— 1600 毫米；土質(zhì)主要是紅壤，比較適宜油茶種植，該地油茶呈成片或小片狀分布，總面積近 5000 畝， 該地雨量充沛、土壤肥沃、獨(dú) 特的水、土、光、肥等自然要素為油茶生長營造了得天獨(dú)厚的生態(tài)環(huán)境（詳見項(xiàng)目規(guī)劃圖）。 區(qū)域環(huán)境： 基地建設(shè)選擇 *****鎮(zhèn)段里村伏龍崗組山地 ,該地區(qū)油茶樹較為集中。 資金使用上，先安排 平整土地、挖溝施基肥、種苗繁育、等基地設(shè)施。 建設(shè)規(guī)劃和布局 *****縣錦繡油茶種植基地的定位是：建成我縣最大的油茶種植基地，發(fā)揮資源優(yōu)勢，主動對接省、市油茶生產(chǎn)龍頭企業(yè)，擴(kuò)大知名度，建成全市乃至全省著名油茶種植基地。 本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為建設(shè) 1000 畝油茶種植基地，要求正式投產(chǎn)后每畝基地油茶 籽 油平均 產(chǎn)量不少于 40kg。 第 五 章 項(xiàng)目 建設(shè)方案 新 建 1000 畝油茶種植基地 項(xiàng)目建議書 — 21— 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 *****縣錦繡油茶種植基地是一家私人合伙企業(yè)，該企業(yè)通過調(diào)研 、 認(rèn)證， 對 現(xiàn)有 低 產(chǎn) 油茶林進(jìn)行改造， 并按照技術(shù)要求進(jìn)行造林補(bǔ)苗，達(dá)到基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。 四位出資人都有豐富的油茶種植經(jīng)驗(yàn)， 有一套較為成熟的油茶種植技術(shù)，對油茶產(chǎn)業(yè)市場 比較熟悉。執(zhí)行事務(wù)合伙人為胡宜和。三是加強(qiáng)對企業(yè)員工的職業(yè)技能培訓(xùn)， 應(yīng)從“選好人才、培訓(xùn)好人才和用好人才”的角度出發(fā)，不斷提升企業(yè)管理者的員工的管理水平和技術(shù)水平。 針對以上障礙因素進(jìn)行分析，提出以下解決方案：一是 作為 新建油茶基地，必須主動對接省、市的油茶生產(chǎn) 龍頭企業(yè) ，加強(qiáng)協(xié)調(diào)與合作，使整個產(chǎn)業(yè)鏈圍繞共同目標(biāo)協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)。一方面 油茶基