【正文】 第六章附則 第十九條本規(guī)定的修改、解釋權(quán)屬 ***公司經(jīng)營(yíng)部。如有筆誤，要按規(guī)定加以糾正。 第十七條記帳要有正式憑證，票帳必須相符。 第五章帳目處理 第十六條堅(jiān)持日清月結(jié)，收發(fā)完物資 24 小時(shí)內(nèi)記帳完畢，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行稽核。 第十四條在盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的物資數(shù)量溢缺、損壞、變質(zhì)、自然 第 15 頁 共 15 頁 損耗、規(guī)格混串、過期失效等問題，要查明原因，分清責(zé)任，按有關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后處理。 第四章物資盤點(diǎn) 第十三條保管員必須認(rèn)真執(zhí)行庫存物資盤點(diǎn)制度，每月盤點(diǎn)一次。 第十一條庫房要保持通風(fēng)良好，保證庫房干燥，嚴(yán)控庫房溫度、濕度，做好防銹、防霉、防變形、防蟲害、鼠害等工作。第九條有儲(chǔ)存期限的物資，要記清出廠日期和進(jìn)貨日期，堅(jiān)持先到先發(fā)原則，對(duì)儲(chǔ)存期將到的物資，要提前一個(gè)月上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。 第七條庫存物資全部實(shí)行五五擺放，橫豎成行，過目成數(shù)，方便 發(fā)料，有包裝標(biāo)記的按標(biāo)記要求放置，妥善保管。做到四號(hào)定位，主副貨位對(duì)應(yīng)，料簽或標(biāo)牌齊全準(zhǔn)確。掌 第 14 頁 共 15 頁 握技術(shù)規(guī)程，使物資保管規(guī)范化、制度化。第四條倉庫配備相應(yīng)的驗(yàn)收檢測(cè)工具，做到定期檢查，定期校驗(yàn)，擺放整齊。 第三條庫區(qū)消防用水時(shí)刻保持暢通，各倉庫配備消防器材 。 第一章總則 第一條各倉庫主管保管員為該庫第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)防火、防盜及清潔衛(wèi)生工作。 第八條各科的物資、財(cái)產(chǎn)必須建立物資財(cái)產(chǎn)帳，并指定專人負(fù)責(zé)清領(lǐng)、保管及注銷工作。各科室的貴重財(cái)產(chǎn)（ 500 元以上）物資的報(bào)廢、報(bào)損變價(jià)、轉(zhuǎn)讓或優(yōu)價(jià)調(diào)撥，應(yīng)經(jīng)相關(guān)科室評(píng)估，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。 第六條各類物品的報(bào)廢，要及時(shí)按程序辦理報(bào)廢手續(xù)。 第五條無舊品交納的到期更換物品按原價(jià) 30%收費(fèi)。 第三條各科室所需的物資，于每月將物資計(jì)劃 報(bào)庫房，經(jīng)物資保管員、后勤科長(zhǎng)審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按計(jì)劃供回。 第二條后勤科所管理的財(cái)產(chǎn)，物資應(yīng)建立健全賬目，由專（兼）職物資管理員、采購員、保管員負(fù)責(zé)管理、采購、保管，定期或不定期清點(diǎn)實(shí)物，核對(duì)賬目，做到賬物相符，既保證臨床所需，又不積壓、損壞、變質(zhì)、霉?fàn)€。 以上自規(guī)定之日起執(zhí)行。如屬非正常損失，由科室當(dāng)月獎(jiǎng)金中全額扣除?？倓?wù)處、財(cái)務(wù)處、藥材科、檢驗(yàn)科、紀(jì)檢委等科室組成監(jiān)盤組，分組到各科室進(jìn)行盤點(diǎn)。加強(qiáng)管理、堵塞漏洞，降低醫(yī)療服務(wù)成本和藥品、物資消耗。非正常原因報(bào)損，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任，由科室當(dāng)月獎(jiǎng)金中全額扣除。批準(zhǔn)報(bào)損的藥品專人、專區(qū)管理。藥庫會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。 過期藥品退貨時(shí)，需填寫 “ 藥品過期失效報(bào)告表 ” ，交藥庫保管員與實(shí)物核對(duì)。藥庫保管員認(rèn)真核對(duì) “ 藥品退庫申請(qǐng)單 ”所列藥品品名、批號(hào)，規(guī)格和有效期后簽字收貨。 （五）、加強(qiáng)藥品處置管理，明確處置權(quán)限。 科室的核算員對(duì)當(dāng)月物資的使用情況進(jìn)行登記，并制作盤點(diǎn)表。 醫(yī)療設(shè)備處界定高值衛(wèi)生材料和普通衛(wèi)生材料，高 值衛(wèi)生材料一般是指單位價(jià)值在 300 元以上，一次性使用的衛(wèi)生材料。由醫(yī)療設(shè)備處會(huì)計(jì)、總務(wù)處會(huì)計(jì)記賬。指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用，制定領(lǐng)用限額或定額 。對(duì)會(huì)計(jì)期末物資、藥品已到，發(fā)票未到的，可暫估入賬，下月收到票據(jù)據(jù)實(shí)調(diào)整。 財(cái)務(wù)處對(duì)驗(yàn)收手續(xù)及批準(zhǔn)的計(jì)劃、合同、協(xié) 議、發(fā)票的真實(shí) 第 10 頁 共 15 頁 性、完整性、合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核。根據(jù)驗(yàn)收 2 入庫制度和經(jīng)批準(zhǔn)的合同等采購文件，由保管員對(duì)品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收并及時(shí)入庫；所有物資和藥品必須經(jīng)過驗(yàn)收入庫才能領(lǐng)用，不驗(yàn)收入庫，一律不準(zhǔn)辦理資金結(jié)算。根據(jù)庫存物資及藥品