【正文】 通過加強(qiáng)思想與法制教育，完善體制機(jī)制，健全內(nèi)控制度，強(qiáng)化責(zé)任追究，形成綜合防治體系，從根本上消除 “ 小金庫 ” 的思想根源、制度根源和資金來源。各單位要以專項治理工作為契機(jī)，摸清 “ 小金庫 ” 產(chǎn)生的根源，通過加強(qiáng)教育、完善 第 28 頁 共 28 頁 制度、責(zé) 任追究等方式，使其不想、不能、不敢設(shè)立 “ 小金庫 ” 。建立專項治理工作定期報告制度，各單位要及時向集團(tuán)公司專項治理辦公室報告 “ 小金庫 ”專項治理工作開展情況。對存在打擊報復(fù)舉報人行為的和泄露舉報人信息的進(jìn)行嚴(yán)肅處理。采取有效措施保護(hù)舉報人合法權(quán)益，確保舉報事項得到及時查實(shí)和處理。 （三）落實(shí)舉報制度 集團(tuán)公司總部設(shè)立了 “ 小金庫 ” 專項治理工作舉報電話和舉報信箱（見附件 3）。自查范圍包括各公司本部各部門及所屬各子企業(yè)，涵蓋全部表內(nèi)表外企業(yè)、賬內(nèi)賬外資金資產(chǎn)，特別是對于主輔業(yè)關(guān)聯(lián)交易、輔業(yè)收入確認(rèn)、各項返還性收入、期間費(fèi)用列支等，要進(jìn)行重點(diǎn)自查。 （二）把握專項治理工作政策原則，確保把問題解決在自查自糾階段 自查自糾是確保專項治理取得成效的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 六、專項治理工作要求 （一）做好宣傳發(fā)動 各單位要通過信息網(wǎng)站、公告欄、刊物簡報等大力宣傳中央部署開展 “ 小金庫 ” 專項治理工作的重要意義和政策規(guī)定，要認(rèn)真組 10 織員工學(xué)習(xí)了解專項治理工作有關(guān)精神要求、領(lǐng)導(dǎo)講話、工作方案等，把思想認(rèn)識統(tǒng)一到集團(tuán)公司黨組的決策部署上來。涉嫌犯罪的，移交司法 機(jī)關(guān)依法處理。今后，集團(tuán)公司將把查處 “ 小金庫 ” 問題作為業(yè)績考核、內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察、人事任免等工作的重要內(nèi)容，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)仍存在 “ 小金庫 ” ，不論何時設(shè)立，都視為新設(shè) “ 小金庫 ” ，均要按照有關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)肅處理， （四）對專項治理工作中自查不認(rèn)真、工作走過場的單位，將給予通報批評并責(zé)令整改；對問題嚴(yán)重的單位，要追究主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 （三）嚴(yán)懲新設(shè) “ 小金庫 ” 的不法行為。同時，還將按照集團(tuán)公司績效管理 規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理；對造成國有資產(chǎn)損失的，還要按照資產(chǎn)損失責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 “ 小金庫 ” 的，對設(shè)立 “ 小金庫 ” 負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照《設(shè)立 “ 小金庫 ” 違紀(jì)行為適用〈中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例〉若干問題的解釋》、《設(shè)立 “ 小金庫 ” 和使用 “ 小金庫 ” 款項違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》以及集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并給以扣發(fā)個人獎金、所在單位業(yè)績考核扣分等處罰。 （二）對被查發(fā)現(xiàn)的問題（包括自查中未報后被群眾舉報查實(shí)的），從重從嚴(yán)處理。但對于 2024 年以來企業(yè)自行糾正的 “ 小金庫 ” 問題隱瞞不上報的，將視同為被查 “ 小金庫 ” 進(jìn)行處理。 “ 小金庫 ” 、主動申報的小團(tuán)體私設(shè)私用但及時組織退回的 “ 小金庫 ” ，并已轉(zhuǎn)入規(guī)定單位賬簿的，對責(zé)任單位根據(jù)情節(jié)和金額大小，可從輕、 第 24 頁 共 28 頁 減輕或免予處罰，對相關(guān)責(zé)任人員根據(jù)情節(jié)和金額大小從輕、減輕或免予處分。凡自查認(rèn)真、糾正及時的，對責(zé)任單位可從輕、減輕或 免予處罰，對有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免予處分。 五、 “ 小金庫 ” 專項治理工作政策和處理原則 根據(jù)《意見》和《實(shí)施辦法》，以及《設(shè)立 “ 小金庫 ” 和使用 “ 小金庫 ” 款項違紀(jì)行為適用若干問題的解釋》、《設(shè)立 “ 小金庫 ” 和使用 “ 小金庫 ” 款項違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》，對 “ 小金庫 ” 問題遵循 “ 依紀(jì)依法，寬嚴(yán)相濟(jì) ” 的原則進(jìn)行處理，總的原則是 “ 自查從輕從寬，被查從重從嚴(yán) ” 。 各單位要認(rèn)真分析本企業(yè) “ 小金庫 ” 產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，組織制訂整改落實(shí)方案，將 “ 小金庫 ” 專項治理工作情況形成書面總結(jié)報告，并于 12 月 1 日前將報送集團(tuán)公司專項治 7 理工作辦公室。對專項治理工作中發(fā)現(xiàn)的 “ 小金庫 ” ，要按自查和被查政策規(guī)定，分別處理，對被查出的 “ 小金庫 ” 要追究相關(guān)人員的責(zé)任。 各單位要認(rèn)真做好 “ 小金庫 ” 資金及其形成資產(chǎn)的處理。 （四）整改落實(shí)（截至 12 月 31 日） 各單位要堅持邊清理、邊整改、邊處理、邊規(guī)范的原則，對“ 小金庫 ” 問題做到及時發(fā)現(xiàn)，及時整改。 6集團(tuán)公司專項治理辦公室匯總各單位自查自糾總結(jié)報告及自查自糾情況報告表，并將自查自糾總結(jié)報告及自查自糾情況報告表報送 國資委。檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：是否按《實(shí)施辦法》和本方案要求，制定并執(zhí)行具體的實(shí)施方案；自查是否按照要求全面開展；對查出的問題是否認(rèn)真整改；對群 第 22 頁 共 28 頁 眾舉報的問題是否認(rèn)真核實(shí)等。金融企業(yè)重點(diǎn)檢查面按照被重點(diǎn)檢查企業(yè)所屬子企業(yè)的總資產(chǎn)或主營收入合計不低于上一級單位總資產(chǎn)或主營收入的 10%原則確定。 （三）重點(diǎn)檢查（ 9 月 10 日至 9 月 30 日） 集團(tuán)公司將根據(jù)各單位自查自糾情況，組織若干個專項檢查組對部分企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。各單位法定代表人、總會計師或主管財務(wù)負(fù)責(zé)人分別在自查報告及統(tǒng)計表上簽字蓋章，對其真實(shí)性和可靠性負(fù)責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)將自查自糾情況在本單位內(nèi)部以不同形式進(jìn)行公示，接受職工群眾監(jiān)督。自查中發(fā)現(xiàn) “ 小金庫 ” ，應(yīng)立即向上一級管理機(jī)關(guān)報告，不得以任何借口、任何理由拖延處 理或隱瞞不報。 對自查發(fā)現(xiàn)的問題，必須自覺糾正，及時整改。 （二）自查自糾（ 8 月 14 日至 9 月 9 日） 各單位要結(jié)合實(shí)際， 按照《意見》、《實(shí)施辦法》和本實(shí)施方案等要求，組織對本單位范圍內(nèi)所有下屬企業(yè)和單位進(jìn)行全面自查，確保自查工作面達(dá)到 100%。 4 各單位主要負(fù)責(zé)人要親自抓 “ 小金庫 ” 專項治理工作，制 第 20 頁 共 28 頁 定本單位實(shí)施方案，明確專項治理的范圍、內(nèi)容、步驟、政策規(guī)定和要求，分解落實(shí)具體措施，及時進(jìn)行精心部署、周密安排，一級抓一級，層層抓落實(shí)，確保 “ 小金庫 ” 治理工作扎實(shí)有效開展。各單 位主要負(fù)責(zé)人要親自掛帥，組織財務(wù)、審計、紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事等業(yè)務(wù)部門共同參與，明確任務(wù)分工，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，落實(shí)責(zé)任主體。 （三）本次 “ 小金庫 ” 專項治理工作實(shí)行分級負(fù)責(zé)、分口把關(guān)，按照誰主管、誰負(fù)責(zé)的原則，加強(qiáng)分工協(xié)作，落實(shí)工作責(zé)任。 3 組 長：曹培璽公司總經(jīng)理 黃永達(dá)公司黨組書記副組長：郭珺明公司黨組 成員、總會計師 馬 第 19 頁 共 28 頁 晶公司黨組成員、紀(jì)檢組組長 （二）領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（具體名單及聯(lián)系方式見附件 2）。 三、專項治理工作組織領(lǐng)導(dǎo) 為確保工作順利開展，集團(tuán)公司成立 “ 小金庫 ” 專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)公司系統(tǒng)各單位開展 “ 小金庫 ” 專項治理工作。 （二）金融企業(yè) “ 小金庫 ” 主要表現(xiàn)形式見附件 1。 “ 小金庫 ” （ 1）以虛假會計核算方式轉(zhuǎn)移原材料、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立的 “ 小 2 金庫 ” ； （ 2）以虛假股權(quán)投資、虛假應(yīng)收款項壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立的 “ 小金庫 ” ； （ 3）以虛假資產(chǎn)盤虧、毀損、報廢 方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立的 “ 小金庫 ” ； （ 4）以虛假關(guān)聯(lián)交易方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立的 “ 小金庫 ” 。 “ 小金庫 ” 主要表現(xiàn)形式包括： “