【正文】 全國主要業(yè)務(wù)開展情況 2023/3/27 90 謝謝大家的時間 演講完畢，謝謝觀看！ 。 集合債券 銀行內(nèi)部評級體系 金融機(jī)構(gòu)債券 短期融資券 企業(yè)債 擔(dān)保機(jī)構(gòu)評級 2023/3/27 89 借款企業(yè)評級 業(yè)務(wù)總收入 31個子公司和分公司在 26個省市開展借款企業(yè)、中小企業(yè)信用評級，年評級業(yè)務(wù)量達(dá) 7000余家次，居全國評級機(jī)構(gòu)前列。 在 18個省市開展擔(dān)保機(jī)構(gòu)評級業(yè)務(wù)，累計對 600多家擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行了評級，市場占有率 80%以上，居國內(nèi)第一。 累計對 32支金融機(jī)構(gòu)債券進(jìn)行信用評級，市場占有 % ，居國內(nèi)第一。 其它子公司和分公司分別在 北京、上海、天津、山東、福建、海南、重慶、湖北、河北、山西、內(nèi)蒙古、新疆、四川、江蘇、浙江、陜西、遼寧、吉林、黑龍江、甘肅、寧夏、安徽、廣東、湖南、云南 等26個省市開展信貸市場業(yè)務(wù) 聯(lián)合優(yōu)勢 2023/3/27 85 黑龍江 吉林 遼寧 天津 山東 青島 河南 河北 山西 寧夏 陜西 甘肅 新疆 重慶 四川 云南 湖北 湖南 江蘇 上海 安徽 福建 廣東 深圳 廣西 北京 海南 內(nèi)蒙 浙江 2家資本市場評級機(jī)構(gòu) 1家投資咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu) 30家信貸市場評級機(jī)構(gòu) 服務(wù)網(wǎng)絡(luò) 2023/3/27 86 專家隊伍 王少波博士：戰(zhàn)略管理專家 歐志偉博士：風(fēng)險分析專家 李信宏博士： 風(fēng)險分析 專家 郭其陽碩士：財務(wù)分析專家 馬文洛碩士：結(jié)構(gòu)分析專家 李 萌碩士： IT統(tǒng)計專家 劉文良碩士： 風(fēng)險分析 專家 任利剛碩士：評級技術(shù)專家 2023/3/27 87 人總行認(rèn)可的銀行間債券市場評級業(yè)務(wù)資格 國家發(fā)改委認(rèn)可的企業(yè)債券評級業(yè)務(wù)資格 中國保監(jiān)會認(rèn)可的企業(yè)債券評級業(yè)務(wù)資格 中國證監(jiān)會認(rèn)可的證券市場評級業(yè)務(wù)資格和證券咨詢資質(zhì) 人總行及 26個省市分行、支行認(rèn)定的借款企業(yè)、中小企業(yè)評級機(jī)構(gòu) 國家發(fā)改委認(rèn)定的國家級中小企業(yè)信用服務(wù)體系建設(shè)試點評級機(jī)構(gòu) 國家發(fā)改委認(rèn)定的國內(nèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評級機(jī)構(gòu) 國資委、全國整規(guī)辦認(rèn)定的行業(yè)商會（協(xié)會）信用評價試點評級機(jī)構(gòu) 1 2 3 4 5 6 7 8 具有評級機(jī)構(gòu)全部的從業(yè)資質(zhì) 2023/3/27 88 全國主要業(yè)務(wù)開展情況 累計對 84支企業(yè)債券進(jìn)行信用評級，累計市場占有率 %， 2023年 市場占有率 %，居國內(nèi)第一。注冊資本 億元人民幣，是目前國內(nèi)最大的信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)之一。 項目啟動 調(diào)研評估 體系設(shè)計 運行測試 持續(xù)完善 2023/3/27 82 工作方式選擇 由企業(yè)主導(dǎo) 由中介機(jī)構(gòu)主導(dǎo) 優(yōu)勢 ? 深度介入體系建立全過程 ? 直接的管理控制 ? 確保與企業(yè)實際良好銜接 ? 敏感性信息的保密性較高 ? 迅速啟動項目 ? 強(qiáng)大的后臺技術(shù)支持，包括風(fēng)險管理方法、技術(shù)、專業(yè)人員等 ? 按風(fēng)險管理實施方法要求靈活配置人員和技術(shù)組合 ? 具有較好的獨立性 ? 更容易掌握風(fēng)險管理的成本 挑戰(zhàn) 項目計劃和啟動時間長 文化慣性和企業(yè)內(nèi)部阻力 不易掌握最新的風(fēng)險管理方法和工具 在項目實施方面缺乏經(jīng)驗 可能減低管理層對風(fēng)險管理監(jiān)控的責(zé)任感 對企業(yè)的運營和流程了解需要時間 2023/3/27 83 企業(yè)主導(dǎo)項目實施 我們的工作方式 以項目工作組為單位建立緊密溝通機(jī)制 聯(lián)合信用提供全程技術(shù)支持和實施輔導(dǎo) 2023/3/27 84 機(jī)構(gòu)組織設(shè)置情況 注冊情況 規(guī)模最大 資本市場 信貸市場 聯(lián)合信用管理有限公司（簡稱“聯(lián)合信用”）是經(jīng)國家工商總局核準(zhǔn)，于2023年 1月在北京成立的全國性專業(yè)信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)，2023年 4月天津泰達(dá)國際 (集團(tuán) )控股有限公司入資聯(lián)合信用，總公司遷址天津。 持續(xù)完善 項目啟動 調(diào)研評估 體系設(shè)計 運行測試 2023/3/27 81 主要任務(wù)：根據(jù)經(jīng)營過程中的內(nèi)外部環(huán)境變化適時調(diào)整體系。 運行測試 持續(xù)完善 項目啟動 調(diào)研評估 體系設(shè)計 2023/3/27 80 運行測試 主要任務(wù)：體系試運行，并進(jìn)行符合性測試和管理層測試，根據(jù)測試結(jié)果進(jìn)一步改進(jìn)。 調(diào)研評估 2023/3/27 79 主要任務(wù)：以全面風(fēng)險管理為導(dǎo)向進(jìn)行有針對性的內(nèi)控體系設(shè)計。 工作成果： 《 XX公司風(fēng)險管理內(nèi)部環(huán)境調(diào)研報告 》 《 XX公司重點流程內(nèi)控風(fēng)險評估報告 》 階段重點：全面深入調(diào)研，準(zhǔn)確掌握企業(yè)各個層面對全面風(fēng)險管理的真實需求。明確項目長期和短期目標(biāo)，根據(jù)“自上而下、風(fēng)險導(dǎo)向、重點突破、循序漸進(jìn)”的策略制定合理的進(jìn)度計劃。一業(yè)多地 營業(yè)收入 利潤 職工總數(shù) 弘揚長征精神 立志創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)創(chuàng)業(yè) 2023/3/27 73 還可以給出另外的組織結(jié)構(gòu)圖 評級部 數(shù)據(jù)中心 市場部 總裁辦 董事 會秘書 行政管 理部 技術(shù)支 持部 人力 資源部 分支機(jī) 構(gòu)部 戰(zhàn)略發(fā) 展 2部 企 劃部 審計委員會 薪酬委員會 股東會 董事會 監(jiān)事會 分支 機(jī)構(gòu) 采購部 物流部 商賬 管理部 財務(wù)部 評審委員會 全面風(fēng)險控制委員 經(jīng)營 團(tuán)隊 2023/3/27 74 Xx公司關(guān)鍵詞提煉（理念、宗旨等） 海外上市 、 結(jié)構(gòu)調(diào)整 、 技術(shù)創(chuàng)新 、 并購重組 內(nèi)部控制 、 風(fēng)險管理 抓結(jié)構(gòu) 、 保質(zhì)量 、 打品種 、 提效益 、 創(chuàng)品牌 穩(wěn) 、 實 、 好 、 快 、 強(qiáng) 2023/3/27 75 全面風(fēng)險管理體系建設(shè)遵循原則 長期目標(biāo)與短期目標(biāo)結(jié)合 國際先進(jìn)經(jīng)驗與公司實際結(jié)合 2023/3/27 76 五、內(nèi)控體系項目工作流程 項目啟動 調(diào)研評估 體系設(shè)計 運行測試 持續(xù)完善 2023/3/27 77 調(diào)研評估 體系設(shè)計 運行測試 持續(xù)完善 主要任務(wù)：初步調(diào)研，成立項目管理組織架構(gòu)，組織內(nèi)部培訓(xùn)，界定體系建設(shè)范圍，明確項目目標(biāo)，編制項目計劃。 這是為了符合相關(guān)流程、指南（包括授權(quán)的指南）、準(zhǔn)則、系統(tǒng)說明、工作描述等等。 控制實施的頻繁度說明了該控制在與其特有的風(fēng)險評估相關(guān)的流程中的重要性。 控制策劃者是指負(fù)責(zé)更正那些不可能實際實施的控制的人員。 確認(rèn)財務(wù)帳戶及其相關(guān)系統(tǒng) 記錄系統(tǒng)及控制 評估 /監(jiān)督 步驟 行為 主要關(guān)注點 從財務(wù) 角度 從程序 角度 2023/3/27 65 If the guideline control is not applicable, then please state a reason. 2023/3/27 66 二級流程 控制目標(biāo) 財務(wù)報表認(rèn)定 財務(wù)報表風(fēng)險 應(yīng)有控制手段 評估新項目投資的建議 保證資本投資的合理授權(quán)和審批符合集團(tuán)的政策規(guī)定 價值和 計量 資本投資沒有得到正確的評估以及 IRR 出現(xiàn)負(fù)值從而導(dǎo)致公司的損失 具備標(biāo)準(zhǔn)的政策指標(biāo)和價值模型來評估資本投資 存在和發(fā)生 出于舞弊和虛報的目的提出未經(jīng)授權(quán)的投資建議 投資建議必須經(jīng)過相關(guān)負(fù)責(zé)人的復(fù)合和審批 … … … 2023/3/27 67 實質(zhì)性控制 補(bǔ)救措施 描述 控制策劃人 控制頻率 相關(guān)政策 規(guī)定 控制設(shè)計的有效性 應(yīng)當(dāng)對實質(zhì)性控制提供盡可能詳盡的細(xì)節(jié)描述，以便具備相應(yīng)知識水平的人員能夠正確合理的予以執(zhí)行。 公司層面的 內(nèi)控 ─ 監(jiān)控 2023/3/27 64 程序、交易及資訊科技應(yīng)用層面 評估因素 : ? 競爭力、完整性、員工的忠誠度及管理層的監(jiān)管能力 ? 管理層之間的摩擦 ? 職責(zé)劃分 ? 控制的穩(wěn)定性 關(guān)鍵賬項 管理層對財務(wù)報表的認(rèn)定 ? 可能發(fā)生的錯誤 控制 關(guān)鍵流程 固有風(fēng)險及主 要經(jīng)營風(fēng)險 2023 Financial Statements 財務(wù)報告 選出容易發(fā)生重大差錯的關(guān)鍵 賬 項 * ?存在 (資產(chǎn)負(fù)債表