投資項目可行性研究及報表分析(參考版)
2025-02-13 16:44本頁面
【正文】 附表 7 制造費用、銷售費用、管理費用估算表 單位：萬元制造費用 銷售費用 管理費用年 份 年 份 年 份項目3 4項目3 4項目3 ～ 6 7 ～ 10工 資 30 30 工 資 12 12 工 資 36 36折舊費 差旅費 24 24 折舊費 修理費 49 61 廣告費 60 60 修理費 3 3物料消耗 64 96 其 他 12 12 辦公費 6 6勞動保護(hù)費 合 計 108 108 差旅費 12 12水電費 21 30 保險費 18 18運輸費 27 40 公司經(jīng)費 20 20環(huán)境保護(hù)費 6 6 工會經(jīng)費 3 3其 他 10 15 董事會費 10 10合 計 顧問費 4 4交際應(yīng)酬費 12 12房產(chǎn)、車船稅 2 2無形資產(chǎn)攤銷 遞延資產(chǎn)攤銷 10 10其 他 12 12合 計 附表 8 總成本費用估算表 單位：萬元年 份 3 4 5 6 7 8 9 10生產(chǎn)成本 1 103. 0 1482 . 0 1482 . 0 1482 . 0 1482 . 0 1482 . 0 1482 . 0 1482 . 0 原輔材料 400 600 600 600 600 600 600 600 動 力 120 180 180 180 180 180 180 180 工 資 90 135 135 135 135 135 135 135 制造費用 493. 0 567. 0 567. 0 567. 0 567. 0 567. 0 567. 0 567. 0其中 : 物料消耗 64. 0 96. 0 96. 0 96. 0 96. 0 96. 0 96. 0 96. 0銷售費用 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0 108. 0管理費用 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7 198. 7利息支出 177. 6 157. 6 120. 6 83. 6 46. 6 9. 6 9. 6 9. 6總成本費用 1587 . 29 1946 . 29 1909 . 29 1872 . 29 1835 . 29 1798 . 29 1798 . 29 1798 . 29其中 : 折舊費 295. 73 295. 73 295. 73 295. 73 295. 73 295. 73 295. 73 295. 73 攤銷費 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 利息支出 177. 6 157. 6 120. 6 83. 6 46. 6 9. 6 9. 6 9. 6經(jīng)營成本 1067 . 8 1446 . 8 1446 . 8 1446 . 8 1446 . 8 1446 . 8 1446 . 8 1446 . 8固定成本 985. 29 1007 . 29 970. 29 933. 29 896. 29 859. 29 859. 29 859. 29可變成本 602 939 939 939 939 939 939 939附表 9 損益表 單位：萬元年 份 3 4 5 6 7 8 － 10銷售收入 1574 2734 2734 2734 2734 2734銷售稅金及附加 78. 7 136. 7 136. 7 136. 7 136. 7 136. 7總成本費用 1587. 3 1946. 3 1909. 3 1872. 3 1835. 3 1798. 3銷售利潤 91. 99 651. 01 688. 01 725. 01 762. 01 799. 01所得稅 (33%) 0. 00 184. 48 227. 04 239. 25 251. 46 263. 67稅后利潤 91. 99 466. 53 460. 97 485. 76 510. 55 535. 34盈余公積金 0. 00 46. 65 46. 10 48. 58 51. 05 53. 53公益金 0. 00 23. 33 23. 05 24. 29 25. 53 26. 77可供分配利潤 91. 99 304. 56 391. 82 412. 89 433. 96 455. 04股利分配 0 304. 56 391. 82 412. 89 433. 96 455. 04甲方股利 (40%) 0 121. 82 156. 73 165. 16 173. 59 182. 01乙方股利 (30%) 0 91. 37 1 17. 55 123. 87 130. 19 136. 51丙方股利 (30%) 0 91. 37 1 17. 55 123. 87 130. 19 136. 51未分配利潤 91. 99 0 0 0 0 0附表 10 資金來源及運用表 單位 ： 萬元年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 － 10資金來源 1300 2228 453 993 1030 1067 1104 1141銷售利潤 折舊費 攤銷費 長期借款 1600流動資金借款 120自有資金 1300 628 83資金運用 1300 2228 403 建設(shè)投資 1300 2228流動資金 0 203 77所得稅 0 職工福利費 0 借款還本 200 370 370 370 370甲方股利 0 乙方股利 0 丙方股利 0 盈余資金 0 0 累計盈余資金 0 0 項目資金規(guī)劃 資金運用 涉及投資計劃、項目實施進(jìn)度計劃以及生產(chǎn)計劃。主要的債務(wù)償還方式 一次還本 借款期間每期僅支付當(dāng)期利息而不還本金，最后一期歸還全部本金并支付當(dāng)期利息； 等額還本 規(guī)定期限內(nèi)分期歸還等額的本金和相應(yīng)的利息； 等額攤還 規(guī)定期限內(nèi)分期等額攤還本金和利息； 一次性償付 借款期末一次償付全部本金和利息； “氣球法” 期中任意償還本利，到期末全部還清 附表 5 固定資產(chǎn)折舊費估算表 單位 : 萬元年 份類別 項目3 4 5 6 7 8 9 10合計原值 590 590 590 590 590 590 590 590折舊費 14. 75 14. 75 14. 75 14. 75 14. 75 14. 75 14. 75 14. 75 1 18房屋及建筑物凈值 575 . 25 560 . 50 545 . 75 531 . 00 516 . 2
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