【正文】 定義合并帳套的過程與定義普通帳套完全相同。 115 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 公司間會計 總部 子公司 發(fā)送公司間 事務(wù)處理 復(fù)核并審批 事務(wù)處理 運行公司間 事務(wù)處理報表 116 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 公司間分錄和審批流 設(shè)置 CENTRA 1 1 開始一個會計期 2 5 確認所有公司間事務(wù)處理 輸入事務(wù)處理 運行公司間 事務(wù)處理報表 3 4 人工輸入 事務(wù)處理 3 創(chuàng)建報表包 進行日記帳導(dǎo)入 批準(zhǔn)事務(wù)處理 3 拒絕事務(wù)處理 SQL 加載 事務(wù)處理 自動轉(zhuǎn)帳事務(wù)處理 4 4 4 創(chuàng)建報表包 5 5 117 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 調(diào)節(jié)人工公司間事務(wù)處理 總部 通過對子公司的公司間事務(wù)處理報表中的事務(wù)處理進行匹配，父公司可以調(diào)節(jié)所有的公司間活動 子公司甲 子公司乙 子公司丙 118 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 輸入 CENTRA 事務(wù)處理 119 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 查看接收人分錄 120 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 接收人收到通知 121 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 每個子帳套對事務(wù)處理進行過帳 122 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. GCS 的功能和優(yōu)點 全局合并系統(tǒng) (GCS) 是多級合并過程的完整解決方案。 ? 確認公司間日記帳分錄在兩個子公司的帳套中正確的公司間帳戶下作了記錄。 C E N T R A 111 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 全局合并系統(tǒng) ? 定義合并科目表 ? 映射數(shù)據(jù) ? 準(zhǔn)備數(shù)據(jù) ? 轉(zhuǎn)帳數(shù)據(jù) ? 抵銷 ? 報表 ? 分析 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 控制公司間事務(wù)處理 113 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 目標(biāo) 學(xué)完本課后，應(yīng)能完成下列工作： ? 定義 CENTRA 子帳套，并將父特權(quán)分配給父公司 ? 設(shè)置事務(wù)處理類型和公司間帳戶以組織公司間的事務(wù)處理 ? 輸入人工日記帳分錄并提交分錄進行審批 ? 創(chuàng)建和生成經(jīng)常性分錄 ? 運行公司間轉(zhuǎn)帳程序 114 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 概述 使用總帳管理系統(tǒng)提供的集中事務(wù)處理審批功能（即 CENTRA），可以對人工方式的公司間事務(wù)處理進行集中監(jiān)視。 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 第六單元簡介 109 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 第七單元概述 使用 Oracle 總帳管理系統(tǒng)，可以將任意數(shù)量的子帳套合并到帶有不同帳套的父帳套中，對于帶有不同科目表的帳套同樣如此。在“帳戶查詢”窗口中指定折算幣種。 103 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 折算余額 Oracle 總帳管理系統(tǒng)使用您定義的匯率將用本位幣輸入的余額折算為外幣金額。 ? 運行折算不會為任何本位幣帳戶余額創(chuàng)建日記帳。 過帳到 實現(xiàn)的 損益帳戶 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 折算外幣余額 102 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 概述 Oracle 總帳管理系統(tǒng)允許將實際或預(yù)算余額從本位幣折算成任何報表幣種。 沖銷重估日記帳。重估處理把已折換余額中的變化過帳到未實現(xiàn)的損益帳戶中。該信息也可通過聯(lián)機方式獲得。該信息也可通過聯(lián)機方式獲得。該信息也可通過聯(lián)機方式獲得。 97 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 外幣報表 使用從撎嶠簧昵霐窗口中申請的標(biāo)準(zhǔn)列表復(fù)核為各個會計期定義的折換率。 比利時法郎 ? 過帳日記帳 ? 余額報表 96 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 對外幣日記帳進行過帳 在對外幣日記帳進行過帳時， Oracle 總帳管理系統(tǒng)在總帳余額表 (GL_BALANCES TABLE) 中同時維護輸入的余額和已折換的余額。 日元 外幣 本位幣 美元 折換 95 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 用多報表幣種輸入日記帳 主帳套 美元 ? 用主幣種輸入例行日記帳 ? 過帳日記帳 ? 余額報表 法郎 歐元 多報表帳套 ? 事務(wù)處理在兩個帳套中同時進行維護。 7. 輸入每日匯率。 5. 輸入期間匯率。 3. 啟用幣種。 1. 定義新幣種。 計算外幣已實現(xiàn)損益 應(yīng)付款日記帳分錄記錄在 Oracle 總帳管理系統(tǒng)中。 外幣折換和重估，并記錄未實現(xiàn)損益。 外幣債務(wù)記錄在 Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)中。 89 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 折算 外幣折算是一種把本位幣帳戶余額以報表幣種重新描述的處理過程。 ? 兌換匯率已升至 。 借項 應(yīng)收帳款 10,000 元（外幣單位） 貸項 收入 10,000 元（外幣單位） 借項 應(yīng)收帳款 8,000 元（本位幣單位） 貸項 收入 8,000 元（本位幣單位） 輸入日記帳分錄行 自動折換后的日記帳分錄行 87 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 重估處理 重估是指這樣的處理過程：復(fù)核外幣事務(wù)處理并根據(jù)重估匯率將其換算成本位幣，然后建立一日記帳分錄把本位幣余額調(diào)節(jié)到換算金額。 本位幣 外幣 86 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 示例 5 月 17 日，某機構(gòu)向一外國公司提供了咨詢服務(wù)，并收取費用 10,000 元（外幣單位）。 在主帳套中輸入事務(wù)處理 在主帳套中輸入的事務(wù)處理自動轉(zhuǎn)換成各個報表帳套?？梢员蛔詣訌?fù)制的項目包括： 行集 內(nèi)容集 顯示集 欄集 行順序 報表 報表集 81 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 處理舍入問題 Oracle 總帳管理系統(tǒng)提供兩種處理舍入問題的方法。 79 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 定義行順序 定義報表中明細行的順序。 ? 使用 內(nèi)容集匯總列表 復(fù)核在當(dāng)前帳套中定義的內(nèi)容集的名稱、說明和處理類型。 停止 行 集 明細級別 = 財務(wù)總監(jiān) 欄 集 明細級別 = 主 管 沖突情況 75 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 定義和請求財務(wù)報表 混合匹配行集和欄集以創(chuàng)建各種報表。 ? 用 FSG欄集明細列表 復(fù)核欄集中每個欄的金額類型、期間抵銷、幣種、格式和顯示選項、帳戶范圍以及計算結(jié)果。具體的報表需求取決于多種因素，如： ? 交易類型 ? 交易大小 ? 組織結(jié)構(gòu) ? 管理 風(fēng)格 73 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 定義欄集 用從提交請求窗口請求的標(biāo)準(zhǔn) FSG 列表復(fù)核行集組件定義。 70 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 定義欄集 定義財務(wù)報表中欄的格式和內(nèi)容。 ? 用 FSG行集匯總列表 復(fù)核定義的行集名稱以及與